План развития ООО «ТК»Кемеровская птицефабрика» на 2010 год

Раздел 5. Планирование персонала фирмы

 

Для любого предприятия  важнейшим элементом деятельности является обеспечение производства трудовыми ресурсами. Данные характеризующие трудовые ресурсы  ООО  «ТК» Кемеровская птицефабрика» представлены в таблице 6.

                                                                                           Таблица 6 Использование трудовых ресурсов

Показатель	Ед. изм	2007г.	2008г.	2009г.	Отношение 2008г. к 2006г.,%
1 . Среднегодовая      численность работников	Чел.	127	115	117	92,13
2. Среднегодовая      численность работников в сельском хозяйстве	Чел.	108	101	99	91,67
3. Принято  рабочих	Чел.	15	12	14	93,33
4.Уволено  рабочих	Чел.	14	11	11	61,11
5. Коэффициент  приема кадров		0,12	0,08	0,12	100
6. Коэффициент  выбытия (текучести) кадров		0,11	0,01	0,12	109,09
7. Коэффициент  оборота кадров		0,01	0,01	0,03	300
8.Коэффициент        постоянства кадров		0,88	0,9	0,9	102,72

 

Из данных таблицы  видно, что среднегодовая численность  уменьшилась на 7,87%, следовательно,  увеличивается коэффициент выбытия кадров на 9,09%. Так же можно заметить, что значительно увеличился коэффициент оборота кадров, значит, часть принятых на работу возмещает убыль ресурсов рабочей силы в связи с увольнением, а часть принятых используется на вновь созданных рабочих местах.  Коэффициент постоянства кадров изменился не значительно он увеличился на 2,72%. Коэффициент постоянства кадров показывает, что практически нет текучести кадров, что позволяет судить о высокой эффективности кадровой политики.

  Таки образом, планируя  численность предприятия на 2010 год,  можем предвидеть, что текучести  кадров практически не должно  быть.

  Основными формами  организации труда на предприятии  являются бригады.  Бригады создаются по специальностям. Рассмотрим  структуру рабочих за 2008 год  в таблице 7.

Таблица 7

Категория персонала	Среднесписочная численность	Структура, %
Работники птицеводства	65	55,56
Трактористы- машинисты	9	7,7
Специалисты, руководители и служащие	33	28,01
Работники торговли	8	6,84
МОП	2	1,89
Итого	117	100

 

  Из данных таблицы  можно сделать вывод, что большую  часть работников составляют  работники птицеводства 55,56%, так  же значительную долю работников  составляют специалисты, руководители, служащие 28,01%.

Производительность труда  – это результативность, эффективность  использования трудовых ресурсов в  процессе производства.

Рассмотрим производительность труда в 2008 и 2009 годах, а также  планируемую производительность в 2010 году (таблица 8).

 

 

Таблица 8

Показатели  производительности труда

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Отклонение 2010 г. к 2008 г., в %
Выработка, тыс. руб.	379,8	433,6	436,37	114,89
Трудоемкость, тыс. руб.	1,15	1,18	1,27	110,4
Производительная трудоемкость, тыс. руб.	7496	9573	11970	159,68
Полная трудоемкость, тыс. руб.	8919	13249	15042	168,65

 

Из данных таблицы  виден рост показателей с каждым годом. Это свидетельствует о  хорошей тенденции развития предприятия.

Оплата труда  на предприятие

На предприятии  применяется  повременно-премиальная система заработной платы. Для количественной оценки личного вклада работников на предприятии применяются коэффициенты трудового участия (КТУ), порядок определения которых разработан в «Положении о формировании фонда оплаты труда». Также существует ряд стимулирующих и компенсационных выплат.

При повременно-премиальной  системе оплаты труда работникам сверх оплаты в соответствии с  отработанным временем и тарифными  ставками (окладами) устанавливается  премия за обеспечение определенных количественных и качественных показателей. Ежемесячные премии устанавливаются в размере 20-75 % от тарифных ставок (окладов).

 Фонд заработной платы составляет в 2009 году почти 12 млн. руб.

 Естественно то, что  заработная плата у различных  категорий работников различны, но в среднем заработная плата на предприятие около 9 тыс. руб.  Повышение работником производственных показателей всегда стимулируется предприятием.

Раздел 6. Финансовое планирование

    Финансовое планирование – это процесс разработки системы финансовых планов и нормативных показателей  по обеспечению развития фирмы  необходимыми финансовыми ресурсами и повышению эффективности его финансовой деятельности в предстоящем периоде.

Финансовое планирование определяет способность фирмы финансировать свою деятельность. Поэтому оно включает следующие стороны:

- обеспеченность финансовыми  ресурсами, необходимыми  для  нормального функционирования;

- целесообразность размещения  этих ресурсов и эффективность  их использования;

- финансовые взаимоотношения с другими юридическими и физическими лицами;

- платежеспособность;

- финансовая устойчивость (таблица 9).

Таблица 9

Показатели финансового  состояния фирмы

                                                                                                             

Показатель	Значение
1. Коэффициент абсолютной ликвидности	0,18
2. Коэффициент «критической оценки»  (промежуточной ликвидности)	1,51
3. Коэффициент текущей ликвидности	1,8
4. Коэффициент обеспеченности собственными  источниками финансирования	0,6
5. Коэффициент капитализации	0,9
6. Коэффициент финансовой независимости	0.5
7. Коэффициент финансирования	1,2
8. Коэффициент финансовой устойчивости	0,8

Рассчитав финансовые показатели, можно сделать вывод, что предприятие  является финансово устойчивым, но баланс абсолютно ликвидным назвать нельзя. Все показатели находятся в пределах допустимой нормы, но их увеличение не помешало бы развитию предприятия. Конечно риск банкротства сейчас минимальный, но, ни одно предприятие не застрахована от каких- то случаев. Увеличение данных показателей и будет стратегией предприятия на ближайшие годы.

Раздел 7. Планирование прибыли  и рентабельности

 

Рентабельность предприятия – процентное отношение чистой прибыли к стоимости производственных фондов, показывает, сколько получено прибыли с одного рубля производственных фондов.

Рентабельность продаж – процентное отношение прибыли от продаж к выручке от реализованной продукции, показывает, сколько получено прибыли с одного рубля продаж.

Рентабельность продукции – процентное отношение прибыли от продаж к себестоимости реализованной продукции, показывает, сколько получено прибыли с одного рубля затрат.

Рассчитаем возможные  виды рентабельности для ООО «ТК» Кемеровская птицефабрика».

Таблица 10

Показатели	Ед. изм.	2008г.	2009г.	2010г.	Отношение 2010г. к 2008г.
					+/-	%
1.Чистая прибыль	Т.р.	136	157	181	45	133,09
2.Стоимость производственных  фондов	Т.р.	14235	14706	16897	2572	118,7
3. Рентабельность производства	%	0,95	1.06	1,07	0,12	112,63
4. Прибыль от продаж	Т.р.	1509	3627	5696	4187	377,47
5.Выручка от реализованной  продукции	Т.р.	76521	78947	81461	4940	106,46
6.Рентабельность продаж	%	1,97	4,59	6,99	5,02	354,82
7. Рентабельность продукции	%	2,01	4,82	7,52	5,51	374,12

Предприятие является рентабельным и рентабельность с каждым годом увеличивается.  Из данных таблицы можно заметить, что рентабельность продаж увеличилась на 254,82%, рентабельность продукции увеличилась на 274,12  а рентабельность производства на 12,63%.

Проанализировав всю  деятельность предприятия, можно сделать вывод, что предприятие рентабельно и может давать не плохую прибыль, даже не смотря на конкурентов.  Но для этого предприятию нужны инвестиции для полной реставрации. Если это произойдет, то уже через пару лет оно начнет себя окупать. Спрос на продукцию предприятия есть. Потребителями являются как жители близлежащих городов так и  жители из других областей, такие как Новосибирская и республика Хакасия. Большое количество крупных потребителей предприятие позволить не может, так как  объем продукции не так велик, как хотелось бы.

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Акмаева Р.И. Стратегическое планирование и стратегический менеджмент: учебное пособие. – 5-изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 205с.    
2. Баринов В.А. Экономика фирмы: стратегическое планирование: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2005. – 240с.
3. Владимирова Л.П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: учебное пособие. – 5-е изд., перераб. и доп. – М. – Издат. – торгов. корпорация, «Дашков и К», 2005. – 400с.
4. Горемыкин В.А. Планирование на предприятии: учебник. – 4-е издание. – М.: Информационно – издател. Дом «Филинъ». 2004 – 520с.
5. Данкверт с. Птицеводству России – динамическое развитие // АПК: экономика, управление. 2002, №5, с. 14-23.
6. Найденов В.И. Стратегическое планирование (конспект лекций). – М: «Приор - издат». 2004. – 128с.
7. Пивоваров К.В. Планирование на предприятии: Учебное пособие. – 3-е издание. – Ростов на Дону;. «Феникс». 2006. – 256с.
8. Савицкая Г. Анализ хозяйственной деятельности предприятий АПК. – Учебник 2-е изд.- М.: Экоперспектива. 2000.- 494с.