Понятие векселя, виды и классификация

«На определенный день» (вексель  должен быть предъявлен к платежу  в срок указанный на векселе, либо в один из двух следующих рабочих  дней);

«Через один день от предъявления» (вексель должен быть предъявлен к  платежу в течение года с даты его составления, либо в один из двух рабочих дней, следующих за днем, когда истекает год с даты его составления).

Срок вексельной давности - 3 года.

Для заключения договора первому  векселедержателю или его представителю  необходимо представить в Банк реквизиты: для юридического лица - юридический  адрес, банковские реквизиты, ИНН, КПП; для физического лица - адрес по прописке (временной прописке), паспортные данные, при наличии реквизиты  банковского счёта и ИНН; для  предпринимателя без образования  юридического лица - адрес по прописке (временной прописке), паспортные данные, реквизиты свидетельства, банковские реквизиты и ИНН.

Для получения векселя  по договору в Банк необходимо предъявить:

Представителю юридического лица: паспорт или заменяющий его  документ; руководителю - оригинал или  нотариально заверенную копию устава, карточку с образцами подписей, документы  подтверждающие пребывание первого  лица в должности (приказ о назначении, выписка из протокола общего собрания и т.п.), за исключением случаев, когда  юридическое лицо обслуживается  в том же отделении Сбербанка  России, где производится операция покупки векселей; доверенному лицу - доверенность на получение векселя(-ей)). Представителю физического лица (Предпринимателя): паспорт или заменяющий его документ; доверенному лицу - нотариально заверенную доверенность.

Вексель может быть передан  другому держателю посредством  индоссамента.

Индоссамент - это передаточная надпись, учиненная на оборотной  стороне векселя (или на добавочном к нему листе - аллонже), которая передает права по векселю новому держателю  векселя. Индоссамент проставляется  за собственноручной подписью векселедержателя или поверенного по доверенности на обороте векселя или на присоединенном к оборотной стороне векселя (по нижнему краю) добавочном листе (аллонже). Каждый индоссамент должен иметь  порядковый номер. Частичный индоссамент  недействителен.

Виды индоссаментов: именной  индоссамент - содержит полное наименование и реквизиты индоссата (банковские реквизиты, данные о регистрации  предпринимателя, паспортные данные для  физического лица и предпринимателя, данные о банковском счете физического  лица); индоссамент на предъявителя - содержит надпись «Платите приказу  предъявителя этого векселя» либо иную не противоречащую указанной надпись; бланковый индоссамент - не содержит указания лица, в пользу которого он сделан, и состоит из одной подписи  индоссанта (для юридического лица - из подписи и печати).

Вексель может быть неоднократно передан по индоссаменту любому лицу - юридическому или физическому, в  том числе предпринимателю.

Юридическое или физическое лицо, получившее вексель по индоссаменту, в свою очередь может передать вексель другому юридическому или  физическому лицу (предпринимателю). Если на векселе последний индоссамент  бланковый, то векселедержатель может  заполнить индоссамент своим  именем, либо именем другого лица; передать вексель по новому бланковому индоссаменту; передать вексель, не совершая другого  индоссамента, по незаполненному бланковому индоссаменту.

При предъявлении векселя  не первым векселедержателем первый индоссамент в обязательном порядке  должен быть совершен лицом, указанным  на лицевой стороне бланка векселя.

Индоссамент заполняется  на пишущей машинке, с помощью  средств компьютерной техники или  от руки разборчивым почерком. Оттиски  печатей должны быть четкими и  соответствовать наименованию юридического лица.

Индоссамент подписывается  уполномоченным представителем и заверяется оттиском печати индоссанта - юридического лица или подписью индоссанта - физического  лица.

Если при заполнении последней  передаточной надписи была совершена  ошибка, то всю надпись следует  зачеркнуть и заполнить следующую. Зачеркнутые индоссаменты считаются  ненаписанными и не имеют юридической  силы.

Лицо, у которого находится  вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

Местом платежа по векселю  является Банк, выдавший вексель. Помимо указанного места платежа вексель  оплачивается в любом учреждении Сбербанка России, уполномоченном на совершение операций с векселями.

Банк осуществляет оплату векселя только при его предъявлении. Вексель может быть оплачен любому юридическому, физическому лицу или  предпринимателю без образования  юридического лица - законному владельцу  векселя.

При оплате векселя платеж производится:

юридическому лицу: на расчетный  счет или транзитный валютный счет; физическому лицу: на лицевой счет по вкладу; на счет банковской карты;

предпринимателю без образования  юридического лица: на расчетный счет или на соответствующий валютный счет; на лицевой счет по вкладу; на счет банковской карты.

Наличные денежные средства за вексель не выдаются.

В случае отсутствия у физического  лица или предпринимателя банковского  счёта, ему автоматически открывается  новый лицевой счёт по вкладу «до  востребования».

При предъявлении к оплате векселя физическим лицом сведения о выплаченной сумме передаются учреждениями Сбербанка России в  налоговые органы.

При оплате векселя Сбербанка  России векселедержателю необходимо предъявить: паспорт; акт приема-передачи в двух экземплярах, оформление акта приема-передачи векселей может быть произведено  непосредственно в Банке; для  представителя доверенность на предъявление к оплате (обмену) векселя).

Банк может принять  вексель к досрочной оплате - до наступления начальной даты срока  платежа по векселю, указанному на лицевой  стороне бланка. Досрочная оплата векселей Сбербанка России производится с применением дисконтных множителей, размер которых определяется Банком, оплачивающим вексель.

Досрочная оплата векселя  производится на основании соглашения о досрочной оплате, заключённого между Банком и векселедержателем.

В случае если в течение  сроков, предусмотренных для предъявления к платежу, вексель не был предъявлен к оплате, он беспрепятственно оплачивается в течение срока исковой давности, то есть ещё в течение трёх лет.

2.2 Особенности  работы с валютными векселями

Порядок работы с валютными  векселями аналогичен порядку работы с рублёвыми векселями. Валютные векселя оформляются Банком на тех  же бланках, что и рублёвые векселя.

Если вексель выдан  с оговоркой эффективного платежа, содержащей обязательство Банка  оплатить вексель в той валюте, в которой он выдан, то передача такого векселя относится к числу  валютных операций, связанных с движением  капитала и требует наличия соответствующего разрешения Банка России. При расчетах резидентов с использованием таких  векселей обязательно наличие лицензий (разрешений) Банка России у обеих сторон, при расчетах резидентов с нерезидентами - обязательно наличие лицензии (разрешения) Банка России только у резидента. Нерезиденты могут отчуждать валютные векселя только уполномоченным банкам, нерезидентам, а также резидентам, имеющим лицензию (разрешение) Банка России.

Использование резидентами  при расчетах с другими резидентами  на территории Российской Федерации  платежных документов, выраженных в  иностранной валюте (в том числе  векселей, вексельная сумма которых  выражена в иностранной валюте), в качестве средства платежа допускается  без наличия у них разрешений Банка России в следующих случаях («Закон о валютном регулировании  и валютном контроле» №3615-1):

· при расчетах между экспортерами и транспортными, страховыми и экспедиторскими  организациями в случаях, когда  услуги этих организаций по доставке, страхованию и экспедированию грузов входят в цену товаров и оплачиваются иностранными покупателями;

· расчеты импортеров с  вышеуказанными организациями за услуги по доставке грузов в российские морские  и речные порты, на пограничные железнодорожные  станции, грузовые склады и терминалы  покупателей;

· расчеты за транзитные перевозки грузов через территорию Российской Федерации;

· расчеты за услуги предприятий  связи по аренде международных каналов  связи для российских предприятий  и организаций в случаях, если расчеты с иностранными владельцами  средств коммуникации осуществляются предприятиями связи;

· при оплате комиссионного  вознаграждения организациям, осуществляющим посреднические операции с иностранными партнерами по заказам поставщиков  экспортной и покупателей импортной  продукции;

· при расчетах между поставщиками и субпоставщиками продукции (работ, услуг) на экспорт из валютной выручки, остающейся в распоряжении экспортеров;

· при оплате расходов банковских учреждений и посреднических внешнеэкономических  организаций, если указанные расходы  производились этими учреждениями или были предъявлены им нерезидентами  в иностранной валюте, а также  при оплате комиссий, которые взимаются  банками и посредническими внешнеэкономическими организациями для покрытия расходов в валюте;

· при проведении расчетов, связанных с получением коммерческого  или банковского кредита в  иностранной валюте и его погашением, а также при проведении операций по покупке и продаже инвалюты на внутреннем валютном рынке.

· Иные операции резидентов с ценными бумагами (включая передачу векселей по индоссаменту в пользу других резидентов и нерезидентов, проставление аваля и акцепта), являются валютными операциями, связанными с  движением капитала, и могут осуществляться только при наличии разрешения Банка  России, выдаваемого в каждом конкретном случае.

При наличии у векселеприобретателя необходимости в проведении расчетов с контрагентами или партнерами по бизнесу, может быть предложен валютный вексель без оговорки эффективного платежа. При отсутствии в векселе оговорки эффективного платежа в иностранной валюте и назначении местом платежа Российской Федерации вексельный должник - резидент (банк) не принимает на себя обязательство уплатить вексельный долг в иностранной валюте. Вексель, выписанный в иностранной валюте на указанных условиях, не создает обязанности платежа иностранной валютой и в силу Закона о валютном регулировании не может быть признан валютной ценностью. Поэтому режим валютных операций не распространяется на сделки между резидентами, связанные с такими векселями. Все расчёты между клиентами производятся в рублях, курс обычно применяется Центрального Банка РФ.

Таким образом, векселя с  номиналом в иностранной валюте, не содержащие оговорки эффективного платежа в иностранной валюте, могут выдаваться и передаваться между резидентами без ограничений. В связи с чем, при оплате указанных  векселей не требуется от векселедержателей  предъявления разрешения (или лицензии) Банка России на совершение операций с валютными ценностями.

Перечисление средств  на покупку векселя с оговоркой  эффективного платежа в валюте, в  которой он выдан или без оговорки эффективного платежа юридические  лица и предприниматели осуществляют за счёт средств, оставшихся после обязательной продажи экспортной выручки.

У клиентов Сбербанка России есть возможность приобретения за рубли  векселей, номинированных в иностранной  валюте с оговоркой эффективного платежа в рублях Российской Федерации (конвертируемых). Реализация конвертируемых векселей осуществляется по курсу конверсионных  операций. Такие векселя выдаются Банком с оговоркой эффективного платежа в рублях Российской Федерации и свободно могут использоваться в проведении расчетов.

Для удобства расчётов Сбербанком России предусмотрена для клиентов возможность эквивалентного обмена (размена) векселей в период обращения.

Операция размена производится только с дисконтными векселями  сроком платежа «по предъявлении», «по предъявлении, но не ранее», «на  определенный день», «через один день от предъявления». При операции размена  сумма номиналов вновь выданных векселей совпадает с номинальной  суммой векселя, предъявленного к размену.

Аналогично операции эквивалентного обмена одного векселя СБ РФ на несколько векселей меньшего номинала учреждениями банка производится обмен нескольких векселей на один вексель большего номинала.

За осуществление операции размена с векселедержателя взимается  плата в соответствии с тарифами Западно-Уральского банка Сбербанка России.

2.3 Порядок выдачи  банками подтверждений о факте  выдачи векселя

Обращающиеся на вторичном  рынке векселя могут иметь  препятствия к оплате, связанные  с их утратой, хищением, подделкой  и т.д. С целью предотвращения принятия от контрагентов таких векселей Банком предусмотрена услуга по подтверждению  факта выдачи векселя.

При обращении в учреждение Сбербанка России клиента, желающего  получить подтверждение о факте  выдачи векселя, необходимо представить: оригинал векселя, ксерокопию векселя  или письмо (обращение) векселедержателя с указанием всех реквизитов векселя; доверенность, выданную представителю  клиента на право совершения действий по получению подтверждения о  факте выдачи векселя Сбербанком России с определенными реквизитами; заявку на предоставление подтверждения  о факте выдачи векселя; паспорт.