Практика депозитных операций коммерческих банков (на примере ОАО «Промсвязьбанк» (Пермский филиал)

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

«ВЛАДИМИРСКИЙ ИНСТИТУТ БИЗНЕСА»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Кредитная политика»

на тему: «Практика депозитных операций коммерческих банков»

(на примере  ОАО «Промсвязьбанк» (Пермский филиал)

 

 

 

 

 

                                                 ВЫПОЛНИЛА:

                                      СТУДЕНТКА ЗАОЧНОГО ОТДЕЛЕНИЯ

                                                  ФАКУЛЬТЕТА «ЭКОНОМИКА И ФИНАНСЫ»

                                                  СПЕЦИАЛЬНОСТИ «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

                    3 КУРСА ГРУППЫ ЗФВ – 138

                    № ЗАЧ.КНИЖКИ ЗФ – 248/08

   БОГОЛЕПОВА  А.С.

                                                       

                                                   ПРОВЕРИЛ: к.э.н. доц. ИСАЕВ Е.Б.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Владимир 2010

 

Содержание:

 

Введение ……………………………………………………………..	3
Глава 1  Сущность  депозитов  и  их  роль  в формировании банковских ресурсов ……………………………………………….	5
1.1 Понятие и принципы  осуществления депозитных операций  в коммерческом банке ………………………………………………...	5
1.2 Депозитные источники  привлечения денежных средств  и их характеристика ………………………………………………………	9
Глава 2 Практика депозитных операций на примере ОАО «Промсвязьбанк» (Пермский филиал) ……………………………..	18
2.1  Анализ депозитных  программ коммерческих банков, наиболее  известных на рынке банковских  услуг …………………	18
2.2.Краткая характеристика банка …………………………………	21
2.3 Анализ видов депозитных операций …………………………..	26
2.4 Анализ депозитных операций в привлечении средств банка ...	30
Заключение …………………………………………………………..	34
Список использованных источников ………………………………	36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Специфика банковского учреждения как коммерческой организации состоит в том, что  подавляющая часть его ресурсов формируется не за счёт собственных, а за счёт привлеченных средств. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлечённые банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путём выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и  средства, позаимствованные у других учреждений посредством межбанковского кредита.

Для коммерческих банков вклады - это основной вид  их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Множество депозитов  способно создать банку ссудный  капитал, который он затем разместит  на выгодных условиях в любой сфере  хозяйства.

Обострение  конкуренции между коммерческими  банками за депозиты привело к  появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов  обслуживания. По данным некоторых  зарубежных специалистов, в развитых странах в настоящее время  существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет  свои особенности, что позволяет  клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму  сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.

В условиях конкурентной среды коммерческие банки  должны разрабатывать политику в  области пассивных операций посредством  диверсификации (разнообразия) депозитных операций. Кроме того, самым важным звеном в работе банка для частного вкладчика является рекламная известность  банка, затем разветвлённая система  и наличие различных пластичных схем взаимодействия с клиентом, а так же демонстрируемые банком меры, способные защитить и сохранить вложенные в банк средства.

Актуальность  выбора темы работы связана с видением проблем банков по формированию ресурсной  базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации российской валюты и ужесточения  требований органов, регулирующих банковскую сферу.

Объектом  исследования в данной работе является освещение сущности депозитных операций и их роли в формировании банковских ресурсов. Предмет работы заключается в изучении организации проведения депозитных операций на примере ОАО «Промсвязьбанк» (Пермский филиал). Основной объем в структуре пассивов банка на сегодняшний день составляют вклады населения.

Цель  курсовой работы заключается в изучении деятельности коммерческого банка по привлечению вкладов на примере ОАО «Промсвязьбанк».

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• определить сущность депозитов и их роль в формировании банковских ресурсов;
• провести анализ депозитных операций по привлечению денежных средств на примере ОАО «Промсвязьбанк»;

Теоретической и методологической основой проведения исследования явились  законодательные акты, нормативные  документы по теме работы. Источниками информации для написания работы послужили базовая учебная литература, фундаментальные теоретические труды крупнейших мыслителей в рассматриваемой области, результаты практических исследований видных отечественных и зарубежных авторов, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, посвященных данной тематике, справочная литература, прочие актуальные источники информации.

 

ГЛАВА 1 СУЩНОСТЬ  ДЕПОЗИТОВ  И  ИХ  РОЛЬ  В          ФОРМИРОВАНИИ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ

 

1.1 Понятие и принципы осуществления  депозитных операций в коммерческом  банке

 

Привлеченные  средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты, а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Депозит (от лат. depositium - вещь, отданная на хранение) - денежные средства, переданные банку, но подлежащие по наступлению срока и определенных условий возврату [13, с. 63].

Депозитные  операции - понятие широкое, поскольку  к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких  операций, т. к. инициатива в помещении  средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные  банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств. [6, с. 187]

Депозитарная деятельность банков регулируется следующими нормативными актами:

1.  Гражданский кодекс РФ: ст. 834 – 844 (глава 44), ст. 845 – 860 (глава 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2;

2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I

3. Федеральный закон О рынке ценных бумаг, № 39 – ФЗ;

4.  Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Об утверждении положения о депозитарной деятельности в Российской федерации, установлении порядка введения его в действие и области его применения, № 36;

5.  Инструкции ЦБ РФ Правила ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации, № 44.

,Депозитные операции представляют собой форму осуществления кредитных операций банков и иных кредитных учреждений и подразделяются на активные и пассивные.

 Активные  депозитные операции - это размещение  имеющихся в распоряжении банков  средств во вклады в другие  банки или кредитные организации.

Пассивные депозитные операции - операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению  денежных средств во вклады.

Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

• получение прибыли и создание условий для получения прибыли в будущем;
• гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;
• согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;
• развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.

Депозиты  являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить в оборот соответствующую  сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика  в двойной роли: в роли денег, с  одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой.

Преимущество  депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит  приносит проценты, и недостаток в  том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем  процентом, который обыкновенно  приносит капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся  сущность природы банка заключается  в том, что процент, платимый по депозитам, ниже процента, который банки получают за помещаемый ими в различных  предприятиях капитал.

Виды депозитных счетов, используемых в практике современных  банков, весьма разнообразны и в  результате финансовых нововведений в  последние годы их количество резко  возросло. Их можно классифицировать в зависимости от разных критериев: по источникам вкладов (свободные денежные средства организаций, накопления физических лиц), по целевому назначению (получение дохода по срочным депозитам по окончании их действия, ежемесячный доход в виде процента от суммы депозита), по степени доходности (зависит от суммы, срока и условий вклада) и т.д.

В последнее время четкие границы между отдельными категориями депозитов размываются, возникают "гибридные" счета, сочетающие свойства различных видов депозитов, например, счетов до востребования и срочных вкладов. Соответственно изменяется и классификация депозитов. Однако, наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Исходя  из категории вкладчиков, различают:

• депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
• депозиты физических лиц (населения).

Депозиты  юридических лиц могут привлекаться на условиях до востребования и на условиях срочности. Депозиты, привлечённые на условиях до востребования, оформляются  договорами банковского счёта. [32]

По форме  изъятия средств депозиты принято  подразделять на 3 группы (см. рис. 1):

• срочные депозиты;
• депозиты до востребования;
• сберегательные вклады населения.

Рис. 1. Классификация  депозитов по форме изъятия

Приём любого депозита означает возникновение определенного  денежного обязательства банка  перед клиентом. Банки последнее  время стали использовать такую  форму депозитов, при которой  применяется режим счетов до востребования  с режимом срочных вкладов. Сделав такой депозит, вкладчик может за счет хранящихся там средств дать банку указание перечислять третьему лицу. Обычно такие операции проводились  по счетам до востребования, теперь по ним начисляют проценты, как по срочным вкладам.

Депозит может быть использован в двух значениях:

1. Депозит  представляет собой денежные  средства или бумаги, вносимые  должником в финансово-кредитные, судебные или административные учреждения для хранения с последующей передачей (при определенных условиях) тем или иным хозяйствующим субъектам или гражданам -депозитором (взносы в оплату таможенных пошлин, взносы на депозитные счета судов в обеспечении иска и для передачи взыскателям, взносы в нотариальные конторы, при невозможности вручить деньги или ценные бумаги непосредственно получателю).

2. Депозит  представляет собой вклад денежных  средств или ценных бумаг в  банки. Депозит — это вклад  на жёстко-определенный срок, при  котором сразу же оговариваются  условия возврата вклада или  ценных бумаг.

Депозиты  являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление  инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку доход. Поэтому  банк оплачивает гражданину его депозит/процент на депозитные вклады гражданину и является платой за вложенные деньги.[12, с.53]