Проблемы и перспективы развития безналичных расчетов в России

Исполнительные документы о  взыскании периодических платежей (взыскании алиментов, возмещение вреда, причиненного здоровью сохраняют силу на все время, на которое присуждены платежи. Такой же порядок действует и в отношении нотариально удостоверенных соглашений об уплате алиментов. В указанных случаях сроки представления исполнительных документов к исполнению исчисляются для каждого платежа в отдельности.

При отсутствии или недостаточности  денежных средств на счете должника банк помещает инкассовое поручение  с приложенным исполнительным документом в картотеку №2 и исполняет  по мере поступления денежных средств  на счет в установленной законом  очередности.

Ответственность за правомерность  выставления платежных требований на безакцептное списание и инкассовых поручений на бесспорное взыскание несет получатель средств (взыскатель). Банки не рассматривают по существу возражения плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном и безакцептном порядке.

Стоит отметить, что расчеты по инкассо, осуществляемые согласно Унифицированных правил, выгодны как для банков, так и для сторон по сделке. У банков при выполнении распоряжений клиентов не возникает необходимости открывать дополнительный счет или аккумулировать денежные средства иным путем (например, аккредитив). Покупатель может быть уверен, что после оплаты расчетных документов он получит право на товар, а также отгрузочные и товарораспорядительные документы. Поставщик будет уверен, что до момента получения денег его товар будет находиться в его распоряжении.

Однако, наряду с преимуществами, расчеты  по инкассо обладают и рядом недостатков. В частности:

1. Между отгрузкой товара, передачей документов в банк и получением платежа имеет место большой разрыв во времени, что замедляет оборачиваемость средств экспортера;
2. Ко времени поступления документов в банк импортера он может отказаться от их оплаты или оказаться неплатежеспособным;
3. Доставка товара может опередить поступление документов в банк и получение товаросопроводительных документов импортером, что увеличивает риск экспортера от неоплаты товаров импортером.

2.5. Расчеты с использованием векселей

Вексель является, с одно стороны, средством оформления коммерческого кредита, предоставляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты долга за проданный товар, с другой - ценной бумагой, в которой содержится обязательство векселедателя уплатить определенную денежную сумму векселедержателю независимо от оснований выдачи векселя.

Различают две разновидности векселя - простой  и переводной. Простой вексель (соло-вексель) - письменный документ, содержащий обязательство  одного лица (векселедателя) уплатить определенную денежную сумму определенному лицу (ремитенту или первому получателю) или его приказу в установленный срок или по требованию. Переводной вексель (тратта) - письменный документ, содержащий безусловный приказ одного лица (векселедателя или трассанта), обращенный к другому лицу (плательщику или трассату), об уплате определенной денежной суммы определенному лицу (первому получателю или ремитенту) или его приказу в установленный срок или по его требованию.

Трассант (векселедатель) - лицо, выписавшее вексель.

Трассат (плательщик) - лицо, к которому трассант обращает свой приказ оплатить по векселю.

Ремитент - первый получатель или первый векселедержатель, в пользу которого выставлен вексель.

При выдаче простого векселя векселедатель  обязан уплатить непосредственно векселедержателю обусловленную сумму. Тем самым  в простом векселе обозначены два лица - лицо, выписавшее чек, которое  одновременно является плательщиком по векселю, и ремитент - первый получатель или первый векселедержатель, перед  которым плательщик принимает обязательство  о платеже.

Переводной  вексель представляет собой письменное предложение векселедателя, обращенное к особому лицу-плательщику, уплатить обусловленную сумму векселедержателю. Тем самым по переводному векселю  плательщиком является не векселедатель, а другое лицо, которое при помощи специального действия (акцепта) принимает  на себя обязательство о платеже.

Вексель - долговые обязательства. В простом  векселе векселедатель (дебитор) берет  обязательство перед ремитентом (кредитором). В переводном векселе  два обязательства: обязательство  плательщика перед трассантом, которое  и дает основание трассанту обращать свой приказ о платеже; обязательство трассанта перед ремитентом, во исполнение которого трассант предлагает плательщику произвести ему платеж.

Вексель должен содержать: наименование «вексель»; приказ «платите» (переводной вексель), обязательство «уплачу» (простой  вексель) определенную сумму денег; точное наименование плательщика (фамилия, имя, отчество, место жительства, адрес, как для физического, так и  юридического лица); срок платежа, место  платежа, наименование получателя, место  и дату выставления векселя, конкретную сумму (общую, включая причитающиеся  проценты), подпись трассанта (переводной вексель) и векселедателя (простой  вексель).

Переводной  вексель может быть передан от одного лица к другому путем индоссамента (передаточной надписи). Индоссамент  может быть написан на переводном векселе или на присоединенном к  нему листе (аллонж, добавочный лист) и  подписан индоссантом.

Переводной  вексель может быть выдан сроком по предъявлении, во столько-то времени  от предъявления, во столько-то времени  от составления, на определенный день.

Отказ от акцепта переводного векселя  должен быть нотариально удостоверен. Нотариально удостоверенный отказ  плательщика от оплаты носит название вексельного протеста.

2.6. Расчеты с использованием банковских карт.

 

Еще один из видов безналичных расчетов это  расчеты с использованием банковских карт.

Применение банковских карт позволяет  создать качественно новый, более  высокий уровень обслуживания клиентов непосредственно в банках, в торговых и сервисных организациях, а также дома и на рабочем месте посредством использования компьютерных сетей.

Под банковской картой понимается средство для составления расчетных и  иных документов, подлежащих оплате за счет клиента.

Существует много критериев  классификации банковских карт.

По способу записи информации на карту различают: графическую запись; эмбоссирование; кодирование на магнитной полосе; запись в интегральную схему (смарт-карта).

По характеру использования  различают следующие карты:

- индивидуальная - выдается отдельным  клиентам банка и может быть  «стандартной» или «золотой»  для лиц с высокой кредитоспособностью  и предусматривает множество  льгот для пользователей;

- корпоративная - выдается организации  (фирме), которая на основе этой  карты может выдать индивидуальные  карты сотрудникам. Им открываются  персональные счета, «привязанные»  к корпоративному карточному счету.

Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы карт.

По виду проводимых расчетов различают  карты:

• кредитные - связаны с открытием  кредитной линии в банке, что  дает возможность клиенту пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд;

• дебетовые (расчетные) - предназначены  для оплаты товаровили услуг путем прямого списания средств с банковского счета плательщика. Такие карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете. Преимущество дебетовой карты перед кредитной в отсутствии ограничений на размер одного платежа.

Таким образом, данная система расчетов дает возможность реализовать кредитным  организациям свои функции как посредника в расчетных правоотношениях.

 

 

 

 

Раздел  3. Проблемы и перспективы развития безналичных расчетов в России

В современных  условиях существует ряд проблем организации безналичных расчетов.

К числу  технических проблем относятся  следующие: не все РКЦ заменили устаревшую и низкопроизводительную технику обработки информации на современную аппаратную платформу с соответствующим программным обеспечением. К тому же она разнотипна в этих подразделениях, что препятствует единообразию в организации межрегиональных взаимосвязей и формированию единой сети. Серьезной проблемой является создание укрупненных резервных центров обработки информации.

Это приводит к задержке расчетов банками, предприятиями, РКЦ. Представив в банк платежное  поручение о перечислении средств в трех экземплярах, предприятие получает от банка третий экземпляр с распиской о приеме поручения и штампов банка. Затем предприятие по выписке из своего лицевого счета может удостовериться в списании со счета перечисленной суммы. Но если банк ведет расчеты через РКЦ, такие бухгалтерские проводки лишь предпосылки межбанковских платежей, которые совершаются РКЦ и начинаются в тот момент, когда там производится списание средств в корсчета банка. В документообороте иногда происходят заминки. Известно, что некоторые банки задерживают платежные поручения на стадии передачи их в РКЦ и в течение какого-то времени используют средства, предназначенные для перевода, в качестве кредитного ресурса. И, наоборот, поступившим через РКЦ на счет предприятия средствам банк может задержать бухгалтерскую проводку по их зачислению на расчетный счет предприятия. У клиента нет возможности определить, когда его средства поступили из РКЦ в банк, а когда на его расчетный счет.

Методологические  проблемы состоят в том, что существуют расхождения во времени обработки  межрегиональных платежей в различных  центрах, учитывая наличие 11 часовых поясов в России. Следовательно, необходимо решение проблемы единых временных параметров операционного дня. В связи с этим возникает проблема скорости совершения платежей. Например, при сроке оплаты обязательства 20 июня и сроке зачисления средств на счет получателя 28 июня фактически обе стадии платежа совершены в эти сроки. Но при этом средства находились в течение недели в расчетах, т.е. были изъяты из полезного хозяйственного оборота.

Одной из важных проблем является очередность  платежей. Внешне создается впечатление, что очередность платежей по усмотрению плательщиков, укрепляя их самостоятельность, в наибольшей мере соответствует  условиям рынка. Однако такая очередность  может наносить ущерб ряду кредиторов, требования которых, несмотря на их длительность, откладываются плательщиком.

Для решения  этих проблем необходимо проведение мероприятий, направленных на внедрение  современных технологий обработки  и передачи платежной информации. Это позволит обеспечить надежное, бесперебойное и качественное обслуживание всех участников расчетов, производить  расчеты практически в режиме реального времени, где прием  платежей и учет по счетам будут  вестись непрерывно. Необходимо полное техническое переоснащение РКЦ  на базе персональных компьютеров, скорейшее  внедрение локальных сетей по обработке счетов, осуществление  электронных расчетов между клиентами  банков, банками и РКЦ, а также  с различными регионами России.

Основные  цели их внедрения – экономия издержек кредитно-денежного обращения и  повышение качества банковского  обслуживания как нельзя лучше отвечают задачам банковской перестройки  в нашей стране.

Банки, активно  овладевая передовой технологией, стремятся перенять международный  опыт расчетов, который показывает, что работа по компьютеризации банковской деятельности должна вести к созданию на базе электронных средств новых  форм и методов обработки передачи, хранения и контроля информации, обеспечения ее безопасности и обязательно иметь своей целью полный переход к «безбумажной технологии».

 Общемировая  же тенденция в этой области  - вытеснение из платежного оборота  не только наличных денег, но  и чеков. Широкое применение  электронных денежных расчетов, дальнейшая автоматизация и компьютеризация  банковской деятельности является  главными предпосылками для успешного  внедрения и развития межбанковского  клиринга.

Клиринг представляет собой систему регулярных безналичных расчетов, основанную на зачетах взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц  за товары (услуги) и ценные бумаги. Концепция платежей при клиринге позволяет значительно уменьшить  баланс платежей и общую сумму  обращающихся платежных средств, расширяет  сферу безналичного оборота, облегчает  управление им. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся  денежная (кассовая) наличность и за счет этого повышается уровень прибыльности и ликвидности участников расчетов. Клиринг в банковской сфере может  проводиться как внутри страны, так  и между странами.

Политика  Банка России в сфере совершенствования  безналичных расчетов и платежей, в основном отвечает реалиям и  процессам, происходящим в современной  российской экономике.

Общая культура безналичных расчетов еще очень  далека от совершенства, но население  постепенно привыкает к ним.