Проблемы и перспективы развития кредитного рынка Кыргызской Республики

Кредитные операции

Активные операции	Пассивные операции
Кредитование клиентов. Кредитование других банков. Депозиты в других банках. Средства на резервном корсчете в Национальном банке Средства на корсчетах в других банках.	Депозиты клиентов. Депозиты банков. Кредиты банков, в том числе Национального  банка

 

 Иначе говоря, кредитные операции содержат в себе: ссудные операции и депозитные операции.

Ссудные операции - это действия работников банка (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, их возврату и оплате соответствующих процентов, а депозитные операции - действия тех же работников по размещению и (или) привлечению к себе взносов, их возврату и оплате процентов.

Основной предмет ссудных  операций:

• кредит (ссуда), как определенная сумма денег, которая выдается (получается), возвращается и оплачивается;
• взнос (депозит), как сумма денег и (или) других ценностей (ценных бумаг), который размещается, возвращается, в необходимых случаях оплачивается.

Можно выделить следующую классификацию  кредитов, которые предоставляются  банками, по таким признакам:

а) по срокам кредитования:

• краткосрочные кредиты - до 1 года,
• среднесрочные кредиты - до 3 лет,
• долгосрочные кредиты - свыше 3 лет.

 Срок кредита, а  также проценты за его пользование  (если другое не предусмотрено  условиями кредитного договора) рассчитываются с момента получения (зачисление на счет заемщика или уплаты платежных документов со ссудного счета заемщика) к полному погашению кредита и процентов за его пользование.

Краткосрочные кредиты могут предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей, которые возникают в связи с затратами производства и оборота, не обеспеченных поступлениями средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты могут предоставляться на оплату оборудования, текущих затрат, на финансирование капитальных вложений.

Долгосрочные кредиты могут предоставляться для формирования основных фондов. Объектами кредитования могут быть капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и прочее.

б) по обеспечению:

• обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);
• гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);
• с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);
• необеспеченные (бланковые).

Наиболее распространенными являются следующие носители обеспечения  кредитов:

1. Гарантия (поручительство) - обязательство продавца третьего лица погасить долг заемщика в случая его неплатежеспособности. Оформляется в виде самостоятельных обязательств продавца-гаранта с помощью передаточной надписи на требовании долга (индоссамента). В роли гаранта (поручителя) могут выступать банки.
2. Переуступка контрактов - форма, которая практикуется при кредитовании строительных компаний или фирм, которые осуществляют регулярные поставки товара (предоставление услуг). Заемщик переуступает контракт банку, который кредитует, в результате чего поступления от заказчика по оплате работ зачисляются в сумму премии в погашение задолженности по займу.
3. Переуступка дебиторской задолженности - это передача банку подлежащих к оплате счетов за поставленные заемщиком товары. Переуступки могут быть двух видов - с сообщением дебитору и без сообщения дебитору.
4. Обеспечение товарными запасами. Залогом при этой форме выступают партии сырья, материалов, готовой продукции. Преимущество отдается товарам, торговля которыми ведется на бирже и, по которым легко определить рыночную цену.
5. Вексель заемщика - это средство оформления применяется при кредитовании форм розничной торговли.
6. Обеспечение дорожными документами - используется при кредитовании экспортно-импортных торговых операций. В этом случае в качестве залога по краткосрочным займам выступают документы, которые свидетельствуют отгрузку товаров (коносаменты и накладные). Коносаменты применяются при оформлении отгрузок товарно-материальных ценностей морским и речным транспортом, накладные - другими видами транспорта. Условием выдачи кредита под обеспечение дорожными документами есть страхование груза.
7. Обеспечение недвижимым имуществом - используется при выдаче крупных долгосрочных кредитов, которые называются ипотечными займами. В качестве залога могут выступать:
• земельные участки, сельскохозяйственные здания, помещения.
• жилые дома, квартиры.
8. Обеспечение движимым имуществом. Виды залога:
• оборудование, машины, механизмы;
• для индивидуальных заемщиков - товары продолжительного пользования (в том числе автомобили).
9. Обеспечение ценными бумагами. В залог принимаются ценные государственные бумаги и бумаги корпораций. Обязательным условием есть ликвидность ценных бумаг. Одолженные средства не должны быть направлены на покупку новых ценных бумаг.
10. Обеспечение драгоценными металлами - в качестве залога принимаются монеты, слитки, изделия из золота, серебра и платины, драгоценные камни и прочее. Это средство используется довольно редко.

 

1.2. Классификация банковских  кредитов

Главными звеньями кредитной  системы являются банки и кредитные  учреждения, которые одновременно выступают  в роли покупателя и продавца, существующих в обществе временно свободных средств.

Банковская система путем предоставления кредитов организовывает и обслуживает  движение капитала, обеспечивает его  привлечение, аккумуляцию и перераспределение  в те сферы производства и оборота, где возникает дефицит капитала. Можно выделит следующие виды кредитных операций:

Коммерческий кредит - это товарная форма кредита, которая определяет отношения по вопросам перераспределения материальных фондов и характеризует кредитное соглашение между двумя субъектами хозяйственной деятельности. Участники кредитного отношения при коммерческом кредите регулируют свои хозяйственные отношения и могут создавать платежные средства в виде векселей - обязательств должника уплатить кредитору указанную сумму в определенный срок.

Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита²:

• вексельный способ;
• скидка при условии оплаты в определенный срок;
• открытый счет;
• сезонный кредит;
• консигнация.

Лизинговый кредит.

Лизинг (слово английского происхождения, дословно переводится как «брать в аренду») – это договор аренды машин и оборудования, а так же других товаров для их использования в производственных целях арендатором, в то время как эти товары покупаются лизингодателем, и он сохраняет право собственности до конца этого договора.

Лизинговый кредит - это отношения между юридическими лицами, которые возникают в случае аренды имущества, и сопровождаются заключением лизингового соглашения. Лизинг является формой имущественного кредита.

Ипотечный кредит.

Ипотека – это один из способов обеспечения обязательства недвижимым имуществом, при котором залогодержатель имеет право в случае неисполнения залогодателем обязательства, получить удовлетворение за счет заложенной недвижимости. Ипотека должна обеспечить уплату залогодержателю суммы основного долга и процентов по нему, возмещение убытков и затрат, связанных с использованием кредитных ресурсов, а в случае необходимости и возмещение расходов по реализации предмета ипотеки.

 Потребительский  кредит - кредит, который предоставляется только в национальной денежной единице физическим лицам-резидентам Украины, на приобретение потребительских товаров продолжительного пользования и услуг. Потребительский кредит возвращается в рассрочку, если другое не предусмотрено условиями кредитного договора.

Главный отличительный  его признак – целевая форма кредитования физических лиц.

Потребительские кредиты  по срокам погашения классифицируются:

• кредиты в рассрочку;
• револьверные кредиты;
• кредиты одноразового погашения;

 Кредиты в рассрочку предполагают погашение его и процентов по нему ежемесячно равными частями. Срок погашения таких кредитов – от 2 до 5 лет. Суммы кредита зависят от объекта кредитования, кредиты выдаются под обеспечение гарантов.

 В странах западной  Европы и США кредиты в рассрочку  подразделяются на: прямые и непрямые банковские потребительские кредиты. При прямом кредитовании составляется договор между банком и заемщиком. При непрямом – посредник имеет договор с банком, получает кредит от банка и передает его потребителю.

В группу револьверных кредитов включают кредиты, предоставленные заемщику по единому активно-пассивному текущему счету в виде овердрафта или по кредитной карточке. Предоставление овердрафта осуществляется под обеспечение сберегательным вкладом или ценными бумагами, или без обеспечения путем выдачи чековой книжки.

Кредит по овердрафту.

 Разновидностью многоцелевого  кредита является овердрафт.

Овердрафт – это краткосрочный кредит, который превышает остаток средств на текущем счете клиента в пределах оговоренного заранее лимита по овердрафту.

При данной форме текущий счет клиента не только сохраняется, но на нем разрешается иметь дебетовое сальдо. Это означает, что, не открывая отдельного ссудного счета, клиент сверх своих остатков денежных средств и поступлений средств на текущий счет получает право на дополнительную оплату расчетных документов и денежных чеков за счет ресурсов банка.

Овердрафт, как форма кредитования вводится для первоклассных клиентов и чаще всего при соблюдении, по крайней мере, двух условий:

• в прогнозируемом периоде необходимо, чтобы в итоге источники оборотных средств клиента превышали размер их размещения;
• требуется, иногда, согласие клиента вложить в банк на год минимально необходимую стабильную величину его денежных средств. Обычно на срочный депозит. Возникает депозитная гарантия, которая является одной из форм обеспечения возврата кредита.

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ кредитной  системы в банках Кыргызской Республики

 

2.1. Экономическое содержание  кредитного рынка КР

Кредитный рынок Кыргызской Республики - это экономическое пространство, где организуются отношения, обусловленные движением свободных денег между заемщиками и кредиторами на условиях возвратности и платности.

Кредитный рынок КР предоставляет  средства для инвестиций в распоряжение предприятий и именно на нем происходит перемещение денег из тех секторов экономики, где имеется избыток, в те сектора, которые испытывают в них недостаток. На кредитном рынке предприятия берут деньги в долг для финансирования своих проектов; иногда предприятия дают деньги взаймы, но, как правило, производственный сектор больше берет, чем дает. 

Основными участниками кредитного рынка КР являются Национальный Банк КР, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институты (кредитные  организации). Все они являются примером того, насколько тесно переплетены денежная и кредитная системы.

С целью регулирования валютных и денежно-кредитных отношений  на основе межгосударственных соглашений созданы межгосударственные (международные) банки: Международный банк реконструкции  и развития (Всемирный банк) и его филиалы — Международная ассоциация развития и Международная финансовая корпорация, а также Банк международных расчетов и различные региональные международные банки развития, в том числе Европейский банк реконструкции и развития, а также другие банки.

Национальный банк Кыргызской Республики (НБКР) является правопреемником Государственного банка Республики Кыргызстан, который в связи с принятием Закона "О Национальном банке Республики Кыргызстан" от 12 декабря 1992 года был переименован в Национальный банк Республики Кыргызстан. 2 июля 1997 года Жогорку Кенешом (Парламентом) Кыргызской Республики принят новый Закон "О Национальном банке Кыргызской Республики", на основании которого Национальный банк Кыргызской Республики осуществляет свою деятельность в настоящее время.

Статус, задачи, функции, полномочия и  принципы организации и деятельности Национального банка Кыргызской Республики законодательно определены Конституцией Кыргызской Республики и Законом Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики» от 29 июля 1997 года.

Главной целью деятельности Национального  банка Кыргызской Республики является достижение и поддержание стабильности цен, посредством проведения соответствующей денежно-кредитной политики³.

Основной задачей, способствующей достижению цели деятельности банка, является поддержание покупательной способности национальной валюты, обеспечение безопасности и надежности банковской и платежной системы республики (статья 3 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики»).