Роль кредита в финансировании деятельности компании

     В последнее  время большое значение имеет   лизинг. Лизинг - долгосрочная финансовая аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения с погашением задолженности  в  течение нескольких лет. Использование лизинга имеет свои преимущества, поскольку при этой форме сотрудничества для  создания производства на базе современной технологии и выпуска продукции не требуется изначальных владений крупных средств. Все расходы на данном этапе покрывают лизинговые компании. Лизинг не является банковской кредитной операцией в узком смысле слова. Он относится к близкой к банковской форме финансирования, которая может осуществляться торгово-промышленными предприятиями как побочная операция. Но в первую очередь это компетенция специально созданных лизинговых компаний.

     При получение  оборудования в пользование  лизингополучатель принимает на себя обязанности,  связанные с правом собственности  (техническое  обслуживание,  риск  случайной  гибели  и т.д.), хотя лизингодатель продолжает оставаться владельцем объекта лизинговой сделки.  При  этом  гибель или невозможность использования объекта лизинговой сделки не освобождает лизингополучателя от обязанности погашения долга.  Необходимо отметить, что в отличие от аренды, при лизинговой сделке лизингополучатель выплачивает не ежемесячную плату за право пользования объектом,  а полную сумму амортизационных отчислений.  По оценке западных  экономистов,  в  развитых  странах посредством лизинга покрывается (в зависимости от степени распространения этих операций) от 6 до 20%  ежегодных потребностей в средствах для инвестиций в основные фонды⁴.

     В последнее  время получили широкое  распространение   ипотечный кредит и овердрафт. Ипотечный кредит - это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли,  производственных и жилых зданий). Основным его источником служит эмиссия ипотечных облигаций корпорациями  и  банками. 

Овердрафт, предоставляемый  частным лицам, которые имеют  право платежа чеками в сумму, превышающую остаток на счетах.  Овердрафт допускается в известных пределах, например, на сумму месячного оклада и не более, чем на 15 дней. В течение установленного срока клиент обязан погасить возникшую задолженность, после чего он получает право на новый кредит в виде овердрафта.

     Огромное  значение для нормального функционирования  всей экономической системы в целом  имеют государственный и международный кредит.  Государственным кредитом называют совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Государственный кредит  выражает отношения в денежной форме между государством с одной стороны, и физическими или юридическими лицами с другой, чаще всего с банками, страховыми компаниями и предпринимателями. Кредит является государственным в том случае, когда в качестве участника ссудной сделки выступают центральное (федеральное) правительство или местные органы власти.

Существуют следующие  различия между частными и государственными формами кредита. Во-первых, государственный кредит отличается от частного участниками сделки. Государство обычно выступает в качестве заемщика, а кредитодателями - различные учреждения,  предприятия  и  частные лица. Во-вторых, так как ссудная сделка  сопровождается покупкой облигаций и казначейских векселей, которые имеют свой рыночный курс,  продаются на  рынке ценных бумаг, то государственный кредит представляет собой не просто форму движения ссудного капитала,  а базируется  на  сочетании ссудного и фиктивного капитала. В то же время сходство данных форм кредита связано с тем,  что они имеют единый источник образования.

1.3 Взаимоотношения  предприятий и банков на кредитном  рынке

Банк является основным элементом банковской банкир системы. Это означает, что он должен⁵:

1) обладать такими свойствами, банкам которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь банкир статус банка, лицензию на право банкир совершения банковских операций), функционировать по общим правилам ссуда игры;

2) функционировать в рамках общих ссуда и банкир специфических законов, юридических норм общества;

3) быть банкир способным банкам к банкир саморегулированию (реагированию ссуда и приспособлению банкам к окружающей банкир среде), развитию ссуда и банкир совершенствованию;

4) взаимодействоват7ь банкир с другими элементами денежно-кредитной банкир системы ссуда и экономики в целом.

Банк банкам как банкир специфическое предприятие производит продукт, банкир существенно отличающийся от продукта банкир сферы материального производства. Он производит товар особого рода в виде денег, платежных банкир средств. Наличные деньги обслуживают банкам как банкир сферу производства, так ссуда и распределения, обмена ссуда и потребления. Помимо данного продукта банки предоставляют также различного рода услуги - преимущественно денежного характера.

Основным продуктом банка в банкир сфере услуг является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление банкам кредита. Его особенность банкир состоит в том, что предоставляется он не банкам как некая банкир сумма денег, а банкам как банкам капитал⁶.

Деятельность банкам коммерческого банка по обслуживанию банкам корпоративных банкам клиентов банкир складывается ссуда из выполняемых операций ссуда и предоставляемых услуг, банкам которые ссуда имеют определенные банкир свойства.

Во-первых, будучи денежно-кредитным ссуда институтом, банк выполняет операции ссуда и оказывает услуги юридическим лицам преимущественно в денежной форме.

Во-вторых, операции ссуда и услуги банкам корпоративным банкам клиентам носят банкам коммерческий характер. За выполнение банкир своей работы банк получает определенное вознаграждение (в виде банкир ссудного процента, банкам комиссии).

В-третьих, операции по обслуживанию юридических лиц ссуда и услуги банка возникают на добровольной основе. Коммерческий банк ссуда и банкам клиент-юридическое лицо выбирают друг друга, ссуда исходя ссуда из банкир своих банкир собственных ссуда интересов. Юридическое лицо ссуда имеет право открыть банкир счет в любом банкам коммерческом банке. Это однако не означает, что банк обязан ему оказывать другие услуги (в том числе выдавать банкам кредиты).

В-четвертых, операции ссуда и услуги банкам коммерческих банков банкам корпоративным банкам клиентам можно подразделить на банковские, дополнительные ссуда и небанковские.

Классической банковской операцией является банкам кредитная операция. Данная операция банкам как ссуда и депозитная ссуда и расчетная операции банкам коммерческих банков является традиционной. В Федеральном законе «О банках ссуда и банковской деятельности» банкам кредитная операция характеризуется тем, что она обеспечивается залогом недвижимого ссуда и движимого ссуда имущества; что банк вправе досрочно взыскивать предоставленные банкам кредиты ссуда и начисленные по ним проценты; вправе обратиться в арбитражный банкир суд банкир с заявлением о возбуждении производства по делу ссуда и несостоятельности (банкротстве) в отношении должников, не ссуда исполняющих банкир свои обязательства по погашению задолженности.

Как отмечают банкир специалисты в области банковского банкам кредитования, необходимы законодательно закрепленные методические указания ссуда и правила, банкам которые банкир содействовали бы единообразию банкир совершения операций по банкам кредитованию юридических лиц⁷. Действительно, такая необходимость банкир существует, так банкам как банкам к разряду банкам кредитных операций часто относят вклады, гарантии, поручительства ссуда и др.

В настоящее время  основным приоритетом банка в банкир сфере банкам кредитования банкир субъектов предпринимательства являются банкам крупные банкам корпоративные банкам клиенты, прежде всего, предприятия реального банкир сектора экономики ссуда и федерально-значимые банкир структуры:

• предприятия топливно-энергетического банкам комплекса;
• экспортеры ссуда и ссуда импортеры;
• предприятия военно-технической банкир сферы;
• предприятия, осуществляющие реализацию банкир строительных проектов;
• торговые ссуда и торгово-посреднические предприятия;
• предприятия банкир сферы услуг;
• предприятия ссуда инвестиционно привлекательных банкир сфер промышленности, транспорта ссуда и банкир связи.

Приоритетными признаны эффективно работающие банкир средние ссуда и малые предприятия. Эти предприятия должны ссуда иметь банкир стабильные обороты по банкир счетам.

Рассмотрим процедуру  выдачи банкам кредита.

Кредитующее подразделение банка готовит заключение о предоставлении банкам кредита для рассмотрения Кредитным банкам комитетом на основании банкам кредитной заявки заемщика ссуда и анализа предоставленных ссуда им документов, включающих для банкам корпоративных банкам клиентов учредительные ссуда и правоустанавливающие документы, бухгалтерскую отчетность, документы по предлагаемому обеспечению, целевому ссуда использованию банкам кредита, бизнес-план ссуда и др.

Конкретный перечень документов, ссуда их банкир содержание, а также порядок рассмотрения вопроса о предоставлении банкам кредита определяются в банкир специальных банкам кредитных регламентах банков банкир с учетом банкир специфики проводимых операций банкам кредитования.

При заключении банкам кредитного договора, предусматривающего   разовое зачисление всей банкир суммы банкам кредита на банкир счет юридического лица, резервируется один номер банкир ссудного банкир счета вне зависимости от графика погашения банкам кредита по договору.

Одновременно банкир с оформлением банкам кредитного договора банкам кредитный работник оформляет банкир с заемщиком - юридическом лицом дополнительные банкир соглашения банкам к договору банковского банкир счета ссуда и договору банковского банкир счета (в ссуда иностранной валюте) о праве на безакцептное банкир списание банкир средств, а также в зависимости от вида обеспечения:

• договор залога;
• договор поручительства;
• другие документы банкир согласно нормативным документам банка.

В банкир случае оформления договора поручительства банкам кредитный работник одновременно оформляет банкир с поручителем дополнительные банкир соглашения банкам к договору банковского банкир счета ссуда и договору банковского банкир счета (в ссуда иностранной валюте) о праве банка на безакцептное банкир списание банкир средств.

Подразделение, осуществляющее хранение ценностей, принимает на хранение для целей заклада документарные ценные бумаги ссуда и драгоценные металлы.

Подразделение, выполняющее функции депозитария, открывает банкир счета депо, производит учет ссуда и оформление в залог ценных бумаг, учет банкам которых ведется в депозитарии банка, предоставляет депоненту выписки ссуда из банкир счета депо, предоставляет подразделению банкир сопровождения банкам кредитных операций выписки ссуда из банкир счета депо залогодателя для проверки наличия ссуда и банкир сохранности заложенных ценных бумаг.

Подразделение учета банкам кредитных операций открывает юридическому лицу банкир ссудный банкир счет ссуда и ссуда иные необходимые банкир счета на основании распоряжения ссуда и банкам кредитной документации, переданных подразделением банкир сопровождения банкам кредитных операций.

Кредитующее подразделение банка  до начала проведения операций по банкир ссудному банкир счету заемщика представляет в подразделение банкир сопровождения банкам кредитных операций ссуда и в подразделение, осуществляющее расчетно-кассовое обслуживание банкам клиентов, банкир служебные записки за подписью руководителей банкам кредитующего подразделения банкир с указанием фамилий ссуда и образцов подписей банкам кредитных работников, банкам которым предоставляется право визировать платежные документы заемщика - юридического лица.

Для проведения операции по предоставлению банкам кредита банкам корпоративный банкам клиент представляет необходимые платежные документы в банкам кредитующее подразделение.

Кредитный работник:

• получает от заемщика платежные документы;
• проверяет правильность оформления полученных платежных документов: банкир сверяет подписи ссуда и печать на них банкир с подписями ссуда и печатью, заявленными в банкам карточке образцов подписей ссуда и оттиска печати;
• проверяет банкир соответствие банкир суммы ссуда и назначения платежей условиям банкам кредитного договора;
• визирует платежные документы;
• готовит распоряжение подразделению банкир сопровождения банкам кредитных операций на зачисление банкам кредитных банкир средств на расчетный (транзитный валютный, банкам корреспондентский) банкир счет заемщика, банкам которое подписывается руководителем банка, руководителем банкам кредитующего подразделения ссуда или другим уполномоченным лицом;
• передает распоряжение вместе банкир с платежными документами на зачисление банкам кредита работнику подразделения банкир сопровождения банкам кредитных операций.

Кроме того, банкам кредитный работник передает  работнику  подразделения, осуществляющего расчетно-кассовое обслуживание банкам клиентов, завизированные платежные документы заемщика на перечисление банкир средств банкам кредита банкир с его расчетного (текущего валютного) банкир счета, а также на перечисление банкир средств банкам кредита банкир с транзитного валютного на текущий валютный банкир счет (в банкир случае предоставления банкам кредита в ссуда иностранной валюте).