Ссудный процесс в экономике государства

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………….…3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ

ССУДНОГО ПРОЦЕНТА

1.1 Понятие, классификация и функции ссудного процента………………......…5

1.2 Экономическая основа формирования уровня ссудного процента…………10

1.3. Банковский процент как форма существования ссудного процента………14

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРОЦЕНТНОЙ ПОЛИТИКИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1. Центральный банк как регулятор процентной политики государства

и методы регулирования ссудного процента…………………………………..…19

2.2. Анализ процентной политики в РФ за 2010-2011 г …………………….…..30

ГЛАВА 3.РОЛЬ И ПЕРСПЕКТИВЫ  РАЗВИТИЯ  ССУДНОГО ПРОЦЕССА В ЭКОНОМИКЕ  ГОСУДАРСТВА

3.1. Роль ссудного процента  в экономики государства………………………....32

3.2. Совершенствование процентной политики в Российской Федерации…...35

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..40

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………...............42

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….…45

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В любой развитой рыночной экономике процентная ставка в национальной валюте является одним из самых важных макроэкономических показателей, за которым  пристально следят не только профессиональные финансисты, инвесторы и аналитики, но также предприниматели и простые  граждане. Причина такого внимания ясна: процентная ставка - это самая  главная цена в национальной экономике: она отражает цену денег во времени. Кроме того, двоюродная сестра процентной ставки - это уровень инфляции, измеряемый также в процентных пунктах и  признаваемый в соответствии с монетаристской парадигмой одним из главных ориентиров и результатов состояния национальной экономики (чем меньше инфляция, тем  лучше для экономики, и наоборот). Родственная связь здесь проста: уровень номинальной процентной ставки должен быть выше уровня инфляции, при этом оба показателя измеряются в процентах годовых.

 В современной экономической  теории общий термин "процентная  ставка" используется в единственном  числе. Здесь она рассматривается  в качестве инструмента, с помощью  которого государство в лице  монетарных властей воздействует  на экономический цикл страны, сигнализируя об изменении кредитно-денежной политики и изменяя объем денежной массы в обращении.

На частном уровне в  повседневной практической жизни ссудный  процент  пронизывает всю экономическую  жизнь страны, присутствуя в различных  кредитных и долговых инструментах государства, банков, компаний, индивидуальных предпринимателей и частных лиц  в виде разнообразных процентных ставок.

Цель данной курсовой работы – исследовать понятие, функции и экономическую роль ссудного процента, а также государственное регулирование процентных ставок Центральным банком в Российской Федерации.

В связи с этим ставятся следующие задачи:

1. исследовать понятие, классификации и функции ссудного процента;
2. проанализировать банковский процент как самую распространенную форму существования ссудного процента;
3. раскрыть роль и функции Центрального банка в регулировании процентной политики России;
4. Рассмотреть процентную политику в РФ;
5. охарактеризовать роль ссудного процента в развитии экономики страны;

При написании курсовой работы использовались учебно-методическая литература и  информационно-правовые источники (Справочно-правовая система «Консультант Плюс»).

Анализируемый период исследования включает 2010-2011 гг.

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИМЯ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА

 

1.1.Понятие, классификация и функции ссудного процента

 

Ссудный процент - объективная экономическая  категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование  стоимости. Его возникновение обусловлено  наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Ссудный  процент возникает там, где отдельный  собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой – кредитора (в форме процента)[5, с. 76].

Движение ссужаемой стоимости  выражается соотношением:

Д-Д', т.е.Д'-Д=∆Д, (1)

где Д - ссужаемая стоимость;

Д' – наращенная сумма долга;

∆Д – приращение к  ссуде, выступающее в виде платы  за кредит.

Для кредитора цель сделки состоит  в получении определенного дохода на ссуженную стоимость; предприниматель  привлекает средства также с целью  увеличения прибыли. Ее размер зависит  от цены продукции и затрат на ее производство, т.е. от себестоимости  продукции, представляющей затраты  живого и овеществленного труда. Когда предприниматель привлекает заемные средства, то из прибыли  он должен уплатить проценты. Если исходить из принципа равного дохода на вложенные  средства, то на один рубль заемных  средств приходится величина прибыли, соответствующая доходности собственных вложений. Столкновение интересов собственника средств и предпринимателя, пускающего их в оборот, приводит к разделению прибыли на вложенные средства между заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в форме ссудного процента [8,с. 325].

В экономической литературе советского периода ссудный процент чаще всего воспринимался как средство снижения себестоимости продукции. Действительно, ссудный процент  включался в себестоимость продукции. Поэтому его трактовка как  элемента себестоимости не кажется  противоестественной. При данной характеристике ссудного процента теряется его специфика. В основу себестоимости продукции  входит не только ссудный процент, но и другие компоненты. Более того, стоимость живого и овеществленного  труда имеет более высокий  удельный вес, поэтому экономия именно данных издержек представляла бы наиболее ощутимое средство снижения себестоимости товаров [14, с. 264].

Определение процента как средства возмещения расходов банка не характеризует  сущности ссудного процента, а сведено  к определению результатов одного из участников кредитных отношений.

В 80-х гг. в советской экономической  литературе главенствующее место заняли теории, определяющие ссудный процент  в качестве иррациональной цены кредита [10, с. 158].

Развитие рыночных отношений в  экономике России определило условия  для трансформации функций ссудного процента, присущих ему в системе  административного управления: стимулирующей  и распределения прибыли в  более широкую регулирующую функцию, которая содержит элементы стимулирования и распределения.

Вместе с тем еще не созданы  предпосылки, которые позволили  бы проценту в полном объеме реализовать  функцию регулятора производства, соответствующую  рыночным условиям. Если уровень ссудного процента складывается на основе соотношения спроса и предложения кредита, как это характерно для рыночного хозяйства, он должен четко отражать изменение экономической конъюнктуры. Стимулы к дополнительным инвестициям с привлечением кредита будут сохраняться до тех пор, пока ожидаемая рентабельность превышает текущую норму процента или равна ей. Однако данная схема на сегодняшний день не соответствует реальным экономическим условиям. Несмотря на рыночное формирование уровня ссудного процента, ряд процессов (инфляция, экономический кризис, особенности валютного регулирования, неразвитость денежного рынка, монопольное владение государством отдельными отраслями производства) не позволяет проценту выступать эффективным регулятором производства [3, с. 215].

Существуют различные формы  ссудного процента, их классификация  определяется рядом признаков, в  том числе: формами кредита; видами кредитных учреждений; видами инвестиций с привлечением кредита; сроками  кредитования; видами операций кредитного учреждения.

Итак, по формам кредита выделяют такие  формы ссудного процента, как коммерческий процент, банковский процент, потребительский  процент, процент по лизинговым сделкам, процент по государственному кредиту.

По видам кредитных учреждений можно говорить о том, что существуют такие формы ссудного процента, как  учетный процент Центрального банка  РФ, банковский процент, процент по операциям ломбардов.

По видам инвестиций с привлечением кредита банка выделяют: процент  по кредитам в оборотные средства, процент по инвестициям в основные фонды, процент по инвестициям в  ценные бумаги.

По срокам кредитования различаются  проценты по краткосрочным, среднесрочным  и долгосрочным ссудам.

По видам операций кредитного учреждения выделяют такие формы, как: депозитный процент, вексельный процент, учетный  процент банка, процент по ссудам, процент по межбанковским кредитам [15, с. 154].

Для ссудного процента во всех его  формах характерен следующий механизм использования:

• Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового  рынка, регулирующей направленностью  процентной политики Центрального банка  РФ, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.

• Центральный банк РФ переходит  от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим  методам регулирования уровня платы  за кредит: посредством изменения  платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы  привлеченных вкладов, через изменение  уровня доходности по операциям с  государственными ценными бумагами.

• Порядок начисления и взимания процентов определяется договором  сторон. Как правило, применяется  ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.

• Источник уплаты процента различается  в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения [1, с. 124].

Cсудный процент в экономике выполняет следующие функции:

1. Посредством нормы процента  уравновешивается соотношение спроса  и предложения кредита. Он содействует  рациональному сочетанию собственных  и заемных средств. В условиях  рыночного формирования уровня  ссудного процента привлечение  в оборот заемных средств является  выгодным только при покрытии  кредитом временных и необходимых  дополнительных потребностей. Всякое  излишнее использование кредита  снижает общий уровень рентабельности  вложений.

2. Посредством процента  осуществляется регулирование объема  привлекаемых банком депозитов.  Рост потребностей хозяйства  в кредитах должен быть покрыт  соответствующим приростом банковских  депозитов как источников кредитования. Это ведет к повышению ставок  депозитного процента до размера,  уравновешивающего предложение  депозитов и спрос на них  со стороны банка. Напротив, при  сокращении потребностей хозяйства  в кредитах снизятся доходы  банка от предоставляемых ссуд. Увеличить прибыль он сможет  при сокращении пассивных операций. Таким образом, уменьшение притока  ресурсов в кредитную систему  выступает реакцией на снижение  потребностей хозяйства в заемных  средствах. 

3. Процентная политика  коммерческого банка уже сегодня  направлена на соответствующее  управление ликвидностью его  баланса. 

Дифференциация уровня ссудного процента по активным операциям в зависимости  от ликвидности вложений приводит к  соответствию спроса на рисковый кредит со стороны заемщиков требованиям  ликвидности баланса банков. Аналогично прослеживается роль процента по депозитным операциям как стимула привлечения  наиболее устойчивых средств в оборот кредитного учреждения.

Устанавливаемая Центральным банком РФ ставка платы за ресурсы наряду с нормой обязательных резервов и  условиями выпуска и обращения  государственных ценных бумаг постепенно становится эффективным средством  управления коммерческими банками. Не прибегая к прямому регулированию  процентной политики последних, Центральный  банк РФ определяет единство процентной политики в масштабах хозяйства, стимулируя повышение или понижение  процентных ставок.

В целом усиление роли банковского  процента в экономике и превращение  его в действенный элемент  экономического регулирования непосредственно  связаны с состоянием экономической  ситуации в стране и ходом реформ. Для современных экономических отношений характерно усиление роли банковского процента как результат проявления его регулирующей функции [7, с. 118].

 

1.2 Экономическая основа формирования уровня ссудного процента

 

Существующие теории ссудного процента исходят из наличия неразрывной  взаимосвязи между спросом и  предложением средств, объемом сбережений и инвестиций, процентом и доходом  как элементами единой системы. Причем ее макроэкономический анализ возможен только с учетом одновременного рассмотрения всех выделенных составляющих.