Шпаргалка по «Статистике»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

37. Методы выявления основной тенденции развития уровней рядов динамики. Прогнозирование уровней динамических рядов в финансово-экономическом анализе.

Одной из важнейших задач  статистики является определение в  рядах динамики общей тенденции развития явления. На развитие явления во времени оказывают влияние факторы, различные по характеру и силе воздействия. Одни из них оказывают практически постоянное воздействие и формируют в рядах динамики определенную тенденцию развития. Воздействие других факторов может быть кратковременным или носить случайный характер. Поэтому при анализе динами речь идет об основной тенденции, достаточно стабильной (устойчивой) на протяжении изученного этапа развития. Основной тенденцией развития (ТРЕНДОМ) называется плавное и устойчивое изменение уровня явления во времени, свободное от случайных колебаний. Задача состоит в том, чтобы выявить общую тенденцию в изменении уровней ряда, освобожденную от действия различных случайных факторов. С этой целью ряды динамики подвергаются обработке методами укрупнения интервалов, скользящей средней и аналитического выравнивания. Наиболее простым методом изучения основной тенденции в рядах динамики является укрупнение интервалов. Данный метод основан на укрупнении периодов времени, к которым относятся уровни ряда динамики (одновременно уменьшается количество интервалов). Главное в этом методе заключается в преобразовании первоначального ряда динамики в ряды более продолжительных периодов (месячные в квартальные, квартальные в годовые и т.д.). Выявление основной тенденции может осуществляться также методом скользящей (подвижной) средней. Сущность его заключается в том, что исчисляется средний уровень из определенного числа, обычно нечетного (3, 5, 7 и т.д.), первых по счету уровней ряда, затем – из такого же числа уровней, но начиная со второго по счету, далее – начиная со среднего и т.д. Таким образом, средняя как бы «скользит» по ряду динамики, передвигаясь на один срок. Недостатком сглаживания ряда является «укорачивание» сглаженного ряда по сравнению с фактическим, а следовательно, происходит потеря информации. Для того, чтобы дать количественную модель, выражающую основную тенденцию изменения уровней динамического ряда во времени, используется аналитическое выравнивание ряда динамики. Основным содержанием метода аналитического выравнивания в рядах динамики является то, что общая тенденция развития рассчитывается как функция времени: , где - уровни динамического ряда, вычисленные по соответствующему аналитическому уравнению на момент времени t. Определение теоретических (расчетных) уровней производится на основе так называемой адекватной математической модели, которая наилучшим образом отображает (аппоркисимирует) основную тенденцию ряда динамики. Выбор модели зависит от цели исследования и должен быть основан на теоретическом анализе, выявляющем характер развития явления, а также на графическом изображении ряда динамики. Простейшими моделями, выражающими тенденцию развития, являются: линейная функция – прямая , где а₀,а₁ – параметры уравнения, t – время; показательная функция ; степенная функция – кривая второго порядка (парабола) . Расчет параметров функции обычно производится методом наименьших квадратов, в котором в качестве решения принимается точка минимума суммы квадратов отклонений между теоретическими и эмпирическими уровнями: . Выравнивание по прямой применяется в тех случаях, когда абсолютные прироста практически постоянны, т.е. когда уровни изменяются в арифметической прогрессии (или близко к ней). Выравнивание по показательной функции используется в тех случаях, когда ряд отражает развитие в геометрической прогрессии, т.е. когда цепные коэффициенты роста практически постоянны. Выравнивание ряда динамики по прямой: . Параметры а₀, а₁ согласно методу наименьших квадратов находятся решением следующей системы нормальных уравнений: , где у – фактические (эмпирические) уровни ряда; t – время (порядковый номер периода или момента времени). Расчет параметров значительно упрощается, если за начало отсчета времени (t = 0) принять центральный интервал (момент). Т.о., система принимает вид . Таким образом, получаем: ; .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

38. Показатели финансовой устойчивости предприятий и организаций.

Для объективной оценки конечных результатов деятельности предприятия, возможности сравнительного анализа определяется относительный размер прибыли, который принято называть рентабельностью или прибылью. Различают три показателя рентабельности: общая рентабельность предприятия, рентабельность реализованной продукции, рентабельность капитала. Общая рентабельность предприятия определяется по формуле: R = Пб/Ф , где Пб — балансовая прибыль (убыток); Ф - среднегодовая стоимость основных производственных средств, нематериальных активов и материальных оборотных средств. Показатель рентабельности предприятия характеризует размер прибыли на один рубль стоимости производственных фондов (основных и оборотных средств). Уровень рентабельности предприятия является обобщающим показателем, так как он характеризует эффективность всей деятельности предприятия. Другим показателем является конкурентоспособность. Конкурентоспособность производителя тем выше, чем конкурентоспособность его продукции. Критерием оценки конкурентоспособности товара (услуги) в соотношении цены и качества. Показывает устойчивость финансового положения: коэффициент автономии (независимость от займов), коэффициент платежеспособности, абсолютной ликвидности и оборачиваемости оборотных средств.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

39.Методы выявления сезонных колебаний. Индексы сезонности. Их применение в анализе и прогнозировании экономических процессов.

При сравнении квартальных  и месячных данных многих социально-экономических  явлений часто обнаруживаются периодические  колебания, возникающие под влиянием природно-климатических условий, общих экономических факторов, а также многочисленных и разнообразных факторов, которые часто являются регулируемыми. В широком понимании к сезонным колебаниям относят все явления, которые обнаруживают в своем развитии отчетливо выраженную закономерность внутригодовых изменений, т.е. более или менее устойчиво повторяющиеся из года в год колебания уровня. Периодические колебания, которые имеют определенный и постоянный период, равный годовому промежутку, носят название сезонные колебания или сезонные волны, а динамический ряд в этом случае называют сезонным рядом динамики. Характеризуют сезонные колебания показателями, которые называются индексами сезонности. Индексами сезонности являются процентные отношения фактических (эмпирических) внутригрупповых уровней к теоретическим (расчетным) уровням, выступающим в качестве базы сравнения. Совокупность индексов сезонности образует  сезонную волну. Для того, чтобы выявить устойчивую сезонную волну, на которой не отражались бы случайные условия одного года, индексы сезонности вычисляют по данным за несколько лет (не менее трех), распределенным по месяцам. Для каждого месяца рассчитывается средняя величина уровня , затем вычисляется среднемесячный уровень для всего ряда . После чего определяется показатель сезонности волны – индекс сезонности I_s как процентное отношение средних для каждого месяца к общему среднемесячному уровню ряда, %: . Для наглядного представления сезонной волны индексы сезонности изображают в виде графика. Когда уровень проявляет тенденцию к росту или снижению, то отклонения от постоянного среднего уровня могут исказить сезонные колебания. В таких случаях фактические данные сопоставляют с выравненными, т.е. полученными аналитическим выравниванием.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

40. Система статистических показателей страхования.

Для страхования характерны экономические отношения, связанные  с перераспределением дохода и накоплений, для возмещения материальных потерь и защиты имущества страхователей, таким образом, страхование является составной частью категории финансов. Здесь можно выделить признаки: перераспределительные денежные отношения между страховщиком и страхователем и последующих выплат страхователем при наступлении страховых случаев; из сформированного целевого страхового фонда; замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования – раскладка суммы ущерба между всеми участниками, она основана на статистической вероятности того, что пострадавших меньше всех участников по данному виду страхования; средства страхового фонда используются лишь для участников его создания, поэтому размер страхового взноса – доля каждого из них в раскладке ущерба. Специфика страхования как экономические категории в: случайном характере страхового случая и величине ущерба от этого случая; вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов с помощью которых формируются страховые фонды; неравномерной раскладке страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами; частичном возврате страхователем поступивших в фонд страховщика взносов (не рисковые виды страхования). Возврат денег от страховщика страхователю приближает страхование к категории кредитования. Является тем самым не только финансовой, но и частично кредитной категорией.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

41. Понятие об экономических индексах, сфера их применения. Классификация индексов. Индивидуальные индексы, их взаимосвязи.

.Индексом в  статистике называют относительный показатель, характеризующий изменение величины какого-либо явления (простого или сложного, состоящего из соизмеримых или несоизмеримых элементов) во времени, пространстве или по сравнению с любым эталоном.  Основным элементом индексного отношения является индексируемая величина. Индексируемая величина – значение признака статистической совокупности, изменение которой является объектом изучения. Индексы классифицируются по трем признакам: по содержанию изучаемых объектов; степени охвата элементов совокупности; методам расчета общих индексов. По содержанию изучаемых величин индексы разделяют на индексы количественных и индексы качественных показателей. Индексы количественных показателей – индексы физического объема промышленной и сельскохозяйственной продукции, физического объема розничного товарооборота и т.д. Все индексируемые показатели этих индексов являются объемными, поскольку они характеризуют общий, суммарный размер (объем) того или иного явления и выражаются абсолютными величинами. При расчете таких индексов количества оцениваются в одинаковых, сопоставимых ценах. Индексы качественных показателей – индексы курса валют, цен, себестоимости, производительности труда, заработной платы и т.д. Индексируемые показатели этих индексов характеризуют уровень явления в расчете на ту или иную единицу совокупности. Такие показатели называются качественными. Они измеряют не объем, а интенсивность, эффективность явления или процесса. Как правило, они являются либо средними, либо относительными величинами. Расчет таких индексов производится на базе одинаковых, неизменных количеств продукции. По степени охвата единиц совокупности индексы делятся на два класса: индивидуальные и общие. Индивидуальные индексы служат для характеристики изменения отдельных элементов сложного явления. Общий индекс отражает изменение всех элементов сложного явления. При этом под сложным явлением понимают такую статистическую совокупность, отдельные элементы которой непосредственно не подлежат суммированию. Если индексы охватывают не все элементы сложного явления, а лишь часть, то их называют групповыми или субиндексами. По методам расчета различают индексы агрегатные и средние, исчисление которых и составляет особый прием исследования, именуемый индексным методом. Индивидуальные индексы обозначаются буквой i и снабжаются подстрочным знаком индексируемого показателя: i_q – индивидуальный индекс объема продукции и т.д. Общий индекс обозначается буквой J и также сопровождается подстрочным знаком индексируемого показателя: J_p – общий индекс цен и т.д. Расчет индивидуальных индексов прост, их определяют вычислением отношения двух индексируемых величин: индивидуальный индекс физического объема продукции i_q рассчитывается по формуле: , где q₁, q₀ – количество (объем) произведенного товара в текущем (отчетном) и базисном периодах соответственно; индивидуальный индекс цен i_р: , где р₁, р₀ – цена единицы одноименной продукции в отчетном и базисном периодах соответственно. Любые общие индексы могут быть построены двумя способами: как агрегатные и как средние из индивидуальных. Последние в свою очередь делятся на средние арифметические и средние гармонические. Агрегатные индексы качественных показателей могут быть рассчитаны как индексы переменного состава и индексы постоянного (фиксированного) состава. Общие индексы дают обобщающую цифровую характеристику, и при помощи общих индексов обобщаются элементы совокупности с непосредственно несоизмеримыми величинами. При построении общих индексов возникают следующие проблемы: 1. необходимо выбрать элементы, которые следует объединить в одном индексе; 2. правильно выбрать соизмеритель или вес, т.е. постоянный признак. Выбор веса зависит от того, какой индексируется признак – количественный или качественный. Основной формой общих индексов является агрегатная форма. Индекс агрегатной формы строится по методу сумм. Агрегатная форма применяется, если мы имеем данные поэлементные в отчетном и базисном периоде. Индекс товарооборота: ; индекс физического объема продукции: ;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

42. Понятие и задачи государственного бюджета. Изучение объема, состава и динамики доходов и расходов государственного бюджета.

Государственный бюджет – важный инструмент государственного регулирования экономики. Он определяет формы и методы образования государственных финансовых ресурсов и направление их использования в интересах общества и особенно слабо защищенных социально категорий населения. Задачи – определить: общую величину доходов и расходов государственного бюджета, размер превышения расходов над доходами (дефицит) и доходов над расходами (профицит); структуру доходов (расходов) государственного бюджета; источники финансирования гос. Бюджетного дефицита; размеры гос долга; эффективность проведения фискальной политики; влияние фискальной политики на экономический рост и уровень жизни населения. Система статистических показателей госбюджета показывает доходы, официальные трансферты, расходы, кредитования – погашения (чистое кредитование), определяет профицит и дефицит. Доходы делятся на текущие (налоговые и неналоговые поступления) и капитальные. Дефицит = (взаимствование – погашение долга) + уменьшение остатков ликвидных финансовых средств. Накопление бюджетного дефицита образуют гос долг. Итог финансовой деятельности государства нормален, если отношение величины бюджетного дефицита к ВВП не превышает 3%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

43.Агрегатный индекс как форма общего индекса. Выбор весов при построении общих индексов. Индексы цен Г. Паше и Э. Ласпейреса, их практическое применение.

Индексы цен  Пааше и Ласпейреса, их практическое применение. Индекс потребительских  цен является общим измерителем инфляции, используется при корректировке законодательно устанавливаемого минимального размера оплаты труда, установлении ставок налогов и т.д. Поскольку этот индекс характеризует изменение цен, индексируемой величиной в нем будет цена товара. При построении индекса цен в качестве весов индекса обычно берут количество товаров, проданных в текущем (отчетном) периоде. Агрегатный индекс цен с отчетными весами впервые предложен Пааше и носит его имя: формула агрегатного индекса цен Пааше , где - фактическая стоимость продукции (товарооборот) отчетного периода; - условная стоимость товаров, реализованных в отчетном периоде по базисным ценам. Индекс цен Пааше показывает, во сколько раз возрос (уменьшился) в среднем уровень цен на массу товара, реализованную в отчетном периоде, или сколько процентов составляет его рост (снижение) в отчетном периоде по сравнению с базисным периодом. Если из значения индекса цен I_p вычесть 100%, то разность покажет на сколько процентов в среднем возрос (уменьшился) за этот период уровень цен на сумму товаров, реализованную в отчетном периоде. При таком методе, рассчитав индекс цен , можно подсчитать экономический эффект от изменения цен.

Если индекс цен рассчитывается по продукции базисного периода, для расчета используют формулу агрегатного индекса цен Ласпейреса: . Эти два агрегатных индекса цен (Пааше и Ласпейреса) не идентичны. Значения индексов цен Пааше и Ласпейреса для одних и тех же данных не совпадают, т.к. имеют различное экономическое содержание. Индекс Пааше характеризует изменение цен отчетного периоде по сравнению с базисным по товарам, реализованным в отчетном периоде, и фактическую экономию (перерасход) от изменения цен, т.е. индекс цен Пааше показывает, на сколько товары в отчетном периоде стали дороже (дешевле), чем в базисном. Экономическое содержание индекса Ласпейреса другое: он показывает, на сколько изменились цены в отчетном периоде по сравнению с базисным, но по той продукции, которая была реализована в базисном периоде, и экономию (перерасход), которую можно было бы получить от изменения цен, т.е. условную экономию (перерасход). Иначе говоря, индекс цен Ласпейреса показывает, во сколько раз товары базисного периода подорожали (подешевели) из-за изменения цен на них в отчетном периоде. Поэтому применение формулы Ласпейреса ограничено особыми условиями исследования.

В тех случаях, когда  неизвестны значения p₀ и q₁ , но дано произведение p₁q₁ (товарооборот текущего периода) и индивидуальные индексы цен , а сводный индекс должен быть исчислен с отчетными весами, - применяется средний гармонический индекс цен. Причем индивидуальные индексы должны быть взвешены таким образом, чтобы средний гармонический индекс совпал с агрегатным. Из формулы определяется неизвестное значение цены , подставляется в знаменатель агрегатной формулы и получается средний гармонический индекс цен, тождественный формуле Пааше: . Весами индивидуальных индексов в этом индексе служат стоимость отдельных видов продукции отчетного периода в ценах того же периода p₁q₁. Если из индивидуального индекса цен выразить цену отчетного периода р₁=р₀i_p и подставить ее в числитель агрегатного индекса цен Ласпейреса, то получится средний арифметический индекс цен, тождественный формуле Ласпейреса: . Весами осредняемых индивидуальных индексов в этом случае служит объем товарооборота в базисном периоде p₀q₀.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

44. Национальное богатство – категория СНС. Состав национального богатства. Показатели объема, структуры и динамики национального богатства. Национальное богатство в СНС – совокупность накопленных в стране нефинансовых и чисто финансовых активов на определенный момент времени. Чистая стоимость финансовых активов равна стоимость финансовых активов минус сумма обязательств хозяйствующих объектов. Система - это набор показателей, кот. взаимосвязаны, дополняют др. др. и рассчитываются на основе единых методологических принципов. Такой системой показателей являются наиболее важные макроэкономические показатели (агрегаты), используемые в СНС: 1) ВВП – характеризует поток конечных товаров и услуг, произведенных резидентами страны за тот или иной период, и исчисляются в рыночных ценах конечного потребления.; 2)ВНД – представляет собой поток первичных доходов (оплата труда, доходы от собственности, налоги на производство и импорт), полученные резидентами данной страны в результате их участия в создании ВВП; 3) ВНРД (валовой национальный располагаемый доход) - охватывает все доходы, полученные резидентами данной страны в результате первичного и вторичного распределения доходов; 4) КП (конечное потребление) - включает расходы на кп; 5) сальдо экспорта и импорта (разность между экспортом и импортом товаров и услуг); 6) валовое накопление (накопл. основного кап-ла); 7) национальные сбережение (источник финансирования накопления. При сост. НС необходимо придерживаться общепринятых принципов, среди которых можно выделить след.: 1)Принцип двойной записи (пр-п бухучета) - каждая операция в СНС отражается в разделе «Использование» предыдущего счета и в разд. «Ресурсы» послед. счета. Дополнительный контроль обеспечения тем, что каждый статья того или иного счета имеет соответствующему статью в др. счете, что и способствует  увязке счетов; 2) Принцип последовательности, пр-во - образов. доходов - распределение доходов - использование доходов); 3) Балансовый принцип (регистрация всех эк. потоков в форме балансов); 4) Принцип расчетных категорий - балансирующие статьи является прежде всего расчетными категориями, предназначенными не только для обеспечения баланса между объемами ресурсов и их использованием, но и для характеристики результатов того или иного экономического процесса, что и позволяет считать их важнейшими макроэкономическими показателями; 5) Принцип формы «Т»: все счета сост. из двух разделов (колонок), правая включает «Ресурсы», а левая - «Использование». Для СНС очень важно, чтобы каждому счету соответствовала своя балансирующая статья.