Статистичний аналіз економічних показників діяльності банку

• доходи населення за місяць, що передує звітній даті. Розраховуються шляхом добутку середньодушових  доходів населення на його чисельність;

• кількість банків, зареєстрованих на даній території. Використовується при визначенні числа банківських  установ, розташованих на території, а  також при визначенні середньої  кількості філій, створених одним  банком;

• кількість філій банків, зареєстрованих у даному регіоні  поза залежністю від місця розташування цих філій. Використовується при  визначенні середньої кількості  філій, створених одним банком;

• кількість банківських  установ у регіоні. Розраховується підсумовуванням кількості банків, зареєстрованих у регіоні, і кількості  банківських установ на території;

• індекс кількості банківських  установ у регіоні. Розраховується як відношення кількості банківських  установ у регіоні до аналогічного середньоросійському показнику, виражене у відсотках. Використовується при  розрахунку індексу концентрації фінансових потоків;

• середня кількість філій, створених одним банком. Розраховується шляхом розподілу кількості філій  банків, зареєстрованих у даному регіоні  поза залежністю від місця розташування цих філій, на кількість банків, зареєстрованих на території. Виражає активність банків в освоєнні нових територій. З  погляду оцінки рівня розвитку і  ступеня привабливості території  самостійного значення не має, частково дублюючи індекси концентрації фінансових потоків і кількості філій;

• кількість банківських  філій у регіоні поза залежністю від місця розташування головного  банку. Характеризує легкість створення  банківської філії в регіоні;

• обсяг кредитних вкладень банків, зареєстрованих у регіоні. Використовується при визначенні частки кредитів в  активах банківської системи;

• частка кредитів в активах. Розраховується шляхом розподілу обсягу кредитних вкладень банків, зареєстрованих у регіоні, на загальний обсяг  їхніх активів. Характеризує рівень спеціалізації банківської системи  на території.

До першої групи відносяться  вихідні показники, які характеризують рівень розвитку банківської системи:

1. абсолютна величина банківських  активів;

2. рівень інфляції;

3. величина реальних активів;

4. кількість банків, які  зареєстровані на даній території;

5. кількість філій банків;

6. індекс кількості банківських  закладів в регіоні;

7. середня кількість філій,  які створені одним банком;

8. обсяг кредитних вкладів  банків;

9.частка кредитів в  активах.

Другий рівень — базові індекси, які обчислюють на основі вихідних показників. базові індекси характеризують відмінність основних факторів рівня розвитку банківської системи регіону від середнього по країні.

Перелічимо складові підсумкового порівняльного індексу привабливості  умов банківської діяльності.

1. Прямі індекси, що  характеризують умови банківської  діяльності:

• індекс обсягу фінансових ресурсів. Показує масштаб операцій у регіоні, наявність ресурсів для  банківської діяльності;

• індекс концентрації фінансових результатів. Свідчить про обсяг  фінансових потоків, що припадають на одну діючу на даній території  банківську установу, і таким чином  характеризує рівень конкуренції (при  низької концентрації конкуренція  висока, при високої відповідно низька).

2. Непрямі (результуючі)  індекси, що характеризують умови  банківської діяльності опосередковано, за кінцевими результатами, на  які впливає значна кількість  факторів, що не піддаються індивідуальному  обліку:

• індекс кількості філій. Свідчить про порівняну легкість відкриття і функціонування банківських  філій на розглянутій території;

• індекс частки кредитних  операцій у банківських активах. Показує спеціалізацію і якісний  рівень розвитку банківської системи  розглянутого регіону (чим індекс нижче, тим вище рівень спеціалізації);

• індекс динаміки реальних активів. Характеризує загальну тенденцію  розвитку банківської системи даної  території (чим він вище, тим «сильніше» і перспективніше місцеві банки, і місцева банківська система, отже, більш приваблива розглянута територія  з точки зору створення нових  філій).

До другого рівня показників входять базові індекси, які розраховують на основі показників першої групи:

індекс обсягу фінансових ресурсів;

• індекс концентрації фінансових результатів;

• індекс кількості філій;

• індекс части кредитних  операцій в банківських активах;

• індекс динаміки реальних активів.

Третій рівень — індекс порівняльної привабливості умов банківської  діяльності. Головною ланкою при рішенні  задач оптимального розміщення філій  і грошових вкладень у регіон є  визначення обсягу регіональних фінансових потоків, тобто сум, що обертаються  на території даного регіону і  виступають основним ресурсом банківської  діяльності. Фінансові потоки повинні  бути достатні для того, щоб створюваній  банківській установі мало сенс їхній  обслуговувати.

До третьої групи відноситься  індекс порівняльної привабливості  умов банківської діяльності, який розраховується на основі показників попередніх груп.

Четвертий рівень — питомі показники розвитку банківської  системи.

1. Характеризують діяльність  банку щодо кількості населення:

• величина банківських активів, що приходяться на 100 тис. чоловік. Показник отриманий шляхом розподілу величини банківських активів регіону  на кількість його населення. Відбиває масштаб операцій місцевих банків і  одночасно ступінь їхньої орієнтації на грошові ресурси населення;

• кількість банківських  установ, що приходяться на 100 тис. чоловік. Даний показник отриманий розподілом числа банківських установ регіону  на кількість його населення. Відбиває ступінь задоволення потреб населення  банківським обслуговуванням у  припущенні зразкової однорідності послуг, наданих банківськими установами. Останнє допущення правильне  лише в умовах розвинутої банківської  системи, у зв'язку з чим на даному етапі розвитку показник може мати в кращому випадку допоміжне  значення.

2. Застосовуються при характеристиці  числа банківських установ регіону:

• величина банківських активів, що приходяться на один банк регіону. Показник розраховується як частка від  розподілу величини банківських  активів на число банків регіону  і виражає рівень концентрації банківських  активів. Показник характеризує конкретну  боротьбу на загальноросійському рівні, тому що показник активу характеризує діяльність банку без обліку територіальних рамок.

3. Характеризують 1 млрд. грн.  доходів населення:

• величина активів на 1 млрд. грн. доходів населення. Характеризує, наскільки ефективно використовуються банками регіону його фінансові  потоки (максимально ефективне використання — перетворення їх у трамплін для  освоєння нових регіонів);

• кількість банківських  установ на 1 млрд. грн. доходів населення. Характеризує рівень банківської конкуренції. Індекс цього показника є зворотним  показником до індексу концентрації фінансових потоків.

До четвертої групи  відносяться питомі показники розвитку банківської системи:

- обсяг банківських кредитів  на 100 тис. осіб;

- кількість банківських  закладів на 100 тис. осіб;

- обсяг банківських активів  на один банк регіону;

- обсяг активів на 1 млн.  грн. доходів населення.

Під час проведення статистичних досліджень і аналізу банківської  діяльності до інформації висувається  ряд вимог:

1) висока якість;

2) високий ступінь вірогідності, тобто мінімум припустимих помилок  різних типів на умовну одиницю  статистичної інформації;

3) повнота — достатній  обсяг одержаної інформації (за  широтою та глибиною) порівняно  з необхідною;

4) точність — ступінь  відповідності цифрових даних  реальним параметрам досліджуваного  об'єкта;

5) актуальність — вчасність  і доречність.

Для того щоб виконувались усі ці вимоги, потрібно:

• правильно добрати джерело  та обсяг необхідної інформації;

• добрати адекватний метод  дослідження поставлених завдань  і наявних ресурсів для його проведення;

• забезпечити репрезентативність вибіркових даних;

• правильно поширити результати вибіркових досліджень на висновки про  генеральну сукупність.

Отже, статистичні дослідження  мають велике значення в банківській  діяльності. Статистика в банку використовує понятійний апарат, принципи й методи загальної теорії статистики, галузевих  статистик та інших наук.

Розраховані статистичні  показники банківської діяльності використовують у кількох напрямках:при  поглибленому аналізі окремого явища, процесу;  при плануванні банківської  діяльності; при оперативному управлінні діяльністю банку, прийнятті рішень і т. ін.; у разі інформування широкого кола громадськості про стан окремого банку та банківської системи, перспективи  кредитного, грошового, інвестиційного та інших процесів.

Тому від професійності  виконання статистичних розрахунків  і аналізу значною мірою залежить ефективність подальшого функціонування суб'єкта банківської діяльності.

 

3. Приклади  застосування статистичних методів  до системи банківської діяльності

3.1. Ряди розподілу та їх графічне зображення (ціна акцій та рентабельність статутного капіталу банку)

 

На рис.3.1 наведене графічне зображення рядів розподілу номінальної  вартості акцій вибірки 20 банків та розподілу ринкової вартості акцій  в базовому та звітному роках ( як функція  вибраної факторної ознаки – рівень виконання плану росту ринкової вартості статутного капіталу банку) (див. Додаток А).

На рис.3.2 наведене графічне зображення рядів розподілу кількості  емітованих акцій вибірки 20 банків в базовому та звітному роках.

Як показує аналіз графіків, абсолютні показники вартості акцій та їх емітованої кількості не можуть бути використані в статистичному аналізі, оскільки в наведених вибірках вони характеризують різні абсолютні масштаби банків та спосіб подрібнення статутного фонду на різні номінали акцій, які мають змістовну функцію тільки для акціонерів.

Таким чином в статистичному  аналізі курсової роботи будуть використані  відносні показники вартості акцій, які дають можливість проведення аналізу характеристик для різних за масштабами банків в виборці.

Цими показниками вибираємо (графіки рис.3.3 – 3.4):

• ринковий курс акції – відношення ринкового курсу акції до її номіналу;
• відносне зростання ринкової вартості акцій (рівень звітного року до рівня базового року);
• відносне зростання кількості емітованих акцій (рівень звітного року до рівня минулого року);

 

Рис.3.1. – Графічне зображення рядів розподілу  номінальної вартості акцій вибірки 20 банків та розподілу ринкової вартості акцій в базовому та звітному роках ( як функція вибраної факторної  ознаки – рівень виконання плану  росту ринкової вартості статутного капіталу банку)

 

Рис.3.2. – Графічне зображення рядів розподілу  кількості емітованих акцій вибірки 20 банків в базовому та звітному роках ( як функція вибраної факторної  ознаки – рівень виконання плану  росту ринкової вартості статутного капіталу банку)

 

Рис.3.3. – Графічне зображення вихідних рядів  розподілу аналізуємих параметрів в виборці 20 банків України

 

Рис.3.4. – Графічне зображення вихідних рядів  розподілу аналізуємих результативних параметрів при виборі рівня виконання плану росту ринкової вартості статутного капіталу в якості факторної ознаки вибірки 20 банків України

В Додатку А наведена вихідна статистична таблиця відносних масштабованих показників діяльності банків для аналізу, ранжована по факторній ознаці – рівню виконання плану росту вартості статутного капіталу.

В табл.3.2 і 3.3 наведені частотні розподіли рядів – курсова вартість акції у звітному періоді, а також рентабельність статутного капіталу банку у звітному періоді для побудови характерних графіків окремих рядів розподілу.

Таблиця 3.2

Частотний аналіз ряду розподілу ринкового курсу  акцій банків (звітний період)

Інтервал ринкового курсу акції,%	Гістограма частот	Кумулята частот %	Центр інтервалу для полігона та огіви
50100	0	,00%	75
100150	6	30,00%	125
150200	7	65,00%	175
200250	6	95,00%	225
250450	1	100,00%	350

 

Рис.3.5. Аналіз ряду розподілу курсу акцій  банків у виборці по звітному періоду

 

Рис.3.6. Аналіз ряду розподілу курсу акцій  банків у виборці по звітному періоду

Таблиця 3.3

Частотний аналіз ряду розподілу рентабельності статутного капіталу банків (звітний період)

Інтервал рентабельності статутного капіталу банку,%	Гістограма частот	Кумулята частот %	Центр інтервалу для полігона та огіви
05	0	,00%	2,5
550	9	45,00%	27,5
50100	4	65,00%	75
100150	3	80,00%	125
150200	2	90,00%	175
200260	2	100,00%	230