Статистичний аналіз економічних показників діяльності банку

 

Рис.3.13 – Лінійна та нелінійна регресійно-кореляційна залежність ринкового курсу акцій банків від рівня рентабельності активів банку у звітному році (побудовано в EXCEL2007)

 

Рис.3.14 – Лінійна та нелінійна регресійно-кореляційна залежність ринкового курсу акцій банків від рівня рентабельності власного капіталу банку у звітному році(побудовано в EXCEL2007)

 

Рис.3.15. – Лінійна та нелінійна регресійно-кореляційна залежність приросту ринкового курсу акцій банків у звітному році від рівня рентабельності статутного капіталу банку у звітному році (побудовано в EXCEL2007)

 

Проведений статистичний аналіз характеристик вартості акціонерного капіталу, кількості та вартості акцій  і їх ринкової вартості для умовної  вибірки 20 комерційних банків України не виявив значущих статистичних закономірностей між зовнішньою результативною ознакою – ринковим курсом акції, тобто перевищенням ринкової вартості акцій комерційних банків над номіналом, та внутрішніми факторними ознаками ефективності (прибутковості) роботи банку – рентабельністю активів та статутного капіталу банку.

Це свідчить про наступне:

• досліджуєма вибірка 20 банків знаходиться в кінці рейтингу перших 100 банків банківської системи України, тому банки відносяться до класу „карманних” розрахункових банків, які обслуговують вузький круг корпорацій – засновників банків;
• відсутність кореляційного зв’язку між прибутковістю банку (рентабельністю статутного капіталу) та ринковим курсом його акцій є результатом відсутності інвестиційного ринкового попиту на акції досліджуємої групи банків;
• низький рівень рентабельності роботи досліджуємої групи банків у звітному періоді та високий рівень курсової вартості його акцій є штучним бар’єром для спекулятивних інвесторів, який вирішує для засновників банку проблеми з формою відкритого акціонерного товариства – штучно сформована недоцільність скупки акцій банку, курс яких не відповідає вартості акціонерного капіталу та є завищеним.

 

 

Висновок

 

Таким чином, статистика банківської  діяльності як окрема галузь знань  має недовгу історію, але її значення як для самих банківських структур, так і для підприємств і  організацій переоцінити важко. Знання статистичних методів аналізу  банківської діяльності дає змогу  зменшити ризик економічної діяльності та підвищити її ефективність шляхом використання новітніх банківських  технологій, залучення кредитних  ресурсів, застосування прогресивних форм розрахунків.

Від правильного застосування методів статистики в банківській  діяльності залежить дуже багато, наприклад: правильно визначена тенденція  розвитку ринку банківських послуг дає змогу сформулювати найефективнішу стратегію розвитку банку тощо. Це не гарантує того, що банк не збанкрутує чи не зазнає критичних збитків, проте  дає можливість зменшити ризики й  оптимізувати кредитний портфель.

Статистичний аналіз бангківського кредитування показав, що політика «споживчого кредитування» та «доларизації» банківського сектора прямо або опосередковано впливає на зростання кредитного ризику, що підриває довіру населення до національної грошової одиниці.

Відсутність закону про споживчі кредити, який би відповідав європейському стандарту  про захист споживача, спонукало  комерційні банки направити основні  важелі продуктової кредитної політики в напрямку обслуговування позичальників  – фізичних осіб. Відсутність єдиного  реєстру інформації про несумлінних  позичальників сприяло погіршенню якості кредитних портфелів комерційних  банків.

Для вирішення зазначених проблем  та поліпшення стану фінансового  ринку України доцільним було б вжити рішучих заходів щодо зниження рівня доларизації вітчизняної  економіки, адже підрив довіри до національної грошової одиниці, а, отже, і до банківської  системи, зумовлений передусім виконанням грошових функцій на території нашої країни іноземною валютою.

Іншими напрямами оптимізації  кредитної політики банків можна  також запропонувати стабілізацію банківської системи загалом, а  також контроль за цільовим використанням  кредитів рефінансування.

Як бачимо, незважаючи на специфічну сферу застосування статистики банківської діяльності, вона як система  знань потрібна не лише спеціалістам, що працюють в банку й відповідальні  за статистико-аналітичну роботу. Банківська статистика стане в пригоді також  особам, які займаються різними видами підприємницької діяльності, оскільки це допоможе їм правильно оцінити  альтернативи, скажімо, з таких питань, як співвідношення вартості на певний вид банківських послуг, якими  користується підприємець чи підприємство, та якості цих послуг.

 

Список  використаної літератури

 

1. Закон України “Про державну статистику”. — К., 1992.
2. Закон України “Про банки та банківську діяльність” // Банки і бізнес. —1991. — № 3.
3. Аналіз банківської діяльності / За ред. А. М. Герасимовича. — К.: КНЕУ, 2004. — 600 с.45
4. Аналіз ринку банківських послуг / За ред. В. Б. Захожая та С. С. Ге-расименка. — К.: МАУП, 2006. — 188 с.
5. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? — М.: Финансы и статистика, 2004.
6. Банківська статистика: Навч.-метод. посіб. для самост. вивч. дисц. / Уклад. А. В. Головач, В. Б. Захожай, Н. А. Головач, Г. Г. Трофімова. — К.: КНЕУ, 2039. — 161 с.
7. Банківська статистика: Опорний конспект лекцій / Уклад. А. В. Головач, В. Б. Захожай, Н. А. Головач. — К.: МАУП, 2009. — 124 с.
8. Банковский надзор и аудит: Учеб. пособие / Под ред. И. Д. Ма-люновой. — М.: ИНФРА-М, 2005.
9. Банковское дело: Справ. пособие / Под ред. Ю. О. Бабичевой. — М.: Экономика, 2003.
10. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2005.
11. Бункина М. К. Деньги, банки, валюта: Популярный обзор / Независимый ин-т рос. предпринимательства. — М., 2003.
12. Ващенко Т. В. Математика фінансового менеджменту. — М.: Перспектива, 2006.
13. Галицька Е.В., Незнамова А.С., Висоцька. Л.М. Банківська статистика: Навчальний посібник. – К.: “Київський університет”, 2002. – 164 с.
14. Державна програма переходу України на міжнародну систему обліку і статистики. — К.: М-во статистики України, 2002.
15. Едронова В. Н., Мизиковский Е. О. Учет и анализ финансовых активов: акции, облигации, векселя. — М.: Финансы и статистика, 2005.
16. Ефимова Л. Г., Новоселова Л. А. Банки: ответственность за нарушение при расчетах. Комментарий законодательства и арбитражной практики. — М.: ИНФРА-М, 2006.
17. Заруба О. Д. Банківський менеджмент та аудит. — К.: Лібра, 2006.
18. Захожай В. Б. Банківська статистика: Завдання для самостійної роботи, ситуації для практичних та індивідуальних занять. — К.: КДТЕУ, 2006.
19. Львов Ю. И. Банки и финансовый рынок. — СПб.: РИЦ “Культ-Информ-Пресс”, 2005.
20. Мартынова О. И. Учет ценных бумаг в коммерческом банке: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2006.
21. Мещеряков А. Ф. Фінансовий менеджмент у банках. — К.: ЦНЛ, 2006. — 208 с.
22. Незнамова А., Куценко О. Перспективи вдосконалення статистичного вивчення банківської діяльності при переході на міжнародні стандарти бухгалтерського обліку // Щорічник наукових праць. Проблеми статистики. – Січень 2009. – С. 138-141. (0,5 д.а., особисто автору належать пропозиції щодо вдосконалення вивчення банківської діяльності).
23. Ніктбахт Е., Гроппеллі А. Фінанси. — К.: Вік; Глобус, 2002.
24. Основы банковского дела / Под ред. д-ра экон. наук Л. Н. Мороза. — К.: Либра, 2004.
25. Практика банковского дела. Стратегическое управление банковской деятельностью. — М.: ПРИОР, 2005.44
26. Практическое пособие по банковской деятельности. — М.: Информ.-издат. и юрид. центр “Экономика и финансы”, 2005. — Ч. 1.
27. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. — М.: Дело ЛТД, 2005.
28. Сало І. В. Фінансовий менеджмент банку. — Суми: ВТД “Універс”, 2007. — 314 с.
29. Социально-экономическая статистика / Под ред. А. В. Головача. — К., 2001.
30. Статистика / За ред. А. В. Головача, А. М. Єріної, О. В. Козирєва. — К., 2003.
31. Статистика: Методичне забезпечення курсу / Авт.-упоряд. А. В. Головач, Н. А. Головач. — К.: Ін-т банкірів банку “Україна”, 2006.
32. Статистичне забезпечення управління економікою: прикладна статистика: Навч. посіб. / А. В. Головач, В. В. Захожай, Н. А. Го-ловач. — К.: КНЕУ, 2005. — 332 с.
33. Суторміна В. М. та ін. Фінанси зарубіжних корпорацій: Навч. посіб. / За ред. В. М. Федосова. — К.: Либідь, 2003.
34. Тимчасові правила організації статистичної звітності в банківській системі України. — К., 2004.
35. Финансовий анализ деятельности фирмы. — М., 2003.
36. Фінансова статистика (з основами теорії статистики): Навч. посіб. / А. В. Головач, В. В. Захожай, Н. А. Головач. — К.: МАУП, 2005. — 490 с.
37. Фінансово-банківська статистика: Практикум / П. Г. Вашків, П. І. Пастер та ін. — К.: Либідь. — 2002. — 304 с.
38. Черкасов В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. — М.: ИНФРА-М, 2005.
39. Четыркин Е. М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. — 2-е изд. — М.: Дело ЛТД, 2005.
40. Шеремет А. Д., Сайфулин Р. С. Методика финансового анализа. — М.: ИНФРА-М, 2005.
41. Экономический анализ деятельности банка: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2006.

 

Додаток А

Основні показники  діяльності акціонерних банків України

№ АБ	Назва А Б	Вид товариства	Номінал акції. грн		Кількість акцій, тис.шт.		Ціна акції, гри.		Рівень виконання плану, %	Кредитна ставка, %	Обсягу звітному періоді, тис.грн.
			Баз.	Звітн.	Баз.	Звітн.	Баз.	Звітн.			Статутного капіталу	активів	прибутку
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
5	Інвестбанк	ПАТ	0,25	0,25	2700	2800	0,45	0,49	100	40	2792	5973	645
6	Еліта	ПАТ	0,20	0,20	4700	7800	0,53	0,51	101,5	40	7779	69097	4146
7	Синдикат	ПАТ	0,30 .	0,30	9900	10800	0,60	0,60	103,5	35	5401	31951	1885
8	Трансбанк	ПАТ	0,20	0,20	3700	7000	0,40	0,43	96,6	40	7000	32589	1972
9	Реалбанк	ПАТ	0,10	0,10	50500	80000	0,10	0,12	102,1	30	8004	38552	2070
10	Геосантріс	ПАТ	0,10	0,10	24000	30900	0,16	0,18	101,7	40	3090	30740	1137
11	Новий	ПАТ	0,10	0,10	17100	24200	0,20	0,24	103,1	40	2415	26696	454
12	Легбанк	ПАТ	0,10	0,10	15000	25000	0,10	0,11	100,9	20	2500	36003	2225
13	Мрія	ПАТ	0,10	0,10	25300	36900	0,11	0,13	98,1	30	3690	41477	2879
14	Демарк	ПАТ	0,15	0,15	3900	4100	0,30	0,32	100,5	40	4130	22260	1180
15	Еталон	ПАТ	0,10	0,10	20000	40000	0,41	0,43	102,0	30	4000	14439	209
16	Регіонбанк	ПАТ	0,15	0,15	1900	2800	0,32	0,38	101,2	40	2800	19474	1079
17	Вітчизна	ПАТ	0.25	0,25	1700	2700	0,41	0,50	102,4	35	2786	14254	935
18	Ікарбанк	ПАТ	0,10	0,10	14600	30100	0,10	0,10	101,3	40	3013	16425	1138
19	Чернігівбанк	ПАТ	0,10	0,10	28200	36500	0,12	0,16	103,6	20	3650	16584	605
20	Інтербанк	ПАТ	0,25	0,25	1500	2500	0,50	0,50	100,7	40	2525	18019	897
21	Класик	ПАТ	0,10	0,10	12300	23700	0,10	0,10	100,9	40	2370	9210	254
22	Полтавабанк	ПАТ	0,10	0,10	18600	30000	0,10	0,11	101,5	20	3000	18804	852
23	Інтеграл	ПАТ	0,25	0,25	600	1200	0,55	0,61	102,5	30	3051	10224	467
24	Демосбанк	ПАТ	0,30	0,30	3700	4000	0,60	0,51	101,7	40	4000	9887	520
	Усього