Разработка проекта технологической линии производства мороженого

Статья расходов

Расходы, тыс. руб.

1

2

Содержание аппарата управления цеха (итог таблицы 11)

1666,83

Содержание прочего цехового персонала (итог таблицы 10)

4251,47

Текущий ремонт оборудования и инвентаря (15% от стоимости оборудования)

1115,9

Содержание зданий, сооружений (2% от аренды)

3,3

Охрана труда (10% от содержание аппарата управления цеха)

166,68

ИТОГО

7206,18

Прочие расходы (Принимаются 0,5% от производственных расходов)

19,08

Итого всего

7225,26

Статья расходов

Расходы

1

2

1. Заработная плата административно-управленческого персонала (итого табл. Г.11 – МОП)

1666,83

2. Расходы по служебным командировкам и перемещениям (2 – 8% от п.1)

133,35

3. Содержание легкового транспорта (8-10% от п.1)

166,68

4. Канцелярские, почтово-телеграфные  и телефонные расходы (2-3% от  п.1)

50,00

5. Прочие производственные общехозяйственные  расходы (30% от п.1)

500,05

6. Прочие непроизводственные общехозяйственные расходы (4-8% от п.1)

133,35

7. Аренда помещения

162

ИТОГО

2814,26

Калькуляционные статьи затрат

Наименование продукции

Затраты на годовой объем производства, руб.

Затраты на 1 т продукции, руб.

Сырье и материалы

10738826

17251,0

Энергия всех видов на технологические цели

77653,4

124,7

Зарплата основная производственных рабочих

1338960

2150,9

Отчисления на социальные нужды

348130

559,2

Расходы на содержание и  эксплуатацию оборудования

2068000

3322,1

Общепроизводственные  расходы

7225260

11606,8

Общехозяйственные расходы

2814260

4520,9

Прочие производственные затраты

3100

4,9

Производственная себестоимость

24614189,4

39540,5

Коммерческие расходы

492283,8

480,3

Полная себестоимость

25106473,2

24494,8

Наименование продукции

Объем выпуска продукции, т/год

Себестоимость товарной продукции за 1 т, руб.

Рентабельность продукции

Цена изготовления, руб.

НДС

Отпускная цена предприятия за 1 т, руб.

Стоимость товарной продукции, руб.

%

Тыс. руб.

%

руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Мороженое пломбир

622,5

24494,8

18

4409,1

28903,9

18

5202,7

34106,6

9,4

ИТОГО

9,4

Наименование продукции

Стоимость товарной продукции, руб.

Себестоимость товарной продукции, руб.

Прибыль, руб.

(гр.2- гр.3)

Затраты на 1 рубль товарной продукции, руб.

1

2

3

4

5

Мороженое пломбир

34106,6

24494,8

9611,8

0,718

ИТОГО

0,718

Показатели

Значение показателя

1

2

Годовая выработка в натуральном  выражении, т

622,5

Товарная продукция, тыс. руб.

34106,6

Полная себестоимость товарной продукции, тыс. руб.

24494,8

Затраты на 1 рубль товарной продукции, руб.

0,718

Балансовая прибыль, тыс. руб.

9611,8

Чистая прибыль, тыс. руб.

7112,1

Рентабельность продукции, %

18

Среднесписочная численность работающих, чел.

27

Годовой фонд заработной платы всех работающих, тыс. руб.

5918,2

Производительность труда одного работающего, руб.

1067,9

Среднемесячная заработная плата  рабочих повременщиков, руб.

15621,2

Среднемесячная заработная плата руководителей, руб.

16666,6

Среднемесячная заработная плата специалистов, руб.

11000

Среднемесячная заработная плата МОП, руб.

5000

Категория работающих

Численность, чел.

Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

Среднемесячная заработная плата, руб.

1

2

3

4

Рабочие-повременщики (основное производство)

9

1687,09

15621,2

Руководители

4

636,00

16666,6

Специалисты

3

279,84

11000

МОП

2

63,60

5000

Денежные потоки по данным учета

Год внедрения(0)

1

2

3

4

5

1

2

3

4

5

6

7

Инвестиционные издержки

-25106,5

-

-

-

-

-

Чистая прибыль

-

9611,8

9611,8

9611,8

9611,8

9611,8

Амортизация в год

-

676,4

676,4

676,4

676,4

676,4

Общие годовые денежные потоки

-25106,5

10288,2

10288,2

10288,2

10288,2

10288,2

Коэффициент дисконтирования по годам  использования

1

0,893

0,797

0,712

0,636

0,567

Дисконтированные денежные потоки по годам использования

-

9187,4

8199,7

7325,1

6543,3

5833,4

Годы

Сумма займа на начало года

Сумма процентов, начисленных под 24% год.

Сумма долга на конец года

Денежный доход

Непогашенная сумма займа на конец года

(гр.4 – гр.5)

Денежный доход на конец года

(гр.5–гр.4)

Чистая приведенная стоимость  денежного дохода

1

2

3

4

5

6

7

8

Первый

25106,5

6025,5

31132,0

10288,2

20843,8

-

-

Второй

20843,8

5002,5

25846,3

10288,2

15558,1

-

-

Третий

15558,1

3733,9

19292,0

10288,2

9003,8

-

-

Четвертый

9003,8

2160,9

11164,7

10288,2

876,5

-

-

Пятый

876,5

210,4

1086,9

10288,2

-

9201,7

5217,4

ИТОГО

-

17136,2

-

51446

-

9201,7

5217,4

Годы

Затраты на инвестиции (-), денежный доход (+)

Текущая стоимость инвестиций(-) и  денежного дохода (+), исходя из 12% годовых

Приведенная стоимость по реализации инвестиционного проекта

1

2

3

4

0

-25106,5

-25106,5

-25106,5

1

10288,2

9186,3

15920,2

2

10288,2

8199,7

7720,5

3

10288,2

7325,2

395,3

4

10288,2

6543,3

6148,0

5

10288,2

5216,1

11364,1