Взаймодействия бизнеса

Возможное при этом в  отдельные периоды увеличение внешних  активов Национального банка будет стерилизоваться другими инструментами денежно-кредитной политики.Стерилизация в основном через эмиссию нот Национального банка будет замещаться операциями на открытом рынке.

Нацбанк намерен идти по пути всемирного развития рынка  государственных ценных бумаг. По мере развития первичного рынка Нацбанк будет расширять объемы операций на открытом рынке, и переносить на него основную тяжесть своей денежно-кредитной политики.

В свете реформирования банковской системы будет осуществлена серьезная перестройка эмиссионно-кассовой и инкассаторской работы.

С учетом либерализации  налично-денежного оборота будет  существенно перестроена эмиссионная работа. Обеспечение банков второго уровня наличностью будет осуществляться областными (территориальными) управлениями в пределах возникающей потребности. Эмиссионные разрешения отменяются. С использованием концепции рационального управления налично-денежным оборотом предусматривается создание в хранилищах Нацбанка оптимальных объемов банкнот и монет соответствующих номиналов.

Частично функции инкассации денежной наличности передаются банкам второго уровня.

Кардинальное улучшение  системы банковского надзора  и принципов регулирования банковской деятельности.

Требования, предъявляемые  Национальным банком к казахстанским банкам, будут приведены в соответствие с международными стандартами банковского надзора. Применение международно-признанных стандартов даст реальную оценку капитализации банков и подверженности банков рискам, что будут способствовать принятию более обоснованных решений как руководством и акционерами банков, так и руководством Национального банка в отношении банков второго уровня. Ужесточение требований Национального банка по созданию и лицензированию банков позволит выйти на рынок только финансово-устойчивым, конкурентоспособным кредитно-финансовым институтам. Банки, испытывающие дефицит собственного капитала, представляют в Национальный банк программу и мероприятия по рекапитализации и регулярно отчитываются об их выполнении. Банки, не достигшие адекватного уровня капитала, подлежат ликвидации или преобразованию в небанковские финансовые учреждения.

В то же время конкретный подход Национального банка в  отношении того или иного банка, испытывающего дефицит капитала, определяется его значимостью, долей банка на рынке привлеченных депозитов и выданных кредитов. В соответствии с указанными критериями выделяются следующие группы банков: крупные, с объявленным уставным фондом свыше 1,2 млрд. тенге; менее крупные и средние; мелкие. Только в отношении крупных банков, ликвидация которых может привести к нежелательным последствиям для экономики страны, Нацбанк прилагает усилия по их финансовому оздоровлению, выступая кредитором последней инстанции.

Необходимое условие  предоставления такого рода помощи качественное укрепление менеджмента банков и введение постоянных наблюдателей из Национального банка для отслеживания текущего финансового состояния банков.(6)

 

 

 

 

 

 

 

3. Коммерческие банки РК

 

3.1 Коммерческие  банки – основное звено банковской  системы и их функции. 

 

Коммерческие банки  по статусу, по целям и направлениям не равноценны, но у всех банков есть общая основа: наличие баланса  и его строение; характер основных функций и операций; получение  дохода от своей деятельности. 
Коммерческие банки также характеризуются как основное звено кредитной системы. Это означает, что банки, как основной центр кредитования, раскрывают богатые возможности кредита. В банковской системе кредит выдают центральный банк, банки второго уровня, специальные кредитные институты. А коммерческие банки, Коммерческие банки в условиях рыночной экономики – это активные деловые банки  и во всех странах в банковской системе они занимают особое место.

Обслуживая всю экономику, выдают кредиты хозяйствам, предпринимателям. Отдельным лицам, приближены к клиентам и способствуют развитию сферы производства и сферы обращения.

В условиях рыночной конкуренции  каждый банк определяет себе приоритеты, утверждается как основное звено кредитной системы.

В банковской системе  страны функции кредитования выполняют:

Центральный банк – при кредитовании банков второго уровня, государства;

Коммерческие банки  – при кредитовании отраслей экономики, потребностей всех видов заемщиков  с развитием собственных коммерческих интересов.

Коммерческие банки  выступают как «работающее звено», универсальные предприятия денежного рынка, которые выполняют для клиентов все операционные услуги. Вкладывая в понятие «коммерческий банк» широкое толкование можно их классифицировать по следующим признакам (рис 1.). 
Общеизвестно, что коммерческие банки воспринимаются общественностью через их традиционные  базовые функции, но на современном этапе они оказывают клиентам множество финансовых услуг, трастовые операции, покупка для клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью, гарантийные обязательства. 
Функции коммерческих банков можно разделить на традиционные и нетрадиционные; базовые (рядовые) и новые (рыночные). При общей группировке функций коммерческого банка можно их представить:

- мобилизации и аккумуляция свободных денежных капиталов, накоплений и сбережений (вкладные и депозитные операции);

- кредитование экономики и населения (активные операции);

- организация проведения платежей и переводов денег (посреднические операции);

- инвестиционная деятельность (вложения в ценные бумаги и проекты);

- финансирование внешней торговли;

- хранение ценностей в сейфах;

- прочие финансовые услуги клиентам. (8)

 

Группировка основных функций  коммерческого банка.

 

Традиционные	Нетрадиционные
1. Депозитно-ссудные.	1.Выдача гарантий, поручительств  и обязательств за третьих лиц при расчетах и погашении долга по кредит.
2. Кассовое обслуживание  клиентов.	2. Покупка и продажа  иностранной валюты, драгоценных  металлов, камней.
3. Ведение счетов клиентов, расчеты по поручению.	3. Привлечение и размещение  на доверительной основе средств и управление по поручению клиентов их средствами и ценными бумагами.
4. Выпуск платежных  документов (чеков, векселей, аккредитивов).	4. Оказание клиентам  консультаций по вопросам связанных  с банковской деятельностью.
5. Покупка, продажа и хранение государственных и иных ценных бумаг.
6. Оказание услуг (лизинговые, факторинговые, инжениринговые).

 

 

 

3.2 Пассивные  операции банков и ресурсы коммерческого банка

 

Технология банковского  дела будет полностью понятна, если раскрыть содержание операций коммерческих банков по их балансу. Пассивным операциям здесь отводится первостепенная роль. Эти операции весьма важны тем, что они создают источники для банковской деятельности, а также повышают ответственность банков по обязательствам.

Под пассивными операциями понимаются такие операции коммерческих банков, в результате которых привлекаются средства в банки, по формированию банковских ресурсов, которые затем используются по активу. А объем, и структура  активов банка определяются теми источниками средств, за счет которых они сформированы, т.е. пассивами банка.

Процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры, и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал, является основным моментом в деятельности банка. Устойчивая ресурсная база позволяет банку успешно проводить активные операции.

В результате проведения банком пассивных операций образуются банковские ресурсы, состоящие из банковского  капитала и привлеченных средств.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в  структуре банковских ресурсов, за счет которых покрываются свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. В банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции делятся на депозиты и прочие привлеченные средства это ресурсы, которые банки получают в виде займов от других банков или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств.

Основную долю в привлеченных ресурсах составляют депозиты. Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц на условиях возврата и вознаграждения.

По экономическому содержанию депозиты можно сгруппировать в 4 группы: депозиты до востребования – это депозиты с не оговоренными сроками возврата, т.е. бессрочные, возвращаются по первому требованию депозитора полностью или частями; срочные депозиты – это депозиты с определенными сроками возврата;

Сберегательные вклады – это вклады физических лиц с  выпиской вкладчику сберегательной книжки. Существует множество видов сберегательных вкладов: вклады в ценные бумаги (депозитные сертификаты, банковские векселя, валютные векселя)

Исторически в практике коммерческих банков к пассивным  операциям относились, как к определяющим, так как достаточность ресурсов позволит совершать активные операции. Следует показать следующие источники образования ресурсов по пассиву баланса коммерческого банка:

- прием вкладов (депозитов);

- открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков – коррес-пондентов;

- выпуск собственных ценных бумаг (акций, облигаций), финансовых инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

- получение межбанковских кредитных ресурсов.

При краткой характеристике указанных статей пассива – вклады (депозиты) в наличной  (безналичной) форме, в национальной (иностранной) валюте различаются по признакам:

- физических и юридических лиц;

- до востребования или на срок по договору;

- не стабильные или стабильные для банка.

Клиенты (юридические лица) открывают в банке счета, на которых всегда остаются средние остатки (кредитовое сальдо), которые используются для активных операций.

Депозитные сберегательные сертификаты, векселя, акции и облигации  банка занимают в пассиве значительное место у развитых, крупных (корпоративных) банков, и во всех странах банки развивают данный источник.

Для оперативного привлечения  ресурсов коммерческие банки используют возможности межбанковского рынка  ресурсов, на котором происходит продажа  денежных средств. Заемные источники служат для поддержания платежеспособности баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств. Банки открывают друг другу корреспондентские счета и на договорных условиях продают деньги для обеспечения стабильности в целом банковской системы. Если централизованные кредиты выдаются коммерческим банкам и кредитором (продавцом) выступает Центральный банк (Националь-ный банк Республики Казахстан), то применяется ставка рефинансирования, которая колеблется в зависимости от макроэкономической стабильности. Коммерческие банки при межбанковском кредите устанавливают более высокие ставки, чем ставка рефинансирования.

При обобщении структуры  источников по пассиву можно выделить следующие ресурсы банков:

Собственный капитал (фонды  банка);

Привлеченные ресурсы (вклады, депозиты);

Заемные источники (межбанковские  ссуды).(7)

3.3 Активные  операции банков и качество активов коммерческого банка

 

 Размещение мобилизованных  ресурсов банка с целью получения  дохода и обеспечения ликвидности  определяет содержание его активных операций. 
Управление активами банков представляет собой порядок размещения собственных и привлеченных средств таким образом, чтобы постоянно поддерживалось объективно необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску.

Активные операции коммерческого  банка составляют существенную и  определяющую часть его операций, которые зависят от структуры  активов, объема рисковых активов, диверсификации активных операций и ликвидности. Активы банка можно подразделить на 4 категории:

- кассовая наличность;

- инвестиции в ценные бумаги;

- ссуды;

- здания и сооружения.

Первая категория активов  коммерческого банка – кассовая наличность является группой с высокой  степенью ликвидности, но в то же время  не приносящей дохода. Вторая и третья категории активов являются доходными, нос повышенным риском. Четвертая – здания и оборудования выступают как не ликвидными, так и не доходными активами.

Активы банков изучают  с позиции состава и структуры. В каждом банке возникают проблемы при установлении и соблюдении рациональной структуры активов. Устанавливая рациональную структуру активов, банки должны выполнять требования к ликвидности, то есть иметь достаточный размер высоколиквидных и менее ликвидных средств по отношению к обязательствам с учетом их сроков, сумм и типов.

Качество активов определяется их ликвидностью, объемом рисковых активов, удельным весом критических  и неполноценных активов, объемом  активов, приносящих доход.(5)

Основной проблемой  управления банком выступает задача поддержания оптимального соотношения между ликвидностью банка и прибыльностью. Так, ликвидность представляет собой способность банка по быстрому превращению активов в деньги и своевременно и полно по первому требованию выплачивать наличные за счет использования активов.

Чем выше ликвидность  активов, хранящихся в банке, тем  меньше риск, связанный с ними, но тем соответственно снижается доход, получаемый от этих активов. Искусство  управления банком и состоит в  том, чтобы обеспечить наивысшую  норму прибыли на капитал, вложенный в активы, не снижая ликвидности и, соответственно, удерживая на требуемом уровне платежеспособность.