Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества приобретенного преступным путем

2.3 Квалифицирующие и особо квалифицирующие  признаки легализации (отмывания)  денежных средств или иного  имущества, приобретенных преступным  путем

В связи с изменениями, внесенными в ст.174.1 УК РФ, система квалифицирующих и особо квалифицирующих признаков легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, выглядит следующим образом:

- крупный размер финансовых операций или других сделок с указанными предметами является квалифицирующим признаком состава преступления, предусмотренного ст.174 УК РФ;

- совершение легализации группой лиц по предварительному сговору или лицом с использованием своего служебного положения образуют квалифицирующие признаки в составе преступления, предусмотренного ст.174.1 УК, и особо квалифицирующие - в составе преступления, предусмотренного ст.174 УК;

- легализация преступных доходов, совершенная организованной группой, представляет собой особо квалифицирующий признак в составах преступлений, предусмотренных ч.4 ст.174 и ч.3 ст.174.1 УК РФ.

Согласно примечанию к ст.174 УК РФ финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую шесть миллионов рублей. Так, Ленинским районным судом города Нижнего Тагила Н. был осужден по п. «б» ч.2 ст.171, ч.2 ст.174.1, ч.1 ст.176 УК РФ Н., будучи зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, организовал бригаду строителей и выполнял ремонтно-строительные работы, связанные с реконструкцией зданий, не имея при этом специальной лицензии на указанный вид деятельности. в результате Н. извлек доходы в особо крупном размере 1.082.316 рублей. С целью придания им правомерного вида Н. легализовал денежные средства путем вложения их в организацию предпринимательской деятельности в сфере ремонтно-строительных работ и в сфере общественного питания³².

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, совершенная группой лиц по предварительному сговору, означает совершение указанного деяния двумя и более соисполнителями, до начала выполнения объективной стороны договорившихся о совместном совершении преступления, предусмотренного ст.174 или 174.1 УК.

Такой признак отсутствует, если лицом был заключен договор  купли-продажи в целях легализации  имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая  указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им. При этом действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части ст.174 УК, а действия продавца - по соответствующей части ст.174№ УК.

Под лицами, использующими  свое служебное положение, следует  понимать должностных лиц, служащих, а также лиц, осуществляющих управленческие функции в коммерческих и иных организациях³³.

Использование нотариусом своих служебных полномочий для  удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничество по ч.5 ст.33 УК и по ст.174 или 174.1 УК, а при наличии к тому оснований - по статье 202 УК РФ³⁴.

Организованная группа в случаях совершения преступлений, предусмотренных ст.174 и 174.1 УК, означает совершение указанных в законе действий группой, которая характеризуется, в частности, устойчивостью, наличием в ее составе организатора (руководителя) и заранее разработанного плана совместной преступной деятельности, распределением функций между членами группы при подготовке к совершению преступления и осуществлению преступного умысла.

Так, Московским городским  судом 26 декабря 2005 года Зинкин, Барышников, Трегубов и Гатауллина осуждены по ч.3 ст.174 (ч.4 ст.174) УК РФ и оправданы: Зинкин и Барышников по ч.1 ст.210 УК РФ за непричастностью к совершению преступления. В кассационных жалобах осужденные утверждали, что они не занимались отмыванием денежных средств, не разрабатывали планы таких действий, просили приговор отменить и дело прекратить.

Судебная коллегия по уголовным делам Верховного Суда РФ 13 июня 2006 года приговор оставила без  изменения по следующим основаниям.

Как следует из показаний  свидетелей, ООО «Эко-Бюро», которое возглавляли Зинкин и Барышников, работало в режиме «черного банка», т.е. являлось финансово-кредитным учреждением, не имеющим лицензии Банка России. По указаниям Зинкина и Барышникова осуществлялись внешние и внутренние денежные операции, в безналичном и наличном расчетах.

Клиенты, которых отбирали Зинкин и Барышников и которые  желали перечислить деньги за рубеж, совершить конвертацию, обналичить денежные средства, обращались в их фирму. Постоянными клиентами ООО «Эко-Бюро» были Требугов и Гатауллина, которые систематически общались с Зинкиным и Барышниковым, приносили им и получали наличные деньги, а также делали заявки о безналичном перечислении денежных средств и выясняли, поступили ли денежные средства на счета фирм, подконтрольных Зинкину и Барышникову.

В приговоре приведены  доказательства, подтверждающие выводы суда о том, что Трегубов занимался  предпринимательской деятельностью, связанной с реализацией алкогольной  продукции, на которую, вопреки закону, у него не было лицензии. Как правильно установил суд, Гатауллина и иное лицо по сговору с Зинкиным и Барышниковым, не перерегистрировав изменения в уставе ООО «Компания Деноли», изготовили фиктивный договор комиссии между своей компанией и ООО «Трион-Союз» денежные средства от московских фирм Зинкин и Барышников по согласованию с Гатауллиной списывали на конвертацию с целью придания правомерного вида владению, пользованию, распоряжению указанными денежными средствами переводили на счет оффшорной компании «Босвелл Оверсиз», а затем использовали для осуществления предпринимательской деятельности. В приговоре приведены конкретные законы и другие нормативные акты, которые были нарушены осужденными при осуществлении предпринимательской деятельности, и сделан вывод о том, что незаконная деятельность Гатауллиной, Зинкина, Трегубова, Барышникова носила преступный характер. В связи с этим обоснованным является вывод суда о виновности осужденных в легализации денежных средств, организованной группой, полученных преступным путем. Существование между виновными преступных длительных связей, регулярное отмывание ими денежных средств, приобретенных незаконным путем, обоснованно расценено судом как совершение преступления организованной группой³⁵.

 

Заключение

 

Таким образом, отмывание денег — легализация денежных средств, полученных незаконным путём, то есть их перевод из теневой, неформальной экономики в экономику официальную для того, чтобы иметь возможность пользоваться этими средствами открыто и публично. В официальных документах именуется «легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём».

Непосредственный объект легализации (отмывания) денежных средств  или иного имущества, приобретенного преступным путем (ст.ст . 174, 174.1 УК РФ), сложный, он вызывал дискуссию. На взгляд автора, он состоит из основного объекта, которым следует признать общественные отношения, определяющие законодательный оборот денежных средств или иного имущества в рамках экономической деятельности. Кроме того, имеются дополнительные объекты: 1) общественные отношения, устанавливающие порядок приобретения права собственности на денежные средства или иное имущество; 2) общественные отношения, определяющие интересы правосудия по уголовным делам.

В диспозициях ч. 1 ст. 174 и 174.1 УК РФ содержится необоснованное, по мнению автора, исключение из уголовной ответственности за отмывание доходов, полученных от преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ. Именно эти преступные деяния приносят значительную часть преступных доходов, которые впоследствии легализуются. Логического объяснения такой позиции законодателя нет. В этой связи предлагается изъять указанное исключение из ч. 1 ст. 174 и ч. 174.1 УК РФ.

С учетом проблем, возникающих  в практике, предлагается установить в ч. 1 ст. 174 и ч. 174.1 УК РФ минимальный порог денежной суммы, по достижению которого может наступать уголовная ответственность за отмывание преступных доходов. Таким порогом следует считать придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению, полученным преступным путем денежным средствам или иному имуществу в значительном размере. Исходя из Федерального закона «О противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», целесообразно использовать дифференцированный подход к ответственности за легализацию движимого или недвижимого имущества.

Рекомендуется определить значительный размер легализации в 200 тыс. руб. по движимому и 1 млн. руб. по недвижимому имуществу.

Автор предлагает системно подойти к размеру легализуемых преступных доходов: в ч. 1 ст. 174 и ч. 1 ст. 174.1 УК использовать термин «значительный размер», в ч. 2 ст. 174 и ч. 2 ст. 174.1 УК РФ - «крупный размер», ч. 4 ст. 174 и ч. 4 ст. 174.1 УК дополнить новым особо квалифицирующим признаком «в особо крупном размере».

Предлагается особо  квалифицирующий признак «в особо крупном размере» ввести по аналогии с другими составами экономических преступлений, поскольку нередко объем легализации преступных доходов многократно превышает установленный уголовным законом крупный размер в один млн. рублей. Вполне очевидно, что есть разница в уровне общественной опасности легализации преступных доходов на сумму в один-два млн. рублей и суммой в десятки и даже сотни миллионов рублей. По мнению автора, на эту разницу должно отреагировать уголовное законодательство. В этой связи предлагается определить особо крупный размер в следующих параметрах: 6 млн. руб. по движимому и 30 млн. руб. по недвижимому имуществу.

В случае введения в ч. 1 ст. 174 и ч. 1 ст. 1741 УК РФ предлагаемого значительного размера легализации преступных доходов, как порога, отделяющего уголовную ответственность от административной, действующие санкции ч. 1 ст. 174 и ч. 1 ст. 1741 УК станут не оптимальными, при изменении параметров крупного размера станут нуждаться в коррекции и санкции, предусмотренные за совершение деяния, обозначенного в ч. 2 ст. 174 и ч. 2 ст. 1741 УК. В этой связи их необходимо изменить.

Проведенное исследование показало, что вряд ли целесообразно  иметь две статьи (ст. 174, ст. 174.1 УК РФ), дублирующие друг друга в частях второй, третьей и четвертой. Предлагается, используя юридическую технику, вместо двух статей изложить законодательный материал более компактно, в пределах ст. 174 УК в следующей редакции.

«Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

1. Совершение финансовых  операций и других сделок с  денежными средствами или иным  имуществом, заведомо приобретенными  другими лицами преступным путем,  а равно лицом в результате совершения им преступления в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом либо использование их в экономической деятельности в значительном размере,

- наказывается штрафом в размере от двухсот до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет или обязательными работами на срок от ста двадцати до двухсот сорока часов либо арестом на срок от четырех до шести месяцев.

2. То же деяние, совершенные:

а) в крупном размере;

б) группой лиц по предварительному сговору;

в) лицом, с использованием своего служебного положения, -

наказывается штрафом  в размере от трехсот до пятисот  тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до трех лет или ограничением свободы на срок от двух до трех лет или лишением свободы на срок от двух до четырех лет со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев или без такового.

3. Деяния, предусмотренные  частями первой или второй  настоящей статьи, совершенные:

а) организованной группой;

б) в особо крупном  размере,

- наказываются лишением  свободы на срок от семи  до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

Примечание. Финансовыми  операциями и другими сделками с  денежными средствами или иным имуществом, совершенными в значительном размере в настоящей статье признаются сделки с движимым имуществом на сумму свыше двухсот тысяч рублей, с недвижимым - на сумму свыше одного миллиона рублей, в крупном размере сделки с движимым имуществом на сумму свыше шестисот тысяч рублей, с недвижимым - на сумму свыше трех миллионов рублей, в особо крупном размере сделки с движимым имуществом на сумму свыше шести миллионов рублей, с недвижимым имуществом - на сумму свыше тридцати миллионов рублей».

 

 

Глоссарий

 

 

№ п/п	Понятие	Содержание
1	2	3
1	Драгоценные камни	минералы, которые обладают красивым внешним видом (как правило, только после полировки или огранки) и при этом достаточно редки, а  как следствие и дороги
2	Иная  экономическая деятельность	это инвестиционная деятельность, деятельность банков и других кредитных организаций
3	Иностранная валюта	это денежные знаки в  виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и  являющиеся законным платежным средством  в соответствующем иностранном  государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки, средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах
4	Конверсия	изменение образа действий - особенно широко использовалось в смысле перехода военных заводов с военной на гражданскую продукцию
5	Легализация (отмыванием) доходов, полученных преступным путем	понимается придание правомерного вида владению, пользованию  или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным в результате совершения преступления
6	Недвижимое  имущество	имущество, использование  которого по назначению и без ущерба его характеристикам и ценностным свойствам, исключает его перемещение: здания, сооружения, земельные участки и иное имущество, прикрепленное к земле и связанное с ней
7	Организованная  группа в случаях совершения преступлений, предусмотренных ст.174 и 174.1 УК	означает совершение указанных в законе действий группой, которая характеризуется, в частности, устойчивостью, наличием в ее составе организатора (руководителя) и заранее разработанного плана совместной преступной деятельности, распределением функций между членами группы при подготовке к совершению преступления и осуществлению преступного умысла.
8	Предпринимательская деятельность	это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое извлечение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ и оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законе порядке
9	Прямой  умысел	лицо осознавало общественную опасность своих действий, предвидело возможность или неизбежность наступления  общественно опасных последствий  и желало их наступления
10	Собственность	объективные отношения между людьми в процессе производства, распределения, обмена, потребления, характеризующие присвоение средств производства и предметов потребления