Мошенничество в сфере страхования

Рассмотрим мошенничества, совершаемые представителями страхователя  - юридического лица. Этот вид мошенничества может быть, в свою очередь, подразделен на два самостоятельных, в зависимости от того, страхует ли юридическое лицо свои интересы или же оно заключает со страховщиком договор страхования в пользу третьих лиц (например, своих работников). Когда страхователь — юридическое лицо заключает со страховщиком договор о своем страховании (например, договор о страховании своего имущества или предпринимательского риска), обман может касаться: объекта страхования. Например, представители юридического лица (как правило, непосредственные руководители и (или) бухгалтерские работники) умышленно и безосновательно, с целью получения страхового возмещения увеличивают страховую стоимость (сумму) страхуемого имущества. На практике это достигается путем подделки бухгалтерских или иных документов или заимствования на время проведения экспертизы по оценке стоимости или количества имущества страховщиком чужого имущества и т.п. По истечении срока договора страхования или при фиктивном страховом случае юридическое лицо незаконно получает страховое возмещение. Следует, однако, указать, что уголовная ответственность в России носит личный характер и юридические лица не могут быть ее субъектами, хотя это активно обсуждается в науке. Поэтому приведенный случай, являющийся мошенничеством по существу, на деле может повлечь для виновных лиц, выполняющих должностные или управленческие функции, только ответственность за злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ) или злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ), а также за служебный подлог (ст. 292 УК РФ) или подделку официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, или использование подложного документа (ст. 327 УК РФ), если подделка имела место. Мошенничество (ст. 159 УК РФ) может быть вменено указанным лицам дополнительно к уже названным составам, если сумма страхового возмещения была присвоена этими лицами путем обмана или злоупотребления доверием. Также отдельное внимание следует уделить фиктивному наступлению страхового случая. Обман в данном случае заключается в том, что страховой случай не наступил, в то время как утверждается его наступление. Примером может служить ситуация, при которой застрахованное имущество перевозится в определенное место и укрывается и разыгрывается факт его похищения неизвестными людьми (взламываются двери помещения, где находилось имущество; возможно связывание охранников, уничтожаются или повреждаются отдельные предметы, находящиеся в помещении, вызывается милиция и т.д.). Результатом является получение юридическим лицом — страхователем денежной суммы в виде незаконного страхового возмещения. Проанализированная ситуация квалифицируется по-разному, в зависимости от того, как распорядились спрятанным имуществом и кто совершил указанные действия. Если деяние было совершено руководителем организации (возможно, по предварительному сговору с другими работниками) с целью завладения имущества фирмы и последнее ему успешно удалось, он должен быть привлечен к уголовной ответственности за мошенничество в отношении изъятого и спрятанного им имущества. Кроме того, данное лицо должно быть привлечено к уголовной ответственности также за должностное или управленческое злоупотребление (ст. 201 или ст. 285 УК). Ущерб будет определен суммой незаконно выплаченного фирме страхового возмещения. Работники предприятия, привлеченные руководителем к инсценировке хищения, привлекаются к ответственности как пособники в мошенничестве. ⁴³

Если инсценировка наступления страхового случая была совершена руководителем юридического лица не с целью присвоения имущества, а, например, для получения и использования на нужды юридического лица дополнительных денег — в виде незаконного страхового возмещения, — содеянное им уже не квалифицируется как мошенничество; лицо должно быть привлечено к уголовной ответственности за злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК) или злоупотребление должностными полномочиями (ст. 285 УК).

Если проанализированная ситуация создана обычным работником юридического лица  -  страхователя, имеющим сведения о том, что имущество организации застраховано и она получит страховое возмещение в случае хищения имущества, содеянное квалифицируется как мошенничество. Размер хищения определяется стоимостью похищенного имущества. Следующий пример - осуществления страхового случая самим страхователем с целью получения страхового возмещения. В этом случае застрахованное имущество, в том числе, недвижимость, уничтожается руководителем юридического лица или его работниками для получения страхового возмещения. Содеянное квалифицируется по-разному. Если руководитель юридического лица преследует цель получения дополнительных денег для нужд фирмы, не собираясь эти деньги присваивать, он совершает должностное или управленческое злоупотребление и одновременно — умышленное уничтожение или повреждение имущества (ст. 167 УК). При этом ущерб в должностном (служебном) преступлении определяется стоимостью выплаченного страхового возмещения, а ущерб, причиненный уничтожением чужого имущества,  -  его стоимостью⁴⁴.

Если, совершая указанные  действия, лицо руководствуется, к примеру, мотивом неприязни, ненависти к страховщику или его представителям, оно должно быть привлечено к уголовной ответственности только за уничтожение или повреждение чужого имущества. Что же касается ущерба, причиненного страховщику, то он возмещается только в порядке гражданского судопроизводства.

Когда страхователь заключает  со страховщиком договор страхования  в пользу третьих лиц (своих работников, например), обман может заключаться: 
во взимании страховых выплат с тех работников, которые в силу прямого указания закона освобождены от них, и присвоении этих сумм. Речь идет о норме, предусмотренной ч. 3 ст. 20 Федерального закона «Об основах обязательного социального страхования», в которой сказано, что страховые взносы с работников, у которых размер заработной платы ниже величины прожиточного минимума, установленного законодательством РФ, не взимаются и вносятся за них страхователем - работодателем. Здесь деяние совершается, зачастую, бухгалтерами, которые перечисляют страховые взносы за указанных работников страховщику из денежных средств страхователя, но одновременно удерживают эти взносы из заработной платы застрахованных лиц и присваивают их. Преступление осуществляется путем подделки бухгалтерских и иных документов. Виновные привлекаются к уголовной ответственности за страховое мошенничество, размер которого определяется той суммой, которую рассчитывал похитить виновный (преступление, как правило, продолжаемое); и за подделку документов. Потерпевшие от данного вида мошенничества - застрахованные лица, которые не должны сами уплачивать страховые взносы. Также преступные действия могут совершаться на стадии заключения договора страхования уже после наступления события, которое по этому договору в нем как страховой случай. Например, договор страхования заключается в отношении работника юридического лица - страхователя, который на момент заключения договора уже стал жертвой несчастного случая на производстве. В этой ситуации ущерб причиняется страховщику, поскольку он вынужден в результате такого обмана произвести страховые выплаты (страховое возмещение, страховое обеспечение). В зависимости от того, как распорядится страхователь этими выплатами, возможна разная квалификация действий виновного лица. Так, если должностные лица или лица, выполняющие управленческие функции в коммерческой или иной организации, применяя обман, заключили задним числом договор о страховании уже пострадавшего работника и присвоили страховые выплаты, они должны привлекаться к уголовной ответственности за мошенничество, а также за служебное или должностное злоупотребление. Кроме того, возможна ответственность за подделку документов, если она фактически имела место. ⁴⁵

Если же договор о страховании был заключен задним числом для того, чтобы не застрахованный вовремя работник все же получил страховое возмещение или обеспечение, действия виновных расцениваются только как служебное или должностное злоупотребление, причинившее имущественный ущерб страховщику в размере произведенных им выплат, и подделка документов, если она фактически имела место. Уголовная ответственность за мошенничество в сфере страхования возможна при указанных обстоятельствах только в том случае, если участвовавшие в обмане лица, в том числе незастрахованный работник организации, до заключения задним числом договора страхования условились о том, что они поделят полученные страховые выплаты. Однако в этом случае речь идет уже о другой разновидности страхового мошенничества - сговоре различных субъектов отношений страхования.

Проанализируем схемы  мошенничества, совершаемые представителями  страховщика. Согласно действующему законодательству в качестве страховщика может выступать только юридическое лицо, имеющее разрешение (лицензию) на осуществление страхования определенного вида (ст. 938 ГК РФ). Представители страховщика могут совершить следующие виды мошеннических действий: во-первых, заключение договоров страхования на выгодных условиях лжеорганизацией - страховщиком с присвоением полученных страховых взносов. Эта ситуация практически ничем не отличается от так называемых финансовых пирамид. Не собираясь на деле заниматься страховой деятельностью, мошенники регистрируют юридическое лицо и получают лицензию на страховую деятельность, только для того, чтобы присвоить денежные средства, передаваемые им в качестве страховых взносов (премий и т.п.). Как правило, регистрация осуществляется по поддельным бухгалтерским и иным документам. Содеянное расценивается как совокупность нескольких преступлений: мошенничество, размер которого определяется суммой всех средств, присвоенных виновными; лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ), которое состоит в факте создания коммерческой лжеорганизации, имеющей целью извлечение имущественной выгоды, причинившем крупный ущерб гражданам, организациям, государству (если он будет доказан, поскольку ущерб, причиненный мошенничеством, уже учтен вмененением ст. 159 УК РФ; подделка документов. Также может иметь место обман в факте заключения договора, предпринимаемый представителями страховщика, страховыми агентами или страховыми брокерами, в том числе и теми, которые таковыми и не являются. Обман может состоять, к примеру, в использовании действительного статуса страхового агента или страхового брокера для фиктивного неправомерного заключения страхового договора и в присвоении страховых взносов (страховой премии). На самом деле лицо злоупотребляет доверием потерпевшего, основанным на указанном статусе преступника, и реально страхового договора не заключает. Действия указанного лица расцениваются как мошенничество. Анализируемая разновидность обмана может выражаться и в том, что фиктивное страхование совершается лицом, выдающим себя за страхового агента или страхового брокера. Содеянное в этом случае тоже квалифицируется как мошенничество, с добавлением в необходимых ситуациях состава подделки и использования подложных документов. Зачастую данными лицами фальсифицируются результаты экспертизы по установлению стоимости страхуемого имущества. Эти действия предпринимаются страховщиком для того, чтобы снизить страховую сумму и возможные страховые выплаты. Ситуация, однако, не является мошенничеством и может быть квалифицирована как подделка документов. Для лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческой или иной организации, или для должностных лиц возможна уголовная ответственность за служебное или должностное злоупотребление, если в результате был причинен существенный вред охраняемым законом интересам (застрахованному лицу или выгодоприобретателю, например, при наступлении страхового случая было выплачено гораздо меньшее страховое возмещение, чем то, которое было бы выплачено, если бы результаты экспертизы не были подделаны)⁴⁶.

Мошенничества, совершаемые  застрахованными лицами, выгодоприобретателями  или страхователями - физическими лицами имеют свои особенности. Застрахованные лица (страхователи - физические лица) могут совершать мошеннические действия или на стадии заключения страхового договора, или на стадии его исполнения - в отношении страховых случаев, или сразу на всех стадиях действия страхового договора. Выгодоприобретатели имеют реальную возможность совершить страховое мошенничество на стадии исполнения страхового договора. На стадии заключения страхового договора со стороны застрахованных лиц (страхователей - физических лиц) возможны следующие виды обманных действий: во-первых, обман в отношении страхуемого имущества. При этом лицо может: страховать имущество, которое реально не существует, используя для предъявления чужое имущество, взятое на время, или подделанные документы на имущество; вводить в заблуждение относительно реальной стоимости страхуемого имущества, сознательно завышая ее для получения высокого страхового возмещения; страховать одно и то же имущество в размере его полной страховой стоимости у двух и более страховщиков. Эта разновидность обмана может сочетаться с двумя предыдущими видами обманных действий: лицо может дважды и более страховать имущество, которое не существует в действительности, или умышленно дважды и более завышать реальную стоимость страхуемого имущества. Однако для квалификации содеянного как страхового мошенничества вполне достаточно только одного вида обмана - факта двойного страхования имущества. Эта разновидность обмана, однако, предполагает совершение обманных действий и на стадии исполнения страхового договора и соответственно относится к обманным действиям сразу на всех стадиях действия страхового договора. Следующий вид преступных действий, совершаемых застрахованными лицами на стадии заключения договора -  обман в отношении других объектов страхования. Это может быть, например, обман относительно состояния здоровья застрахованного (страхователя - физического лица), при котором страхуется лицо, неизлечимо больное, как здоровый человек или инвалид как трудоспособное лицо. Для этого мошенник использует различные уловки: подделывает или использует подложные официальные (прежде всего, медицинские) документы, уговаривает другое лицо пройти медицинский осмотр и т.д. Размер страхового мошенничества определяется в этом случае размером незаконно выплаченного страхового обеспечения⁴⁷.

На стадии исполнения страхового договора со стороны застрахованных лиц, выгодоприобретателей, страхователей  — физических лиц возможны следующие  виды обманных действий: обман в наступлении страхового случая (фиктивный страховой случай). Обман здесь заключается в том, что страховой случай не наступил, в то время как утверждается его наступление: застрахованное имущество перевозится в другое место, и разыгрывается факт его похищения неизвестными людьми. Результатом становится получение застрахованным лицом, выгодоприобретателем или страхователем - физическим лицом незаконного страхового возмещения. Также в эту же группу страхового мошенничества входит и обман относительно состояния беременности, предпринятый для того чтобы получить пособие за постановку на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности или пособие по беременности. Кроме того, этот обман может выражаться в подделке возрастных паспортных данных, для того чтобы получить пенсию по старости раньше установленного законом срока, или в подделке срока выслуги лет для получения пенсии по выслуге лет. Часто имеет место введение в заблуждение относительно факта нахождения в статусе безработного. Лицо встает на учет как безработный, для того чтобы получать социальное пособие по безработице, и одновременно работает в какой-либо организации либо вообще является индивидуальным предпринимателем. В этом же ряду стоит обман в факте временной нетрудоспособности, когда лицо представляет на работу фиктивную справку из медицинского учреждения для получения за время своего отсутствия на рабочем месте заработной платы. Размер страхового мошенничества во всех проанализированных ситуациях определяется размером незаконно выплаченного страхового обеспечения. Здесь же стоит отметить осуществление страхового случая самим застрахованным, выгодоприобретателем или страхователем - физическим лицом с целью получения страхового возмещения. В этой ситуации: застрахованное имущество (дом, дача, квартира, автомобиль и т.п.) уничтожается лицом путем поджога, взрыва и т.п. для получения страхового возмещения;  с той же целью умышленно причиняется вред своему здоровью⁴⁸.

На всех стадиях действия страхового договора со стороны застрахованных лиц (страхователей - физических лиц) возможны все проанализированные виды обманных действий, если они начинают совершаться при заключении страхового договора  и заканчиваются обманом, связанным со страховым случаем.     Страховое мошенничество, совершаемое застрахованными лицами, выгодоприобретателями или страхователями — физическими лицами, влечет уголовную ответственность по ст. 159 УК РФ; подделка официальных документов требует дополнительной квалификации по ст. 327 УК РФ.

Следующий вид мошенничества  в страховой сфере - мошенничество, совершаемое по сговору различными субъектами отношений страхования.

Практически все виды страхового мошенничества, исследованные автором в данной работе, могут совершаться в соучастии. Например, страховая стоимость имущества может быть значительно завышена по сговору между представителями страховщика и страхователем для того, чтобы получить и разделить между собой незаконное страховое возмещение. Содеянное в данном и других случаях влечет уголовную ответственность за мошенничество, предусмотренное п. «а» ч. 2 ст. 159 УК РФ (мошенничество, совершенное группой лиц по предварительному сговору)⁴⁹.

В данной главе подробно рассмотрены схемы мошенничества  в сфере страхования в зависимости  от субъекта. Представленный анализ преступных деяний показывает, что не только граждане пытаются обмануть страховую компанию, но и сами страховые компании активно и изощренно продумывают и совершают мошеннические действия в отношении своих клиентов. Исходя из этого, говорить о том, что страховые компании должны тщательно проверять страховые случаи, а также с большим вниманием относится к данным, представляемым клиентами, и тем самым эффективно противодействовать мошенничеству в сфере страхования  - совершенно неправильно. Так как в совершении данного вида мошенничества, как правило, задействованы организованные преступные группы, противодействие им должно включать совокупность продуманных, специально проработанных действий, как со стороны страховых компаний, так и со стороны самих клиентов страховых компаний.

2. Мошенничество в области обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств

С введением обязательного  страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, в России произошел резкий всплеск мошенничества. По мнению экспертов, темпы развития страхового мошенничества в стране в четыре раза превышают темпы развития самой страховой индустрии. По вине мошенников компании теряют до 400 миллионов долларов в год. Мировая статистика показывает, что 10% всех выплат производятся по нераскрытым фактам мошенничества. И именно на автострахование приходится около 70% всех преступных операций (приложение 2)⁵⁰. Введение ОСАГО не только подняло страховую культуру населения, но и спровоцировало интерес со стороны мелких преступных элементов, крупных криминальных организаций и просто недобропорядочных граждан.  Ситуация осложняется тем, что поначалу каждая страховая компания пыталась защитить себя сама. Но с внезапным всплеском страхового мошенничества страховые компании решили объединить свои усилия для борьбы с мошенниками. После принятия закона об ОСАГО ряд страховщиков подготовили меморандум, который получил название «Принципы взаимодействия страховых компаний по объединению усилий по предотвращению мошенничества при страховании». Его подписали более 25 страховых компаний. Консолидированная позиция страховщиков должна положительно сказаться на выработке практических мер по противодействию страховому мошенничеству.      Преступления в области страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств носят латентный характер и, как правило, совершаются группой лиц по предварительному сговору. Рассмотрим схемы мошенничества в данном сегменте страхового рынка.