Преступления в сфере экономической деятельности

Федеральное агентство  по образованию

Государственное образовательное  учреждение высшего 

профессионального образования

Нижегородский государственный  архитектурно-строительный университет

 

Институт экономики, управления и права

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Уголовное право

на тему: Преступления в сфере экономической деятельности

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                              Выполнила:

                                                                              студентка гр. Ю 104/1 Мохова М.В.

                                                                              Проверила:

                                                                              Старший преподаватель Головунина Е.В.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Н.Новгород

2012

Оглавление

 

Введение……………………………………………………………………….…3

Глава 1. Основные понятия преступлений в сфере экономической деятельности …………………………………………………………………..…5

1.1 Основные понятия преступлений в сфере экономической деятельности...5

1.2 Классификация преступлений в сфере экономической деятельности……6

1.3 Мотивация и квалификация  преступлений в сфере экономической  деятельности………………………………………………………………………9

Глава 2. Преступления в сфере несостоятельности (банкротства).…………………………………………………………………….12

2.1 Основные понятия преступлений в сфере несостоятельности…………..12

2.2 Фиктивное  и преднамеренное банкротство  в Российской Федерации и за  рубежом………………………………………………………………………….13

2.3 Механизм  проведения незаконного банкротства………………………..17

Глава 3 Предупреждение преступлений в сфере экономической деятельности.…………………………………………………………………….21

3.1 Особенности предупреждения преступлений в сфере экономической деятельности…………………………………………………………………….21

3.2 Предотвращение преступлений в сфере несостоятельности (банкротства)……………………………………………………………………28

Заключение………………………………………………………………………31

Список использованной литературы………………………………………….34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Возникновение в российском праве понятия преступлений в сфере экономической деятельности обусловлено экономическими и политическими преобразований, происходящих в Российской Федерации. Данные преступления и ответственность за их совершение предусмотрена главой 22 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее УК РФ). Переход к новым экономическим отношениям, ориентированным на свободное развитие рыночной экономики, на свободное предпринимательство, честную конкуренцию при равенстве всех форм собственности, создал условия для совершения общественно опасных деяний, ранее не известных уголовному законодательству. Регламентация данной сферы права государством предоставила возможность новым хозяйственным структурам действовать самостоятельно, без вмешательства со стороны государства, что объективно создавало условия для злоупотреблений, мошеннических операций со стороны недобросовестных хозяйствующих субъектов. Эти общественно опасные деяния стали затрагивать интересы всех хозяйствующих субъектов, в т.ч. и интересы государства, что противостояло стабилизированному и сбалансированному развитию экономических и рыночных отношений.

Основополагающие  начала правового регулирования  новых экономических отношений  были заложены в ст. ст. 8, 34, 35, 36 Конституции  РФ. Статья 8 гарантирует участникам экономических отношений единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции, свободы экономической деятельности в условиях равенства всех форм собственности. Статьи 34, 35, 36 устанавливают гарантии права граждан на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности. Но признание свободы экономических отношений не означает отказа от их государственного регулирования, поэтому ч.2 ст.34 Конституции признала недопустимой деятельность, направленную на монополизацию и недобросовестную конкуренцию. Эти конституционные принципы явились основой новых законов, регулирующих экономику в сфере гражданских, финансовых, валютных отношений, а также позволили определить круг общественных отношений, которые должны быть защищены при помощи норм уголовного права от преступных посягательств.

Целью курсовой работы является изучение такого понятия, как преступления в сфере экономической деятельности, их стороны, виды и ответственность за совершение. Для достижения поставленных целей необходима реализация таких задач, как:

- рассмотрение общей характеристики преступлений в сфере экономической деятельности;

- рассмотреть понятие и систему данных преступлений, ответственность за их совершение;

-   более  детально изучить рассматриваемый вопрос на примере преступлений в сфере банкротства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Основные понятия преступлений в сфере экономической деятельности.

 

1. Основные понятия преступлений в сфере экономической деятельности.

Понятие преступления в сфере экономической деятельности и ответственность за их совершение предусмотрена главой 22 УК РФ. В данную главу входит 35 видов преступных деяний, совершаемых в сфере экономической деятельности. За последние 8 лет в эту главу было внесено около 30 изменений и дополнений. Это свидетельствует о том, что экономическая основа общества постоянно усовершенствуется, приводится в соответствие с политическими и социальными реалиями. Родовым объектом преступлений, предусмотренных гл. 22 УК РФ, являются общественные отношения, составляющие содержание всей экономики в целом. Видовым объектом выступают отношения по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных ценностей и услуг¹. В качестве непосредственных объектов преступлений этой главы фигурируют конкретные общественные отношения, интересы в различных сферах экономической деятельности, на которые происходят преступные посягательства. Кроме того, необходимо отметить, что преступления данной категории причиняют вред и дополнительным непосредственным объектам².

Исследуя объективную  сторону указанных преступлений, следует отметить, что диспозиции многих правовых норм, предусматривающих  за них уголовную ответственность, сформулированы законодателем как  бланкетные. Иными словами, для правильного  понимания сути преступления необходимо изучить немало нормативных актов, регулирующих экономическую деятельность различных субъектов. Что касается непосредственно уголовно-правового деяния как признака объективной стороны, то в составах преступлений, входящих в гл. 22 УК РФ, оно выражается как в виде действия (изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов), так и в виде бездействия (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности).

Законодательная конструкция составов преступлений, посягающих на нормальную деятельность в экономической сфере, достаточно неоднородна. Одни из них сформулированы как материальные (незаконное предпринимательство, лжепредпринимательство), которые считаются оконченными только в случае наступления преступных последствий, состоящих в причинной связи с общественно опасным деянием, другие - как формальные, окончание которых связывается лишь с совершением самого деяния (легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем).

Субъективная  сторона преступлений, совершаемых  в сфере экономической деятельности, характеризуется исключительно  умышленной формой вины. Кроме того, в качестве обязательного признака некоторых составов выступают мотив и цель.

Субъект преступлений рассматриваемой главы общий или специальный, если характеризующий его признак прямо указан в диспозиции статьи Особенной части УК или вытекает из смысла последней³.

 

2. Классификация преступлений в сфере экономической деятельности.

В зависимости  от непосредственного объекта посягательства, преступления, совершаемые в сфере экономической деятельности, можно подразделить на следующие шесть групп.

1. Преступления, посягающие на общественные отношения,  интересы в сфере предпринимательской  деятельности: воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности (ст. 169 УК); регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК); незаконное предпринимательство (ст. 171 УК); производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171.1 УК); незаконные организация и проведение азартных игр (ст. 171.2 УК); незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК); Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 173.1 УК); Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173.2 УК); легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК); легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК); приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК); недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст. 178 УК); принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения (ст. 179 УК); незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК); незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК); подкуп участников или организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК).

2. Преступления, посягающие  на общественные отношения, интересы, складывающиеся в кредитно-финансовой  сфере: незаконное получение кредита  (ст. 176 УК); злостное уклонение от  погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК); злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК); злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах (ст. 185.1 УК); изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК); изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК).

3. Преступления, посягающие  на монополию государственного  регулирования в определенных  сферах общественных отношений: нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст. 181 УК); незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК); нарушение правил сдачи государству в оборот драгоценных металлов, драгоценных камней (ст. 192 УК).

4. Преступления, посягающие  на общественные отношения, складывающиеся  по поводу перемещения ценностей  через таможенную границу: незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК); невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК); невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК).

5. Преступления, посягающие  на общественные отношения, интересы, складывающиеся по поводу порядка  исчисления и уплаты налогов  и иных платежей: уклонение от  уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК); уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК); уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК).

6. Преступления, посягающие на общественные отношения,  интересы, обеспечивающие процедуру банкротства: неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК); преднамеренное банкротство (ст. 196 УК); фиктивное банкротство (ст. 197 УК)⁴.

 

1.3 Мотивация и квалификация преступлений в сфере экономической деятельности.

Правоохранительные  органы при квалификации преступлений испытывает значительные трудности  в оценке признаков субъективной стороны. Общеизвестно, что субъективная сторона - это внутренняя сторона  преступного деяния, и она характеризуется  виной, мотивом, целью и эмоциями. Мотив преступления представляет собой обусловленные потребностями и интересами внутренние побуждения, которые вызывают у лица решимость совершить преступление, и которыми оно руководствовалось при его совершении⁵.

Цель преступления - это мысленная модель будущего результата, к достижению которого стремится лицо при совершении преступления. Эмоции - это субъективные переживания внешнего воздействия, переживания по поводу собственного состояния, совершаемого деяния или события окружающей действительности.

Вина является обязательным признаком субъективной стороны состава преступления и  представляет собой психическое  отношение лица к совершаемому им общественно опасному деянию, предусмотренному уголовным законом и последствиями  этого деяния. УК РФ 1996 г. закрепляет две формы вины: умышленную (ст. 25) и неосторожную (ст. 26).