Сумма кредита как разновидности
займа, предоставленного под проценты,
может быть досрочно возвращена
с согласия кредитора (п. 2 ст. 810
ГК РФ).
По общему правилу банк не
обязан давать такого согласия.
Ведь в отличие от договора
беспроцентного займа, где займодавец
не имеет интереса в передаче
займа, в кредитном договоре
складывается иная ситуация. Предоставляя
кредит, банк рассчитывает на
получение заранее определенной
прибыли в виде процентов. Он
заинтересован в том, чтобы
кредит был возвращен своевременно,
т.е. не только не позже, но
и не раньше срока возврата,
предусмотренного договором.
Срок возврата кредита определяется
сторонами самостоятельно. Обычно
он определяется календарной
датой или истечением определенного
периода времени.
В любом случае срок возврата
кредита может определяться кредитором
произвольно только в тех исключительных
случаях, которые устанавливаются
соглашением сторон. Речь может
идти, в частности, о предоставлении
кредита "до востребования".
Для кредитора в кредитном
договоре было бы неразумно
ожидать, что заемщик в любой
момент располагает суммой, достаточной
для погашения долга. Более
того, при определенных обстоятельствах
такие действия могут свидетельствовать
о недобросовестности со стороны банка.
Поэтому российское законодательство
исходит из того, что в случаях,
когда срок возврата договором
не установлен или определен
моментом востребования, сумма
кредита должна быть возвращена
в течение 30 дней со дня предъявления
кредитором требования об этом
(п. 1 ст. 810 ГК РФ). При этом банк
свободен в своем праве потребовать
возврата как всей суммы кредита
сразу, так и его части. Одновременно
он не вправе отказать заемщику,
если тот потерял интерес к
кредиту и предлагает исполнение
в размере всей суммы долга.
В зависимости от продолжительности
срока договора и его цели
кредиты принято делить на
краткосрочные (до одного года)
и долгосрочные (более года).
Большое значение имеют размер
процентной ставки по кредиту
и способ его погашения. Проценты
начисляются не с момента заключения
договора, а с момента поступления
кредитных средств на счет
заемщика. Чем выше ставка, тем
больше выплаты по процентам
– это понятно. Но не так
очевидно, что при одной и той
же ставке в зависимости от
способа погашения, платежи по
процентам могут различаться.
Основных способа погашения кредита
два: равными платежами и с
уменьшением суммы ежемесячного
платежа (дифференцированный). При
равной ставке и сроке, переплата
при аннуитете всегда больше.
Оправданием такой переплате
может служить возможность ежемесячно
тратить на погашение кредита
меньшую сумму (при той же
ставке и сроке, ежемесячные
платежи при аннуитете будут
сначала существенно ниже, чем
при дифференцированном погашении).
Необходимо также уточнять: процентная
ставка, фиксированная или плавающая,
и какие факторы влияют на
ее изменение (фиксированная ставка
также может изменяться банком,
если в условиях кредитования
это оговорено.)
Глава
2.
Правовое
регулирование
обязательных
резервов кредитной организации.
Согласно действующему законодательству
в целях обеспечения финансовой
надежности кредитной организации
каждый банк обязан создавать
резервы[8.3], минимальные размеры
которых устанавливаются Банком
России. Размеры отчислений в
такие резервы из прибыли до
налогообложения устанавливаются
ФЗ о налогах. Обязательное
формирование резервов кредитной
организации имеет целью обеспечения
стабильности всей банковской
системы, а также защиту прав
и интересов вкладчиков и кредиторов
кредитных организаций.
Резервы создаются для покрытия
возможных убытков (таких, как
оплата сомнительного или безнадежного
долго), а также в целях регулирования
общей ликвидности банковской
системы.
Любая кредитная организация
в обязательном порядке должна
выполнять норматив обязательных
резервов. Для хранения средств
обязательных резервов кредитные
организации открывают в Центральном
банке специализированный счет.
Порядок открытия такого счета,
а также особенности осуществления
операций по нему устанавливаются
Банком России.
Размер обязательных резервов
в процентном отношении к обязательствам
кредитной организации устанавливает
Совет директоров. Нормативы обязательных
резервов не могут превышать
20% обязательств кредитной организации
и могут быть дифференцированными.
Согласно ст. 38 ФЗ «О Центральном
Банке РФ (Банке России)» №
86-ФЗ после отзыва у кредитной
организации лицензии на осуществление
банковских операций обязательные
резервы, депонируемые кредитной
организацией в Банке России
перечисляются на счет ликвидационной
комиссии или конкурсного управляющего
и используются в порядке, установленном
ФЗ и издаваемыми в соответствии
с ними нормативными актами
Банка России. При реорганизации
кредитной организации порядок
переоформления её раннее депонированных
обязательных резервов устанавливается
в соответствии с нормативными
актами Банка России.
Нормативная величина обязательных
резервов – это сумма обязательных
резервов, которая подлежит депонированию
в Банке России. Данная величина
рассчитывается путем применения
норматива обязательных резервов
к средней хронологической величине
резервируемых обязательств за
отчетный период.
Регулирование размера обязательных
резервов имеет целью обеспечения
соответствия размера обязательных
резервов, фактически депонированных
кредитной организации на счетах
по учету обязательных резервов,
в том числе проведения перерасчета
по обязательным резервам в
зачетный период и по результатам
проверок. Регулирование производится
на основании расчета представленного
кредитной организацией составленного
и оформленного в соответствии
с требованиями законодательства.
К нарушению норматива обязательных
резервов относится так называемый
«недовзнос», то есть сумма
превышения расчетной величины
обязательных резервов над размером
обязательных резервов, фактически
депонированных кредитной организацией
на счетах по учету обязательных
резервов подлежащая перечислению
кредитной организацией на эти
счета в период регулирования
обязательных резервов. В случае
недовзноса Банк России разрабатывает
план-график погашения недовзноса
в обязательные резервы. План-график
предусматривает равномерное и
поэтапное погашение недовзноса
в течение периода осуществления
мероприятий по финансовому оздоровлению.
В случае «перевзноса»[9.4] данная
сумма подлежит возврату Банком
России на корреспондентский
счет кредитной организации.
Обязанность кредитной организации
возникают с момента получения
лицензии Банка России на осуществление
банковских операций. Выполнение
кредитной организацией резервных
требований – не обходимые
условия осуществления банковских
операций.[10.5]
Депонирование обязательных резервов
Центрального Банка осуществляется
в рублях.
Обязательные резервы могут быть
использованы исключительно в
соответствии с законодательством.
Взыскание недовзноса с корреспондентского
счета кредитной организации
осуществляет уполномоченное учреждение
Банка России.
В соответствии со ст.38 ФЗ №
«О Центральном Банке РФ (Банке
России)» при нарушении кредитной
организацией нормативов обязательных
резервов уполномоченное учреждение
Банка России применяет штраф
за нарушение нормативов обязательных
резервов[11.6]. Штраф рассчитывается
в рублях.
Интересной особенностью является
то, что ни осуществление мер
по финансовому оздоровлению, ни
применение к банку мер воздействия,
ни направление ходатайства в
Банк России об отзыве лицензии
на осуществление банковских
операций ни могут явиться
основанием для приостановления
проведения регулирования размера
обязательных резервов.
Основанием для прекращения обязанности
по выполнению резервных требований
является только отзыв или
аннулирование лицензии на осуществление
финансовых операций у кредитной
организации. Если имеет место
подобная ситуация, уполномоченное
учреждение Банка России списывает
недовзнос с соответствующих
счетов не позднее дня, следующего
за днем отзыва (аннулирования)
лицензии, указанного в соответствующем
приказе Банка России.
В случае необходимости списания
с баланса кредитной организации
задолженности, безнадежной для
взыскания осуществляется по
решению уполномоченного органа
кредитной организации. Принятое
решение о списании с баланса
кредитной организации безнадежной
для взыскания задолженности
в размере, превышающем 0.5% от
величины капитала кредитной
организации должно подтверждаться
соответствующим документом, свидетельствующим
о том, что на момент принятия
данного решения погашения задолженности
за счет должника невозможно,
если отсутствие необходимости
подтверждения указанными документами
не предусмотрено специальным
решением уполномоченного органа
управления кредитной организации.
Осуществляя надзор, территориальное
учреждение Банка России оценивает
правильность формирования резерва
и его отражения в бухгалтерском
учете, а также обоснованность
решения о списании кредитной
организацией с баланса безнадежной
для взыскания с задолженности.
При выявлении
в процессе осуществления надзора
фактов нарушения территориальное
учреждения Банка России вправе применить
к кредитной организации соответствующие
санкции (например, выслать предписание
об устранении нарушений). [12.7]
Ответственность
сторон (кредитора и заемщика) за
нарушения обязательств по кредитному
договору
Обязательные для сторон договора
нормы части второй" Гражданского
кодекса об ответственности за
нарушение договорных обязательств
применяются, если соответствующие
нарушения были допущены после
введения в действие части
второй Кодекса, за исключением
случаев, когда в договорах,
заключенных до 1 марта 1996 г., предусматривалась
иная ответственность за такие
нарушения.
В случае неисполнения или ненадлежащего
исполнения своих обязанностей перед
кредитором должник несет ответственность,
установленную законодательством или
договором. Причем должником в данном
случае может быть как заемщик, так и кредитор,
нарушивший условия кредитного договора,
а кредитором - собственно сам кредитор
либо заемщик, право которого нарушено
(п. 1 ст. 307 ГК РФ).
Ответственность кредитора и должника
за неисполнение или ненадлежащее исполнение
обязательств по кредитному договору
принимает форму возмещения убытков, причиненных
неисполнением или ненадлежащим исполнением
условий договора (ст. 393 ГК РФ).
Гражданский кодекс Российской Федерации
закрепляет принцип полного возмещения
убытков, если законом или договором не
предусмотрено возмещение убытков в меньшем
размере (ст. 15 ГК РФ). Для стороны, нарушившей
обязательство, это означает необходимость
возместить другой стороне все причиненные
убытки, включая как реальный ущерб, так
и упущенную выгоду.
Таким образом, под убытками понимаются
расходы, которые сторона, чье право нарушено,
произвела или должна будет произвести
для восстановления нарушенного права,
утрата или повреждение ее имущества (реальный
ущерб), а также неполученные доходы, которые
эта сторона получила бы при обычных условиях
гражданского оборота, если бы ее право
не было нарушено (упущенная выгода).
Если сторона, нарушившая условия кредитного
договора, получила вследствие нарушения
доходы, другая сторона, право которой
нарушено, вправе требовать возмещения
наряду с другими убытками упущенной выгоды
в размере не меньшем, чем такие доходы.
Глава 3 Процентная ставка
Процентная
ставка по кредитному договору
Законодательство устанавливает
требование уплаты за предоставленный
кредит. Размер процентов определяется
в соответствующем договоре. Более
того, закон о банковской деятельности
рассмотривает условия о размере
процентов условия размеров процента
в качестве одного из существенных
условий договора. Но следует
отметить, Что при отсутвии условий
процентной ставки указанной
в договоре не должен заключатся
заключенным, в током случае
размер процентов опредивнымиеляется
ставкой банковского процента.