Лекции по "Частному праву"

♦  если аккредитив предусматривает негоциацию, — негоциировать без оборота на трассантов и (или) добросовестных держателей переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром, и (или) документы, представленные в соответствии с аккредитивом.

Отзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара.

Отзывные аккредитивы в силу своей специфики не получили широкого распространения в банковской практике.

Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия банка-эмитента и бенефициара.

Будучи прямым обязательством банка, не зависящим от воли бенефициара, а также в силу своего независимого от основной сделки характера, безотзывный аккредитив исключает неплатеж в связи с возражением бенефициара или признания внешнеэкономической сделки недействительной.

Деление аккредитивов на подтвержденные и неподтвержденные осуществляется в зависимости от того, добавляет или не добавляет авизующий банк свое подтверждение к аккредитиву, открытому банком-эмитентом.

Если авизующий банк добавляет свое подтверждение, то такое подтверждение составляет обязательство подтверждающего банка в дополнение к обязательству банка-эмитента:

♦  если аккредитив предусматривает платеж по предъявлении, — платить по предъявлении документов, указанных в аккредитиве;                             ■

♦  если аккредитив предусматривает платеж с рассрочкой, — платить в сроки, определяемые в соответствии с условиями аккредитива;

♦ если аккредитив предусматривает акцепт, — акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром на подтверждающий банк, и оплатить их по наступлении срока платежа или акцептовать и оплатить по наступлении срока платежа переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром на подтверждающий банк в случае, если банк-трассат, указанный в аккредитиве, не акцептует выставленные на него переводные векселя (тратты), или оплатить переводные векселя (тратты), акцептованные, но не оплаченные банком-трассатом по наступлении срока платежа;

♦ если аккредитив предусматривает негоциацию, - не-гоциировать без оборота на трассантов и (или) добросовестных держателей переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром, и (или) документы, представленные в соответствии с аккредитивом.

Данный вид аккредитива в максимальной степени защищает интересы получателя платежа по внешнеэкономической сделке, так как ответственными за платеж при. подтвержденном аккредитиве являются два банка. Такой вид аккредитива позволяет существенно снизить риски, связанные с осуществлением внешнеэкономических сделок (например, риск неплатежеспособности приказодате-ля, риск неплатежеспособности банка и т. д.).

С другой стороны, открытие неподтвержденного аккредитива более дешево по сравнению с подтвержденным аккредитивом.

Использование такого вида аккредитива как переводный (трансферабельный) аккредитив обусловлено наличием в гражданском праве института исполнения обязательства третьим лицом (ст. 294 Гражданского кодекса Республики Беларусь).                     .

Переводный (трансферабельный) аккредитив — это аккредитив, в соответствии с которым бенефициар (первый бенефициар) имеет право дать банку, производящему оплату или акцепт, указание о том, что аккредитивом могут пользоваться полностью либо частично одно или несколько лиц (вторые бенефициары).

Если между участниками внешнеэкономической сделки установились постоянные отношения и продавец-бенефициар периодически отгружает товары покупателю (приказодателю) на определенную сумму, удобной формой осуществления таких расчетов является применение револьверного аккредитива. По этому виду аккредитива сумма аккредитива (квота) автоматически восстанавливается без внесения изменений в его условия, о чем делается специальная оговорка.

Револьверный аккредитив может быть кумулятивным или некумулятивным. Если аккредитив обозначен как кумулятивный, то квота, не использованная в течение какого-либо срока, переносится на следующий период и может быть использована дополнительно к квоте следующего периода. Квота, не использованная в течение срока, указанного в некумулятивном аккредитиве, на следующий период не переносится.

Встречный аккредитив — это аккредитив, по которому бенефициар может просить авизующий либо подтверждающий банк открыть под обеспечение аккредитива другой аккредитив, который называется компенсационным (встречным). Приказодатель компенсационного аккредитива обязан возместить банку-эмитенту уплаченные в соответствии с условиями данного аккредитива суммы независимо от того, произведена в пользу такого приказодате-ля оплата по первому аккредитиву или нет.

Данный вид аккредитива чаще всего используется при осуществлении посреднических операций, где при приобретении товара требуется открытие аккредитива. Приказодателем по такому аккредитиву является посредник, заключивший две сделки: одну — в качестве продавца, другую — в качестве покупателя товара.

Аккредитив с красной оговоркой — это аккредитив, предполагающий наличие среди его условий специальной оговорки, согласно которой авизующий банк (подтверждающий банк или банк-эмитент) уполномачивается произвести авансовый платеж на оговоренную сумму бенефициару до предоставления им всех документов по аккредитиву (до отгрузки товара).

Резервный аккредитив — это выдаваемое банком обязательство выплатить определенную сумму средств бенефициару по простому требованию или по требованию с представлением (соответствующих условиям аккредитива) документов.

Резервный аккредитив является инструментом, с помощью которого гарантируется выполнение обязательств (осуществление платежей, поставка товаров) перед бенефициаром данного аккредитива. Резервный аккредитив по своей сути не опосредует в чистом виде расчеты сторон, он выполняет роль способа обеспечения исполнения обязательств и возмещения убытков. В силу этих свойств данный вид аккредитива нередко относят к банковским гарантиям.

 

11А Международные  расчеты в форме инкассо

Другой формой международных расчетов (кроме документарного аккредитива) являются расчеты в порядке инкассо.

Инкассо — это операции, совершаемые банком в форме инкассового поручения на основании полученных документов в целях:

♦  получения платежа и (или) акцепта;

♦  передачи документов против платежа и (или) акцепта;

♦  передачи документов на других условиях.

При инкассовой форме расчетов применяются Унифицированные правила по инкассо, действующие в настоящее время в редакции 1995 г. (далее - Правила 1995 г.). Ими определяются участники инкассо, виды инкассо, порядок совершения платежа и некоторые другие вопросы.

Участниками инкассо являются:

♦  принципал (доверитель) — клиент, который поручает банку произвести операцию по инкассированию;

♦  банк-ремитент — банк, которому принципал поручает произвести операцию по инкассированию;

♦  инкассирующий банк — любой банк, кроме банка-ремитента, участвующий в операции по выполнению инкассового поручения;

♦  представляющий банк - инкассирующий банк, непосредственно представляющий документы плательщику;

♦  плательщик — лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.

Правила 1995 г. различают два вида инкассо: чистое и документарное.

Чистое инкассо — это инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков и т. п.), не сопровождаемых коммерческими документами.

К коммерческим документам относятся счета-фактуры, транспортные документы, товарораспорядительные документы и иные (не относящиеся к финансовым) документы.

Документарное инкассо — это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, и коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.

Инкассовая форма расчетов выгодна импортеру, поскольку она подразумевает оплату действительно поставленного товара. Эта форма расчетов выгодна также и экспортеру, так как его право на товар защищается до оплаты документов (импортер приобретает право на товар лишь после его оплаты).

При осуществлении инкассовых поручений складываются три группы отношений между его участниками:

во-первых, это отношения между принципалом и банком-ремитентом;

во-вторых, это отношения между банком-ремитентом, представляющим и инкассирующим банками;

в-третьих, это отношения между представляющим банком и плательщиком.

Важнейшим элементом инкассо является инкассовое поручение, которое в совокупности с выставляемыми на

инкассо финансовыми либо коммерческими документами служит доказательством полномочий банка на осуществление данной операции и одновременно с этим содержит в себе указания принципала, называемые инкассовыми инструкциями. Они указывают, каким образом банки должны совершать действия по исполнению инкассового поручения. От полноты инкассовых инструкций во многом зависят быстрота и правильность их исполнения.

 

11.5. Международные  расчеты в форме банковского  перевода

Банковский перевод — одна из основных форм международных расчетов. При этой форме расчетов банк принимает на себя обязательство по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести в обусловленный срок определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица (бенефициара) в этом или ином банке.

Банковский перевод всегда осуществляется в форме кредитового перевода. Как и другие формы финансовых расчетов, он осуществляется в безналичной форме.

В 1992 г. после длительного изучения международной и национальной практики был утвержден Типовой закон ЮНСИТРАЛо международных кредитовых переводах, который в известной мере унифицировал правила осуществления банковских переводов.

В Республике Беларусь банковский перевод регулируется Банковским кодексом, Инструкцией Национального банка от 29 марта 2001 г. № 66 и другими актами банковского законодательства.

Участниками банковского перевода являются:

♦  перевододатель — лицо, выдающее первое платежное поручение в ходе кредитового перевода;

♦  бенефициар — лицо, указанное в платежном поручении перевододателя в качестве получателя средств в результате кредитового перевода;

♦  банк-получатель — банк, который получает платежное поручение;

♦ банк-посредник — любой банк-получатель, не являющийся банком перевододателя и банком бенефициара.

Банковские переводы осуществляются посредством платежных поручений, а также (при наличии межбанковской договоренности) — посредством банковских чеков и иных расчетных документов.

Операция начинается в банке перевододателя путем составления и передачи банку платежного поручения. В случае, если банк перевододателя имеет прямые корреспондентские отношения с банком бенефициара, то первый напрямую адресует поручение в банк бенефициара, как правило, с указанием способа возмещения. Получив поручение от банка перевододателя банк бенефициара кредитует бенефициара за счет предоставленного ему возмещения.

При отсутствии прямых корреспондентских отношений в операции участвует банк-посредник, с которым у банка перевододателя и банка бенефициара есть корреспондентские отношения^

Расчеты с использованием банковских чеков осуществляются на основе специально заключенного соглашения между банками-корреспондентами. Данное соглашение оформляется путем подписания двустороннего договора или обмена письмами.

Законодательство Республики Беларусь регламентирует три основных вида банковских переводов:

1)  простой банковский перевод (при этой форме финансовых расчетов коммерческие документы, минуя банки, от экспортера направляются непосредственно к импортеру);

2)  документарный банковский перевод (в платежном поручении содержится условие о выплате бенефициару определенной денежной суммы лишь после представления соответствующих финансовых или коммерческих документов);

3)  банковский перевод с использованием чеков (при этой форме финансовых расчетов, наряду с другими документами, используются чеки).

Банки при открытии счета заключают с клиентами договор банковского счета, в силу которого у банка возникает обязанность по хранению средств на счете, зачислению поступающих в пользу владельца счета средств, а также выполнению иных поручений.

Взаимоотношения между банком перевододателя, банком-посредником и банком бенефициара можно рассматривать как возложение исполнения обязательства на третье лицо.

Порядок исполнения платежных поручений клиентов в отношениях между этими банками устанавливается в договорах об открытии корреспондентских счетов.

Обязанность осуществить банковский перевод возникает у банка перевододателя:

♦  с момента представления платежного поручения;

♦  на основании платежного поручения и договора банковского счета.