Наличные и безналичные расчеты

Что касается банков, привлеченных к осуществлению банковского  перевода, то в случаях, когда нарушение  ими правил совершения расчетных  операций повлекло неправомерное удержание денежных средств, они обязаны уплатить плательщику проценты за пользование чужими денежными средствами в порядке и размере, которые предусмотрены ст. 395 ГК. Указанные проценты по отношению к убыткам также носят зачетный характер.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Расчеты по аккредитиву

 

При выполнении расчетов по аккредитиву банк, который действует по указанию плательщика об открытии аккредитива и согласно его указаниям (банк-эмитент), обязуется выполнить платежи получателю денег или выплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или вручить компетенции иному банку (исполняющему банку) провести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

В том случае, если банк-эмитент, не передает полномочия иному банку, самостоятельно выполняет платежи (или оплачивает, акцептует или учитывает переводной вексель), для него будут применены установленные в ГК норма относительно не только банка-эмитента, но и исполняющего банка (п. 1 ст. 867 ГК).

Главные отличия аккредитивной формы расчетов от расчетов платежными поручениями являются:

Первое, при применении аккредитивного способа расчетов суть поручения плательщика (аккредитиводателя) состоит не в переводе денежных средств на счет получателя, а в открытии аккредитива, т.е. в выделении, "бронировании" денежных средств, за счет которых будут вестись расчеты с получателем;

Второе, получение денег при открытии аккредитива предопределено для их получателя (бенефициара) обязательностью выполнения правил аккредитива, определяющиеся его согласием с плательщиком, и повторяются в предписании аккредитиводателя банку на открытие аккредитива. На исполняющий банк накладывается обязанность проверить исполнение бенефициаром всех правил аккредитива. Однако, данная проверка обязана быть осуществлена банком лишь по внешним признакам представляемых бенефициаром документов.

Упорядоченность исполнения расчетов по аккредитиву стабилизируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими нормами и обычаями делового оборота, которые применяются в банковской практике. Скажем, для открытия аккредитива плательщику необходимо предоставить обслуживающему банку (банку-эмитенту) заявление на бланке необходимой формы, где он указывает следующие обязательные сведения:

1. номер договора, открываемый аккредитив;
2. срок действия аккредитива (число и месяц закрытия аккредитива);
3. наименование получателя средств;
4. наименование исполняющего банка;
5. место исполнения аккредитива;
6. полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву, временные рамки сообщения необходимых сведений и порядок оформления;
7. вид аккредитива;
8. для отгрузки каких товаров (оказания услуг) открывается аккредитив, срок отгрузки (оказания услуг);
9. сумма аккредитива;
10. способ реализации аккредитива.

Совершение аккредитива выполняется исполняющим банком тогда, когда получателем средств представлены документы, дающие подтверждение исполнения им всех правил аккредитива. Неисполнение хотя бы одного из условий аккредитива может послужить для исполняющего банка основой к отказу ввыполнении аккредитива (п.1 ст.870 ГК РФ).

Ответственность банка за нарушение условий аккредитива  установлена в статье 872 Гражданского кодекса Российской Федерации. Ответственность  перед плательщиком несет банк-эмитент, а исполняющий банк отвечает перед  банком-эмитентом. Из этого общего правила  имеются два исключения, когда  допускается непосредственная ответственность  исполняющего банка как перед  плательщиком, так и перед получателем  средств. Во-первых, на исполняющий банк может быть возложена ответственность перед получателем средств в случае необоснованного отказа в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву. Во-вторых, на исполняющий банк может быть возложена ответственность перед плательщиком в случае неправильной выплаты денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива. В обоих названных случаях речь идет только либо о покрытом, либо о подтвержденном аккредитиве. Кроме того, в подобных ситуациях возложение ответственности именно на исполняющий банк не является императивным. Не исключается применение общей схемы ответственности. Например, бенефициар, исполнивший обязательства по договору с плательщиком, но получивший отказ исполняющего банка в выдаче соответствующей денежной суммы по аккредитиву, волен предъявить их контрагенту по договору (плательщику) в связи с неисполнением последним обязательств по оплате товаров, работ или услуг. В этом случае плательщик предъявит свои требования банку-эмитенту, который, в свою очередь, привлечет к ответственности исполняющий банк.

Прекращение действия аккредитива выполняется исполняющим банком по причинам , исчерпывающий перечень которых предусмотрен Гражданским кодексом Российской Федерации в статье 873. К их числу относятся:

1. истечение срока аккредитива;
2. заявление получателя средств об отказе от использования аккредитива, если такая возможность предусмотрена условиями аккредитива;
3. полный или частичный отзыв плательщиком отзывного аккредитива.

Во всяком случае о прекращении аккредитива исполняющий банк обязан поставить в известность банк-эмитент. Существует необходимость для исполняющего банка своевременно с закрытием покрытого аккредитива немедленно вернуть нерастраченную сумму банку-эмитенту, который должен перечислить ее на счет плательщика.

2.3 Расчеты по инкассо

 

При расчетах по инкассо  банк-эмитент обязан по поручению клиента осуществить за его счет действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа. Для выполнения поручения клиента банк-эмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий банк) (п.1,2 ст.874 ГК РФ). Законодательное регулирование расчетов по инкассо необходимо, прежде всего, для обеспечения нормального чекового и вексельного оборота. Кроме того, в современной банковской практике нередко применяются такие формы расчетов по инкассо, как платежные требования, оплачиваемые в порядке предварительного акцепта, платежные требования-поручения, требования на безакцептное списание, инкассовые поручения.

Исполнение инкассового  поручения состоит в том, что  исполняющий банк должен представить  плательщику документы взыскателя в той форме, в которой они  были получены, за исключением отметок  и надписей банков, необходимых для  оформления инкассовой операции.

В обязанность исполняющего банка вменяется немедленное  извещение лица, от которого получено инкассовое поручение, об отсутствии какого-либо документа или несоответствии представленных документов по внешним признакам  инкассовому поручению. Если указанные  недостатки не будут устранены взыскателем, исполняющий банк получает право  возвратить представленные документы  без исполнения (п.1,2 ст.875 ГК РФ).

Документы, подлежащие оплате по предъявлении, должны быть представлены исполняющим банком к платежу  немедленно по получении инкассового  поручения. Если же документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий  банк должен для получения акцепта  плательщика представить документы  к акцепту немедленно, а требование платежа должно быть сделано не позднее  дня наступления указанного в  документе срока платежа. Исполняющий  банк обязан немедленно передать полученные (инкассированные) суммы в распоряжение банку-эмитенту, который, в свою очередь, должен обеспечить зачисление этих сумм на счет клиента.

На исполняющий банк возложена  также обязанность немедленного извещения банка-эмитента о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Эта информация должна быть немедленно доведена банком-эмитентом до сведения клиента. Клиенту предоставляется  возможность самостоятельно определить свои дальнейшие действия в связи  с неполучением платежа, например:

1. отозвать документы и предъявить требование о взыскании денежных средств к плательщику в ином порядке;
2. выставить требование к счету для оплаты в соответствии с установленными правилами и т.п.

Вместе с тем неполучение  указаний о дальнейших действиях  в срок, установленный банковскими  правилами, а при его отсутствии - в разумный срок дает исполняющему банку право возвратить документы  банку-эмитенту без исполнения.

Банк-эмитент несет ответственность  перед клиентом за исполнение его  поручения. Речь идет об ответственности  в размере и по основаниям, предусмотренным  главой 25 Гражданского кодекса Российской Федерации, т.е. об ответственности, которая  наступает в общем порядке. Что  касается исполняющего банка, то на него может быть возложена ответственность  перед клиентом только в том случае, если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело  место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций именно со стороны исполняющего банка (п.3 ст.874 ГК РФ).

 

 

 

 

 

4. Расчеты чеками

 

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное  распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы  чекодержателю (п.1 ст.877 ГК РФ).

Отличительной чертой отношений  по расчетам чеками является их особый субъектный состав. В качестве основных участников данных отношений выступают  чекодатель, чекодержатель и плательщик. Чекодателем считается лицо, выписавшее чек; чекодержателем - лицо, являющееся владельцем выписанного чека; плательщиком - банк, производящий платеж по предъявленному чеку. В отношениях по расчетам чеками могут также участвовать индоссант - чекодержатель, передающий чек другому  лицу посредством передаточной надписи (индоссамента), и авалист - лицо, давшее поручительство за оплату чека, оформляемое  гарантийной надписью на нем (аваль). Закон наделяет способностью быть плательщиком по чеку исключительно банки или  иные кредитные организации, имеющие  лицензию на занятие банковской деятельностью. В отношении конкретного чека плательщиком может быть указан только банк, где имеются средства чекодателя, которыми он вправе распоряжаться путем  выставления чеков.

Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Дело в том, что  чек лишь заменяет, но не устраняет  прежнее долговое обязательство  чекодателя, которое остается в силе вплоть до момента оплаты чека плательщиком. Только с этого момента чекодержатель  теряет право требования к чекодателю. Отзыв чека до истечения срока  для его предъявления не допускается (п.3 ст.877 ГК РФ).

Для чека, как для всякой ценной бумаги, принципиальное значение имеют соблюдение его формы и  правильность заполнения всех его реквизитов. Чек в обязательном порядке должен включать следующие сведения:

наименование "чек" в  тексте документа;

поручение плательщику выплатить  определенную сумму;

наименование плательщика  и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

указание валюты платежа;

указание даты и места  составления чека;

подпись чекодателя.

Требования к форме  чека и порядку его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими  правилами (п.1 ст.878 ГК РФ).

ГК включает определенные правила, регулирующие порядок оплаты чека (ст. 879 Гражданского кодекса Российской Федерации). Чек оплачивается за счет средств чекодателя плательщиком при  условии предъявления его к оплате в установленный срок. В обязанности  плательщика вменено удостовериться всеми доступными ему способами  в подлинности чека, а также  в том, что чек предъявлен к  оплате уполномоченным по нему лицом. В случае предъявления к оплате индоссированного чека плательщик должен проверить правильность индоссаментов. Правильность подписей индоссантов при этом плательщиком не проверяется. Лицо, оплатившее чек, имеет право потребовать передачи ему чека с распиской в получении  платежа.

Передача прав по чеку производится в общем порядке, предусмотренном  для передачи прав по ценным бумагам. Для передачи другому лицу прав, удостоверенных ценной бумагой на предъявителя, как известно, достаточно вручения ценной бумаги этому лицу. Права  по ордерной ценной бумаге передаются путем совершения на этой ценной бумаге надписи - индоссамента. Вместе с тем  предусмотрены некоторые особенности  передачи прав по чеку. В частности, именной чек не может быть передан  другому лицу. В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет  силу расписки за получение платежа (ст.880 ГК РФ).

Определенные особенности  имеются и в правовом регулировании  гарантии платежа по чеку - аваля. В  качестве авалиста по чеку может выступать любое лицо, за исключением плательщика. Аваль по чеку проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи "считать за аваль" и указания, кем и за кого он дан. Авалист, оплативший чек, получает права по этому чеку против того, за кого он дал гарантию (ст.881 ГК РФ).