Наличные и безналичные расчеты

Предъявление чека к платежу  осуществляется чекодержателем путем  представления чека в банк, обслуживающий  чекодержателя, на инкассо (инкассирование чека). В этом случае оплата чека производится в общем порядке, предусмотренном  для исполнения инкассового поручения. В случае отказа плательщика от оплаты чека, предъявленного к платежу, данное обстоятельство должно быть удостоверено одним из способов, предусмотренных  Гражданским кодексом в статье 883, а именно:

протестом нотариуса либо составлением равнозначного акта;

отметкой плательщика  на чеке об отказе в его оплате с  указанием даты представления чека к оплате;

отметкой инкассирующего банка с указанием даты, свидетельствующей  о том, что чек своевременно выставлен  и не оплачен. О неоплате чека чекодержатель  должен известить своего индоссанта и чекодателя в течение двух рабочих  дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного ему  акта. Если плательщик откажет в  оплате чека, чекодержатель имеет  право регресса, т.е. он вправе потребовать  платежа по чеку от всех обязанных  по чеку лиц: чекодателя, авалистов, индоссантов, которые несут перед чекодержателем солидарную ответственность (п.1 ст.885 ГК РФ).

Плательщик не назван в  качестве лица, обязанного по чеку перед  чекодержателем. В случае неосновательного отказа от оплаты чека плательщик несет  ответственность перед чекодателем, но не перед чекодержателем. Установлен сокращенный срок исковой давности (шесть месяцев) для исков чекодержателя  к обязанным по чеку лицам. Указанный  срок исчисляется со дня окончания  срока предъявления чека к платежу (п.3 ст.885 ГК РФ). Ответственность чекодателя и плательщика в случае оплаты подложного, похищенного или утраченного чека состоит в возмещении возникших вследствие этого убытков. Они возлагаются на плательщика или чекодержателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены (п.4 ст.879 ГК РФ). Отступление от общих правил ответственности по обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью, когда ответственность наступает независимо от вины, преследовало цель побудить участников чековых правоотношений быть максимально заботливыми и осмотрительными.

Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующий вывод. В соответствии со статьей 862 Гражданского кодекса российской Федерации к  числу безналичных расчетов относятся  расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, расчеты по инкассо  и расчеты чеками.

Наиболее распространены расчеты платежными поручениями. При  расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика  за счет средств, находящихся на его  счете, перевести определенную сумму  на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или  в установленный в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского  счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

При осуществлении расчетов по аккредитиву банк, действующий  по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется  произвести платежи получателю средств  или оплатить, акцептовать или  учесть переводной вексель либо дать полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать  или учесть переводной вексель.

Суть расчетов по инкассо  заключается в том, что банк-эмитент  обязуется по поручению клиента  осуществить за его счет действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа. Для выполнения поручения клиента банк-эмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий банк).

Технология расчетов чеками состоит в том, что владелец счета (чекодатель) дает письменное поручение  обслуживающей его кредитной  организации перечислить со своего счета на счет кредитора (чекодержателя) определенную сумму денежных средств.

Помимо этих существуют также  иные формы безналичных расчетов, предусмотренные законом, установленные  в соответствии с ним банковскими  правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, например, расчеты с использованием банковских карт, расчеты через отделения  почтовой связи, расчеты через интернет - платежные системы электронных  денег и другие.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                            Заключение

 

В заключение необходимо сделать  выводы на основе изученного материала  рамках данной темы.

Во-первых то, что расчеты - это передача или перевод (через  банк, иные кредитные учреждения) денежных средств от должника кредитору в  порядке исполнения денежного обязательства. Расчеты между субъектами по гражданско-правовым обязательствам осуществляются наличными  и безналичными денежными средствами. Расчет наличными деньгами между  юридическими лицами и индивидуальными  предпринимателями имеет определенные особенности, в частности, ограничиваются установленным максимальным размером, кассовым лимитом, осуществляется с  применением контрольно-кассовых машин  и так далее. Безналичные расчеты  производятся через банки, иные кредитные  организации, в которых открыты  соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено  используемой формой расчетов. Свобода  договора обусловливает и свободу  субъектов гражданского права в  выборе способов расчета.

Во-вторых, что касается наличных расчетов, они осуществляются с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, без ограничения суммы. Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях  банков на соответствующих счетах. В соответствии с этим наличные денежные средства подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий. Денежная наличность сдается предприятиями  непосредственно в кассы учреждений банков. Таким образом, расчеты в  наличной денежной форме могут осуществляться только через кассы.

Расчеты наличным способом между юридическими лицами по одной  сделке проводятся на сумму не более 100 тысяч рублей.

В-третьих, безналичные расчеты  осуществляются через кредитные  организации их филиалы или Банк России по счетам, открытым на основании  договора корреспондентского счета (субсчета). Списание денежных средств со счета  осуществляется по распоряжению его  владельца или без его распоряжения в соответствии с законодательством  или договором между банком и  клиентом на основании расчетных  документов и в пределах имеющихся  на счете денежных средств.

В-четвертых, безналичные  расчеты с юридическими лицами осуществляются в следующих формах:

)расчеты платежными поручениями;

)расчеты по аккредитиву;

)расчеты чеками;

)расчеты по инкассо;

)расчеты в иных формах, предусмотренных законодательством.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

Сегодня безналичный денежный оборот постепенно вытесняют налично-денежные расчеты в денежных системах различных  стран. Организация денежных расчетов с использованием безналичных расчетов гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается  значительная экономия на издержках  обращения. Широкому применению безналичных  расчетов способствует разветвленная  сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, с целью  изучения и регулирования макроэкономических процессов.

 

 

 

 

                                Список используемой литературы

Нормативные правовые акты

1.Российская Федерация.  Конституция (1993). Конституция Российской  Федерации [Текст] : офиц. текст. - М. : Маркетинг, 2009. - 39 с.

2.Российская Федерация.  Законы. Гражданский кодекс Российской  Федерации (часть вторая) от 04.11.2007 № 251-ФЗ [Текст] // Справочно-правовая  система «Консультант Плюс»: [Электронный  ресурс] / ЗАО «Консультант Плюс».

3.Российская Федерация.  Законы. Закон Российской Федерации  «О банках и банковской деятельности»  от 3.02.1996 № 17-ФЗ [Текст] // Справочно-правовая  система «Консультант Плюс»: [Электронный  ресурс] / ЗАО «Консультант Плюс».

4.Российская Федерация.  Законы. Закон Российской Федерации  «О Центральном Банке Российской  Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ.- [Текст] // Справочно-правовая  система «Консультант Плюс»: [Электронный  ресурс] / ЗАО «Консультант Плюс».

5.Положение «О безналичных  расчетах в Российской Федерации» / ЦБ РФ № 2-П от 03.09.2002 [Текст] // Справочно-правовая система «Консультант  Плюс»: [Электронный ресурс] / ЗАО  «Консультант Плюс».

6.Указание Центрального  Банка Российской федерации «О  предельном размере расчетов  наличными деньгами и расходовании  наличных денег, поступивших в  кассу юридического лица или  индивидуального предпринимателя»  от 20 июня 2007 г. № 1843-У [Текст] // Справочно-правовая система «Консультант  Плюс»: [Электронный ресурс] / ЗАО  «Консультант Плюс»

Научная и учебная литература

7.Алексеева Д.Г., Пыхтин  С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право:  Учебник. М.: Юристъ, 2003. С. 325.

8.Алексеев С.С., Гонгало  Б.М., Мурзин Д.В. Гражданское право:  учебник / под общей редакцией  С.С.Алексеева.- М.:ТК Велби. Екатеринбург: Институт частного права, 2007. С.305.

9.Ануриев С. В. Платежные  системы и их развитие в  России / С. В. Ануриев. - М.: Финансы  и статистика. 2004. - 288 с.

10. Белов В.А. Юридическая  природа безналичных расчетов  и безналичных денег //Бизнес  и банки. - 1998. -№ 52. -С. 4-8.

11.Березина М.П. Проблемы  организации безналичных расчётов / М.П. Березина Ю.С.Крупнов / Финансы. 2006. № 1. С. 20 - 23.

12.Гуев А.Н. Постатейный  комментарий к части второй  Гражданского кодекса РФ. - Система  ГАРАНТ, 2009 г.

13.Кисляханов И.Ш., Жукова  Е.Ф. Банковское право: учебник  для студентов вузов, обучающихся  по специальности 030501 « Юриспруденция» / [Е.О. Бондарь и др.] . -М.:ЮНИТИ-ДАНА: закон и право, 2008.

14. Копытин В.Ю. Модели  осуществления расчетов в платежных  системах // Финансы и кредит. - 2005 - №3 С. 9-21.

15.Новоселова Л.А. Проценты  по денежным обязательствам. М., 2000. С. 16.

16.Суханов Е.А. Гражданское  право. Учебник в двух томах.  Том 2.- М.: ПРОСПЕКТ, 2005. С.147.

17.Тедеев А.А., Парвгина  В.А. Финансовое право: Учебник.- М.:Издательство Эксмо, 2006.- С.401.

18.Шамраев А.В. Перспективы  направления деятельности по  нормативному пути регулирования  безналичных расчетов // Банковское  дело - 2006 - №11 С. 8-13.