Наследование по завещанию и по закону

* Барщевский М.Ю. Если  открылось наследство. М., 1989, с. 69

в завещании, то он лишается права претендовать на завещанное  имущество. Если  же  завещатель указал, что лишает  наследства  определенного  наследника,  то  такой наследник вообще ни на какое имущество претендовать не может.

     Возможны завещания, по которым завещатель, не назначая наследников, лишает наследников наследства. В этом случае все   наследственное   имущество   переходит   в   доход государства.

     В  содержание  завещания  часто  включаются  и  такие распоряжения, как завещательный отказ и возложение. Кроме того,  завещатель  вправе  сделать  распоряжения,  которые касаются порядка похорон, увековечения его памяти.

     Для отдельных видов имущества закон допускает особые формы  завещательных  распоряжений,  например  вкладов  в сберегательные кассы и страховых сумм по договорам личного страхования.*

     В соответствии со ст. 1137 ГК РФ завещатель вправе установить завещательный отказ,  то  есть  возложить  на наследника    обязанность    передать    третьим    лицам (отказополучателям)  определенное имущество или выполнить обязанности имущественного порядка.

     Правила п.1 ст.1137 дают легальное определение завещательного отказа. Анализ этого определения позволяет указать следующие признаки завещательного отказа:

а) он имеет место при наследовании по завещанию;

б) он может быть возложен на любого (любых) из наследников, причем как по завещанию, так и по закону. И государство, и юридические лица (которым завещано имущество или его часть) могут быть именно тем наследником, на которого возложен  завещательный отказ;

в) его сущность состоит в том, что на такого наследника завещатель возлагает

исполнение какого-либо обязательства в пользу отказополучателя. Оно должно быть конкретным (т.е. в завещании нужно четко указать, в чем состоит само обязательство, его характер, порядок и сроки исполнения и т.д.) и не может противоречить закону.

     При этом отказополучателем могут быть:

      - и гражданин, и юридическое лицо, и государство, и муниципальное образование, и иностранное государство, и международные организации;

     - и одно лицо, и несколько лиц (в любом сочетании: только граждане; гражданин, юридическое лицо и государство; только юридическое лицо и государство.

• лицо, входящее в состав наследников как по закону;

     - лицо, которое не является наследником ни по закону, ни по завещанию.

* Мартемьянов В.С., Олейников О.М. Ваш домашний юрист, М., 1992, с.34

     г) отказополучатель приобретает право требования. О наличии завещательного отказа он может узнать от самого наследодателя, от нотариуса по месту открытия наследства (ст.64 Основ законодательства о нотариате), из публичного извещения или сообщения в СМИ, совершенных нотариусом (ст.61 Основ законодательства о нотариате), от наследника, на которого возложен завещательный отказ, и т.д. При этом он вправе потребовать исполнения завещательного отказа в течение трех лет с момента, когда узнал или должен был узнать о завещательном отказе. От имени малолетних отказополучателей, лиц, признанных недееспособными, такое требование заявляют их законные представители, опекуны и попечители.

     Статья 538 ГК 1964 говорила о завещательном отказе только в отношении жилого дома. По правилам части третьей нового ГР РФ завещательный отказ может касаться квартиры, переходящей по наследству (ст.288-291 ГК); жилого дома, помещения или его части в соответствии с договором ренты (ст.596-605 ГК).

     Так, завещатель вправе оставить свой жилой дом (квартиру) наследнику по завещанию, возложив на него завещательный отказ, состоящий в том, что наследник обязан предоставить другому лицу пожизненное право пользоваться домом, квартирой (частью дома, квартиры).

     В этой статье не говорилось, что права отказополучателя переходят к его наследникам. По общему правилу эти права, будучи личными и неразрывно связанными с самим отказополучателем, не переходят к его наследникам (в т.ч. и в части пожизненного пользования жилым домом, квартирой, их частью).

     Если наследник (которому завещан жилой дом (квартира), обремененный правом отказополучателя на пожизненное пользование им) отчуждает этот дом (квартиру), например по договору купли-продажи жилого дома (квартиры), по договору дарения, мены, право пожизненного пользования сохраняется. Аналогично решается вопрос и в случае, когда такое жилище переходит по наследству.

     Для правильного применения норм п.1 и 2 ст.1137 ГК необходимо обратить внимание на ряд их положений, имеющих характер новеллы (аналогичных правил в ст.538 ГК 1964 не было):

     1) завещательный отказ должен быть установлен непосредственно в самом завещании. Это означает, что он может быть:

     - установлен в первоначальном тексте завещания;

     - внесен в завещание впоследствии и т.д.;

     2) завещательный отказ (будучи составной частью завещания) в соответствии с правилами ст.1130 ГК может быть дополнен или изменен (например, сужен круг отказополучателей); отменен в полном объеме; заменен новым завещательным отказом;

     3) содержание всего завещания может исчерпываться исключительно содержанием завещательного отказа. В этом случае завещательный отказ и есть завещание. Конечно, оно удостоверяется, изменяется и отменяется в общеустановленном порядке ( ст.1124-1127, 1130 ГК);

     4) круг вещей, иного имущества, прав, действий (работ, услуг), которые могут быть предметом завещательного отказа, изложен в п.2 ст.1137 КГ неисчерпывающим образом. Отказополучатель вправе требовать от наследников предоставления ему и иных благ, прямо предусмотренных в завещательном отказе, даже если они не перечислены в п.2 ст.1137 ГК. Однако при этом не следует упускать главное: завещательный отказ всегда должен предусматривать исполнение обязанности (в пользу одного или нескольких отказополучателей) имущественного характера. В противном случае завещательный отказ недействителен. Это однако не означает, что недействительно все завещание: и в данном случае действует общее правило п.4 ст.1131 ГК о том, что недействительность части не затрагивает целого;

     5) недействительность завещания не лишает указанных в нем отказополучателей права наследовать на основании другого, действительного, завещания (п.5 ст.1131 ГК).

     Нормы п.3 ст.1137 ГК исходят из того, что к отношениям между отказополучателем и наследником, на которого возложен завещательный отказ, применяются правила об отношениях между кредитором и должником, т.е. об обязательствах. Однако это возможно лишь постольку, поскольку применение правил об обязательствах не противоречит:

     - положениям раздела V ГК "Наследственное право";

     - существу самого завещательного отказа.

     В практике возник вопрос: о каких обязательствах идет речь в ст.1137 ГК: о договорных, о деликтных или об иных обязательствах? Речь идет о любых видах обязательств (например, об обязательствах из договора ренты), если при этом соблюдены правила п.3 ст.1137 ГК.

     Анализ правил п.4 ст.1137 ГК показывает, что:

1) право на получение  завещательного отказа действует  в течение трех календарных лет. При этом:

а) отсчет этого срока начинается со следующего дня после дня открытия наследства (этот день определяется по правилам ст.1113, 1114 ГК РФ);

б) упомянутый 3-летний срок продлению не подлежит (если только отказополучателю не был подназначен другой отказополучатель). По своей природе этот срок пресекательный;

2) право на завещательный  отказ не переходит к другим  лицам. Это, в частности, означает, что  завещательный отказ:

а) не передается по наследству (нельзя с этим путать случаи, когда отказополучателю подназначен (например, на случай его смерти) другой отказополучатель);

б) не может быть уступлен другому лицу в порядке цессии, не может быть подарен или иным образом отчужден;

3) лишь в виде исключения  завещательный отказ переходит к подназначенному отказополучателю. Последний назначается в завещании самим наследодателем (но не отказополучателем) на случай, если титульный (первоначальный) отказополучатель:

а) умрет (будет объявлен судом умершим) до открытия наследства либо одновременно с наследодателем;

б) откажется от принятия завещательного отказа. В практике возник вопрос: распространяются ли правила об отказе от наследства (ст.1157-1159 ГК) на завещательный отказ? Нет, не распространяются (ст.1160 ГК);

в) не воспользуется своим правом на получение завещательного отказа. В практике возникли вопросы: каким образом определяется факт того, что отказополучатель не воспользовался завещательным отказом? В течение какого срока он должен воспользоваться завещательным отказом? Для ответа на эти вопросы необходимо систематическое толкование п.4 ст.1137 и п.3 ст.1138 ГК. Анализ показывает, что отказополучатель должен воспользоваться завещательным отказом в течение трех лет со дня открытия наследства. Если в течение этого срока отказополучатель не воспользовался завещательным отказом, наследник (на которого возложено исполнение завещательного отказа) освобождается от этой обязанности. Однако если завещатель подназначил отказополучателя, то истечение упомянутого 3-летнего срока освобождает наследника от исполнения завещательного отказа перед первоначальным отказополучателем, но не перед подназначенным. Последний также вправе воспользоваться завещательным отказом в течение трех лет. Этот срок начинает отсчитываться со следующего дня после последнего дня 3-летнего срока, предоставленного первоначальному отказополучателю для принятия завещательного отказа. Если и подназначенный отказополучатель не воспользуется завещательным отказом в течение своего 3-летнего срока, наследник освобождается от исполнения завещательного отказа;

     г) лишится прав на получение завещательного отказа, т.к. будет обладать признаками недостойного наследника (ст.1117 ГК).

     Исполнение завещательного отказа: Применяя правила абз.1 п.1 ст.1138 ГК, необходимо обратить внимание на следующее:

а) пределы исполнения завещательного отказа распространяются на всех отказополучателей;

б) в состав наследственной массы входит не только имущество, переходящее по наследству, но и долги наследодателя. В соответствии со ст. 63 Основ законодательства о нотариате нотариус (по месту открытия наследства) принимает претензии от кредиторов наследодателя в письменной форме. Удовлетворение их требований осуществляется в порядке, установленном действующим законодательством (например, ст.25 ГК, нормами гл.39 ГПК, нормами Закона об исполнительном производстве). В связи с этим наследник, на которого возложен завещательный отказ, должен его совершить:

- лишь в пределах действительной  стоимости перешедшего к нему  по наследству имущества. Например, если такая стоимость составляет 10 тыс. руб., а исполнение завещательного отказа повлекло бы расходы наследника в размере 15 тыс. руб., то наследник обязан исполнить завещательный отказ в пределах 10 тыс. руб. (хотя вправе по своему усмотрению исполнить завещательный отказ и с превышением этих пределов);

- с учетом того, что  пределы исполнения завещательного  отказа уменьшаются на сумму, равную стоимости падающей на  него части долгов наследодателя (а если наследник один - то  на сумму всех долгов наследодателя, которые подлежат вычету). Впрочем, наследник по своему усмотрению может исполнить завещательный отказ в полном объеме;

в) действительная стоимость наследственного имущества устанавливается:

- исходя из примерных  действующих розничных цен с  учетом износа имущества (п.41 Инструкции от 19.03.96); *

- при отсутствии таких  цен - по заключению сведущих лиц. В случае несогласия с оценкой  наследник, на которого возложено  исполнение завещательного отказа, вправе пригласить специалиста-оценщика (абз.2 п.41 Инструкции от 19.03.96);

- при определении цен  на предметы, которые по наследству  перешли к юридическому лицу  или государству, иным наследникам  по завещанию, упомянутым в ст.1116 ГК, можно также воспользоваться правилами ст.40 Налогового кодекса.

      Характеризуя правила абз.2 п.1 ст.1138 ГК, нужно учитывать следующее:

а) обязательная доля в наследстве - это доля имущества в наследственной массе, подлежащая передаче несовершеннолетним или нетрудоспособным детям наследодателя (в т.ч. усыновленным), а также нетрудоспособным супругу, родителям (усы-

* Инструкция о порядке совершения нотариальных действий должностными лицами органов исполнительной власти (утвержденная Минюстом РФ 19 марта 1996 г.)

 

 

новителям) и иждивенцам умершего, независимо от содержания завещания (ст.1149 ГК);

б) наследник обязан исполнить завещательный отказ в пределах той части перешедшего к нему наследственного имущества, которая превышает размер его обязательной доли. Например, если размер обязательной доли равен 6 тыс. руб., а действительная стоимость переданного наследнику имущества - 9 тыс. руб., то наследник обязан исполнить завещательный отказ лишь в пределах 3 тыс. руб. (если стоимость исполнения превышает эту сумму). Однако такой наследник вправе (хотя и не обязан) исполнить завещательный отказ в полном объеме (т.е. невзирая на то, что такое исполнение повлечет за собой превышение упомянутых в абз.2 п.1 ст.1138 ГК пределов).