Расчёты чеками

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (далее - банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (далее - исполняющий банк).

Платежи в порядке инкассо  могут осуществляться как с акцептом, так и без акцепта плательщика:

− в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

− для взыскания по исполнительным документам;

− в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Возможность осуществления  расчетов по инкассо должна быть предусмотрена  в договоре с банком на расчетно-кассовое обслуживание, иначе банк не обязан принимать к исполнению поступившие  платежные документы.

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться  по распоряжению плательщика ( с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Подводя итоги второй главы  можно отметить: формы безналичных  расчетов регламентируются нормативными актами Российской Федерации, предприятия  вправе использовать любую из возможных  форм расчетов исходя из собственных  интересов. Все безналичные расчеты  производятся через банк на основании  расчетных документов, которые представляют собой стандартно оформленные распоряжения предприятия-владельца счета на перечисление средств.

1.2.Расчёты чеками как  вид безналичных расчётов

В настоящее время в  России для осуществления безналичных платежей (но не для платежей через платежную систему Банка России) применяют чеки, выпускаемые кредитными организациями. Порядок обращения чеков и их образцы Банком России не утверждаются. Чеки используются на основании договоров о расчетах чеками, заключаемых между кредитными организациями и клиентами, межбанковских соглашений о расчетах чеками, а также правил проведения операций с чеками, разрабатываемых кредитными организациями.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к  оплате. Чек действителен к предъявлению в обслуживающий банк в течение  десяти календарных дней, не считая дня его выписки.

Чеки кредитных организаций  могут использоваться клиентами кредитной организации, выпускающей эти чеки, а также в межбанковских рас-четах при наличии корреспондентских отношений.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не применяются для  расчетов через подразделения расчетной  сети Банка России.

В случае, когда сфера  обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между  кредитной организацией и клиентом.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться  в межбанковских расчетах на основании  договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о  расчетах чеками в соответствии с  внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими  порядок и условия использования  чеков.

При расчетах чеками клиент получает в банке чековую книжку с указанием суммы, депонируемой банком, в пределах которой он может  выписывать чеки (лимитированную чековую  книжку). Сумма чековой книжки может  и не депонироваться на отдельном  депозитном счете.

Чеки являются удобной  формой безналичных расчетов, так  как позволяют минимизировать риски, связанные с налично-денежным обращением. Для клиентов чек удобен тем, что  они в любое время могут  выдать его вместо уплаты денег. Расчеты  чеками предпочтительнее по сравнению  с наличными деньгами, так как  плательщику не надо нести расходы  по транспортировке и охране денежных средств. В случаях, когда покупатель и продавец находятся в разных городах или регионах, расчеты  чеками также имеют свое преимущество, так как покупатель на месте может  выписать чек на необходимую сумму.

В сфере денежных расчетов чековое обращение имеет множество  преимуществ, поэтому его применение расширяется практически во всех странах. Использование чеков заменяет налично-денежное обращение, что обусловливает  экономию на расходах по выпуску и  обращению наличных денежных знаков и позволяет привлечь денежные средства в реальный сектор экономики.

Однако чекам присущи  и некоторые недостатки. Основной риск, который несет чекодержатель, – это риск подделки чека. Также к недостаткам чеков можно отнести риск невыплаты денежных средств по чеку по причине отсутствия денежных средств на расчетном счете чекодателя.

В настоящее время в  РФ расчеты чеками как форма безналичных  расчетов не получила широкого распространения  по сравнению с другими странами. Среди крупнейших банков РФ можно  выделить Сбербанк России, предлагающий своим клиентам расчетные чеки, которые  удостоверяют право клиента на получение  рублевой денежной наличности в любом  структурном подразделении Сбербанка  России. Кроме этого, они могут  быть использованы при расчетах с  организациями за купленные товары или оказанные услуги (при наличии  договорных отношений между Сбербанком России и организацией).

Глава2.Понятие чека его виды и значение

2.1 Понятие чека

Порядок и условия использования  чеков в платежном обороте  в РФ регулируются частью второй ГК РФ, а в части, им не урегулированной, – другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими  правилами.

Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодатель — юридическое  лицо, имеющее денежные средства в  банке, которыми он вправе распоряжаться  путем выставления чеков.

Чекодержатель — юридическое  лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором  находятся денежные средства чекодателя.

Порядок и условия использования  чеков в платежном обороте  регулируются частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а  в части, им не урегулированной, —  другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими  правилами.

Чеки могут применяться  как при наличных, так и безналичных  расчетах. Кредитные организации  могут выпускать собственные  чеки для осуществления безналичных  расчетов. Этими чеками пользуются клиенты банка-эмитента, а также  с помощью таких чеков могут  проводиться межбанковские расчеты. Чеки должны оформляться по установленной  форме. ЦБ РФ установил перечень реквизитов чека, а форму чека устанавливает  кредитная организация самостоятельно.Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно.

Чек должен содержать следующие  реквизиты:

-наименование «чек», включенное  в текст документа;

-поручение плательщику  выплатить определенную денежную  сумму;

-наименование плательщика  и указание счета, с которого  должен быть произведен платеж;

-указание валюты платежа;

-указание даты и места  составления чека;

-подпись лица, выписывающего  чек, — чекодателя.

Отсутствие в документе  какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Чек, не содержащий указания места его составления, рассматривается  как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание в процентах  считается ненаписанным.

Условия применения чека устанавливаются  ЦБ РФ. При расчетах чеками клиенты  заключают между собой договор  о расчетах. В этом договоре обязательно  указывается порядок открытия и  ведения счетов для расчетов чеками. Составляются способы и сроки  передачи информации, порядок подкрепления чековых счетов клиента, обязательство  сторон и др. Каждый банк разрабатывает  внутрибанковские правила чековых  расчетов, содержание формы чека, условия  оплаты чеков, сроки расчетов, оформление расчетов и др.

Срок действия чеков:

10 дней — на территории  РФ;

20 дней — на территории  СНГ;

70 дней — если чек  выписан на территории другого  государства.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Отзыв чека по истечении  срока для его предъявления не допускается.

Выдача чека не погашает денежного обязательства, по исполнению которого он выдан.

2.2 Виды чеков

Различают денежные чеки и  расчетные чеки.

Денежные чеки применяются  для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные  расходы, закупки сельхозпродуктов и т. д.

Расчетные чеки — это  чеки, используемые для безналичных  расчетов. Расчетный чек — это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Расчетный чек, как и платежное поручение, оформляется плательщиком, но в отличие от платежного поручения чек передается плательщиком предприятию — получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты.

Различают также следующие  виды чеков:

-именной — выписан на определенное лицо;

-предъявительский — выписан на предъявителя;

-ордерный — выписывается  в пользу определенного лица  или по его приказу, т. е.  чекодатель (индоссант) может передать  его новому владельцу (индоссату)  с помощью индоссамента.

Чек может быть кроссированным. Кроссированный чек — это чек, перечеркнутый на лицевой стороне  двумя параллельными линиями. На чеке допускается только одно кроссирование. Кроссирование может быть общим  и специальным.

Общее кроссирование имеет  место, когда между линиями нет  никакого обозначения или есть пометка  «банк». Чек, имеющий общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком только банку или своему клиенту.

Специальное кроссирование  — это кроссирование, при котором  между линиями вписано наименование плательщика. Чек, имеющий это кроссирование, может предъявиться только банку, наименование которого указано между линиями.

2.3.Значение расчётов чеками

  Чеком признается  ценная бумага, содержащая ничем  не обусловленное распоряжение  чекодателя банку произвести  платеж указанной в нем суммы  чекодержателю.

 В качестве плательщика  по чеку может быть указан  только банк, где чекодатель имеет  средства, которыми он вправе  распоряжаться путем выставления  чеков.

 Отзыв чека до истечения  срока для его предъявления  не допускается.

 Выдача чека не погашает  денежного обязательства, во исполнение  которого он выдан.

 Порядок и условия  использования чеков в платежном  обороте регулируются настоящим  Кодексом, а в части, им не  урегулированной, другими законами  и устанавливаемыми в соответствии  с ними банковскими правилами. 

Оплата чека:

 Чек оплачивается за  счет средств чекодателя. В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами.

 Чек подлежит оплате  плательщиком при условии предъявления  его к оплате в срок, установленный  законом.

 Плательщик по чеку  обязан удостовериться всеми  доступными ему способами в  подлинности чека, а также в  том, что предъявитель чека  является уполномоченным по нему  лицом.При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.

 Убытки, возникшие вследствие  оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного  чека, возлагаются на плательщика  или чекодателя в зависимости  от того, по чьей вине они  были причинены.

 Лицо, оплатившее чек,  вправе потребовать передачи  ему чека с распиской в получении  платежа. 

 Передача прав по  чеку:

  Передача прав по  чеку производится в порядке,  установленном статьей 146 настоящего  Кодекса, с соблюдением правил, предусмотренных настоящей статьей:  для передачи другому лицу  прав, удостоверенных ценной бумагой  на предъявителя, достаточно вручения  ценной бумаги этому лицу.

 Права, удостоверенные  именной ценной бумагой, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии). В соответствии со статьей 390 настоящего Кодекса лицо, передающее право по ценной бумаге, несет ответственность за недействительность соответствующего требования, но не за его неисполнение.