Анализ труда на предприятии

При анализе группы рабочих по возрастному  составу было выявлено, что на заводе работают в основном люди, относящиеся к группе «от 20 до 30» (постоянно меняющиеся новые специалисты) и к группе «от 50 до 60» (работники с большим стажем работы, начавшие работать с первого года работы завода).

Большинство рабочих цехов имеет  среднее или средне специальное  образование. В целом по заводу только 31% в 2011 г. имеет высшее образование, в основном это специалисты, руководители и служащие.

Группы рабочих по трудовому  стажу распределяются в соответствии с возрастными группами, таким  образом, большинство работников имеет  стаж до 5 лет либо свыше 20.

 

3.2 Анализ движения рабочей силы  ОАО «ДЗНВА»

 

Данные для анализа движения рабочей силы представлены в таблице 4.

Таблица 4 –  Данные о движении персонала ОАО «ДЗНВА»

Показатель	2010	2011
Среднесписочная численность персонала	948	892
Приняты на работу	258	227
Выбыли:	314	257
в связи с сокращением численности	0	0
по собственному желанию	308	252
уволены за нарушение трудовой дисциплины	6	5

 

Коэффициент оборота по приему персонала (К_пр):

                               

                               

Коэффициент оборота по выбытию (К_в):

                                   

                                   

Коэффициент замещения (К_з):

                         

                         

Коэффициент текучести кадров (К_тк):

                      

                      

Коэффициент постоянства состава персонала предприятия (К_пс):

                                      

               

            

Сведем  показатели в таблицу 5.

Таблица 5 –  Сводная таблица коэффициентов движения персонала

Показатель	2010	2011
Коэффициент оборота по приему персонала	0,27	0,25
Коэффициент оборота по выбытию	0,33	0,29
Коэффициент замещения	-0,06	-0,03
Коэффициент текучести кадров	0,33	0,29
Коэффициент постоянства состава  персонала	0,67	0,71

 

По данным таблицы 5 можно сделать вывод  о высокой нестабильности кадров на предприятии. Каждый год менялось около четверти рабочих, причем большинство  по собственному желанию. Сокращение численности  связано с падением объемов производства и трудностями по выплате заработной платы.

Излишний  оборот кадров приводит к снижению выработки у работников, решивших уволиться, а также к дополнительным затратам, связанным с обучением вновь принятых рабочих.

Коэффициент текучести кадров равен коэффициенту оборота по выбытию, так как в период 2010-2011 гг. на заводе не проводилось сокращение численности.

3.3 Анализ использования фонда рабочего  времени ОАО «ДЗНВА»

 

Данные о фонде рабочего времени в целом по ОАО «ДЗНВА» за 2010 – 2011 гг. представлены в таблице 6.

Таблица 6 –  Фонд рабочего времени

Показатель	Значение показателя		Абс.изменение
	2010	2011
1.Среднегодовая численность работников (ЧР), чел.	948	892	-56
2.Отработано дней одним работником  за год (Д), дн.	228	220	-8
3.Средняя продолжительность рабочего  дня (П), час	7,8	7,8	0
4.Общий фонд рабочего времени  (ФРВ), чел.-час (п.1*п.2*п.3)	1 685 923	1 530 672	-155 251

 

Влияние изменения  отдельных факторов на ФРВ:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Проведенный факторный анализ позволяет сделать  вывод о том, что в 2011 году под  влиянием изменения среднегодовой  численности работников ФРВ снизился на часов или на 5,9% по отношению к 2010 году. Под влиянием изменения количества дней, отработанных одним работником, ФРВ снизился на часов или на 3,3% по отношению к предыдущему году. Средняя продолжительность рабочего дня никак не повлияла на ФРВ, так как осталась неизменной.

Наиболее  значимым фактором стала численность  работников, которая объясняет 64,15% общего изменения ФРВ.

Как видно  из приведенных данных и расчета, к 2011 г. предприятие снизило эффективность использования фонда рабочего времени. В среднем одним рабочим отработано 220 дней, вместо 228 в прошлом году, в силу чего целодневные потери рабочего времени на одного рабочего увеличились на 8 дней, а в расчете на всех рабочих - 55 660,8 часов.

 

3.4 Анализ эффективности использования  персонала ОАО «ДЗНВА»

 

Данные для расчета рентабельности персонала ОАО «ДЗНВА» за 2010 – 2011 гг. представлены в таблице 7.

Таблица 7 –  Данные для факторного анализа рентабельности персонала

Показатель	Значение показателя		Абс.изменение
	2010	2011
1.Прибыль от реализации продукции,  тыс. руб.	-68 044	-111 460	-43 416
2.Среднесписочная численность работников, чел	948	892	-56
3.Выручка от реализации продукции,  тыс. руб.	463 935	336 333	-127 602
4.Выпуск продукции в текущих  ценах, тыс. руб	523 103	394 296	-128 807
5.Среднегодовая выработка продукции одним работником в текущих ценах (п.4/п.2), тыс. руб.	551,80	442,04	-109,76
6.Коммерческая маржа (п.1/п.3)	-0,15	-0,33	-0,18
7.Доля выручки от продукции  в общем объеме ее выпуска  (п.3/п.4)	0,89	0,85	-0,03
8. Рентабельность персонала (п.5*6*7), %	-71,78	-124,96	-53,18

 

Влияние изменения  отдельных факторов на рентабельность персонала:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Проведенный факторный анализ позволяет сделать  вывод о том, что в 2011 году под  влиянием изменения среднегодовой выработки продукции одним работником в текущих ценах рентабельность персонала повысилась на 13,65% или на 19% по отношению к 2010 году. Под влиянием изменения коммерческой маржи рентабельность снизилась на 71,51% или на 99,6% по отношению к предыдущему году. Под влиянием изменения доли выручки от продукции в общем объеме ее выпуска рентабельность повысилась на 4,68% или на 6,5% по отношению к предыдущему году.

Наиболее  значимым фактором стало изменение коммерческой маржи, которое объясняет 134,5% общего изменения рентабельности персонала.

Как видно  из приведенных данных и расчета, в 2011 г. предприятие снизило эффективность использования персонала предприятия.

 

3.5 Анализ производительности труда  ОАО «ДЗНВА»

 

Исходные данные для факторного анализа производительности труда  ОАО «ДЗНВА» за 2010 – 2011 гг. представлены в таблице 8.

 

 

Таблица 8 –  Данные для факторного анализа производительности труда

Показатель	Значение показателя		Абс.изменение
	2010	2011
1.Среднегодовая численность персонала,  чел	948	892	-56
2.В том числе рабочих, чел	645	616	-29
3.Удельный вес рабочих в общей  численности работников (Уд) (п.2/п.1)	0,68	0,69	0,01
4.Отработано дней одним рабочим  за год (Д)	228	220	-8,00
5.Средняя продолжительность рабочего  дня, ч (П)	7,8	7,8	0,00
6.Среднечасовая выработка одного  рабочего, тыс. руб. (ЧВ)	0,31	0,26	-0,05
7. Среднегодовая выработка одного работника, тыс. руб. (ГВППП) (п.3*4*5*6)	375,43	305,27	-70,17

 

Влияние изменения  отдельных факторов на среднегодовую  выработку:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Проведенный факторный анализ позволяет сделать  вывод о том, что в 2011 году под  влиянием изменения удельного веса рабочих в общей численности работников среднегодовая выработка одного работника повысилась на 4,51 тыс. руб. или на 1,2% по отношению к 2010 году. Под влиянием изменения количества отработанных дней выработка снизилась на 14,48 тыс. руб. или на 3,9% по отношению к предыдущему году. Средняя продолжительность рабочего дня никак не повлияла на ФРВ, так как осталась неизменной. Под влиянием изменения среднечасовой выработки одного рабочего среднегодовая выработка снизилась на 60,2 тыс. руб. или на 16% по отношению к предыдущему году.

Наиболее  значимым фактором стало изменение  среднечасовой выработки одного рабочего, которое объясняет 85,8% общего изменения среднегодовой выработки.

Как видно  из приведенных данных и расчета, в 2011 г. на ОАО «ДЗНВА» снизилась производительность труда.

 

3.6 Анализ использования фонда  заработной платы ОАО «ДЗНВА»

 

ОАО «ДЗНВА» имеет следующие  показатели, представленные в таблице  9.

Таблица 9 – Фонд заработной платы ОАО «ДЗНВА»

Показатель	Значение показателя
	2010	2011
Фонд заработной платы, тыс. руб.	59 410	65 773
В том числе: переменная часть постоянная часть	13 890 45 520	13 730 52 043
Объем производства продукции, тыс. руб.	523 103	394 296

 

Для анализа использования фонда  заработной платы проведем следующие расчеты:

 тыс. руб.

Индекс объема выпуска продукции:

                         

тыс. руб.

Далее проанализируем переменную часть  фонда заработной платы (ФЗП) с помощью  исходных данных таблицы 10.

Таблица 10 –  Данные для факторного анализа переменной части ФЗП

Показатель	Значение показателя		Абс.изменение
	2010	2011
1.Объем выпуска продукции, тыс.  руб. (ВП)	523 103	394 296	-128 807
2.Удельный вес продукции (Уд)	1	1	0
3.Среднечасовая оплата труда, тыс.  руб. (п.4*п.5) (ОТ)	0,027	0,034	0,008
4.Трудоемкость продукции (ТЕ)	0,051	0,053	0,002
5.Расценка на 1 человека, тыс. руб (Р)	0,52	0,65	0,13
6.Переменная часть ФЗП, тыс.  руб.	13890	13730	-160

 

Влияние изменения  отдельных факторов на переменную часть ФЗП: