Ліквідність банку

2. Дослідження становлення та розвитку вітчизняної банківської системи дало змогу встановити проблему щодо забезпечення рівня ліквідності. Проблеми управління ліквідністю посідають важливе місце у банківській діяльності. Для побудови схеми управління ліквідністю менеджерам банку потрібно сконцентрувати увагу на таких моментах: наявності різних видів ліквідності; існуванні тісного взаємозв’язку між ліквідністю і такими складовими діяльності банку, як дохідність та ризик; важливій ролі ризику ліквідності в системі банківських ризиків; різних підходах до управління ліквідністю у звичайних умовах та в умовах зростання кризи ліквідності.

3. Обґрунтовано, що визначення  ліквідності банку, який діє  на сучасних фінансових ринках, має передбачати: здатність активів  перетворюватися в засоби платежу; здатність банку розраховуватись за свої зобов’язання у будь-який момент; здатність банку залучати додаткові ліквідні кошти на фінансових ринках. Таким чином, ліквідність слід розуміти як здатність банку своєчасно та з мінімальними витратами виконувати вимоги щодо виплати за своїми зобов’язаннями та задовольняти потреби у кредиті з боку клієнтів банку. В сучасних економічних умовах банківська ліквідність – це багаторівнева система термінологічних понять, яка містить такі структурні елементи: ліквідність активів і пасивів, банку, банківської системи, балансу банку тощо.

4. Доведено, що ліквідність банку є складним системним поняттям, яке неможливо оцінити за допомогою одного показника. Таким чином, для оцінки використовується ряд показників, які в комплексі дають змогу оцінити рівень ліквідності банку. Традиційно визначають два підходи до вимірювання ліквідності:

• на основі фінансових коефіцієнтів, які розраховуються за балансом і відображають ліквідний стан банку (ліквідність балансу);
• на основі визначення потенційної потреби в ліквідних коштах банку для виконання своїх зобов’язань (ліквідність банку).

Для регулювання ліквідності  банку доведена важливість використання інших показників, серед яких з  позиції ліквідності виокремлено  адекватність регулятивного капіталу. Чим більший капітал, тим більше можливості запобігти ризикам і забезпечити платоспроможність. Для покращення управління ліквідністю банку, поряд з показником адекватності капіталу, слід удосконалити методи розрахунку ризикованості активних і пасивних операцій.

5. Оцінка ліквідності є передумовою прогнозування дій. Ураховуючи, що банки щоденно укладають нові договори і приймають правомірні рішення, необхідно мати щоденну оновлену інформацію про прогноз ліквідності на майбутній період. На практиці банку з метою прогнозування слід вибрати таке групування статей балансу, щоб можна було отримати вичерпну інформацію про обороти за окремими статтями активів і пасивів. Один із варіантів такого групування – агрегований балансовий звіт.

Разом із цим, для проведення процедури прогнозування застосовують метод сценаріїв. В цьому випадку розглядаються кілька варіантів зміни статей балансу – як сприятливих з точки зору ліквідності балансу, так і несприятливих.

6. Оцінка, аналіз та управління банківською ліквідністю є одним із суттєвих чинників позиціонування банку на ринку банківських продуктів. Обґрунтовано, що таке поєднання складових досягнення, бажаного рівня ліквідності неможливе без запровадження високоефективної системи регулювання банківської діяльності, зокрема ліквідності, без застосування певних регуляторів ліквідності. Провідну роль у регулюванні банківської діяльності відіграє Національний банк України. Основною метою регулювання банківської діяльності є досягнення стабільності та ліквідності, підтримання конкуренції; захист вкладників та економіки від нестійкості банківської системи.

Отже, простежено вплив  основних інструментів НБУ на регулювання  банківської ліквідності, зокрема, доведено необхідність їх застосування та вказано на проблемні аспекти.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Закон України від 22 червня 2004 року № 1828-IV “Про банки і банківську діяльність” (із змінами та доповненнями)
2. Закон України від 20 травня1999 року, №679-ХІV “Про Національний банк України” (із змінами та доповненнями)
3. Закон України від 26 грудня 2002 року № 380-IV „Про захист економічної конкуренції”.(із змінами та доповненнями)
4. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена постановою Правління НБУ від 28.08.2001року № 368.
5. Постанова Правління НБУ від 30.08.1996р. № 228 “Про покращення ліквідності комерційних банків”.
6. Постанова Правління НБУ від 09.11.1998р. № 470 “Про положення про комісію НБУ з питань нагляду та регулювання діяльності банків”.
7. Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затверджене Постановою Правління НБУ від 14.05.2003р. № 189
8. Методичні вказівки з інспектування банків “Система оцінки ризиків”, затверджені Постановою Правління НБУ від 15.03.2004р. № 104.
9. Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик – менеджменту в банках України, затверджені Постановою Правління Національного банку України від 02.08.2004р. № 361.
10. Положення про процентну політику Національного банку України, затверджене Постановою Правління НБУ від 18.08.2004р. № 389.
11. Зміни до Положення про порядок визначення та формування обов’язкових резервів для банків України, затверджені Постановою Правління НБУ від 19.04.2005 р. № 139
12. Положення про порядок підтримки Національним банком України ліквідності банківської системи через операції РЕПО купівлі/продажу державних цінних паперів, затверджено постановою Правління НБУ від 24.12.2003 р. № 584.
13. Основні засади грошово-кредитної політики на 2006 рік, затверджені Рішенням Ради НБУ від 09.09.2005р. № 17.
14. Авраменко В. Знецінення ліквідності банків. // Вісник НБУ. – 1998. – №9 .- с. 26 – 29.
15. Азоев Г.Л. Конкуренция: анализ, стратегия и практика. – М.: Центр экономики и маркетинга, 1996.
16. Альошин В. Здобутки та завдання банківської системи України // Вісник НБУ – 2000 - №6.
17. Аналіз діяльності комерційного банку. Навчальний посібник // За ред.. проф.. Ф.Ф. Бутинця та проф. А.М. Герасимовича. – Житомир: ПП “Рута”, 2001. – 384 с.
18. Антипова О.Н. Управление банковской ликвидностю // Банковское дело – 1997. – №11. – С. 6 – 9.
19. Аристов Д.В., Гузов К.О. Ликвидность банков: скрытая угроза // Деньги и кредит – 2001-№7. – С. 49 – 51.
20. Артеменко О. Міжнародний рейтинг свідчення надійності і відкритості Індекс – банку.// Дзеркало тижня – 2004. – №44 (519). – С. 9.
21. Бабанов В.В., Шемпелев В.А. Новый подход к управлению ликвидностью.// Банковское дело – 2001. – №3. – С. 7 – 13.
22. Банки и банковские операции. Под ред. Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 191 с.
23. Банківський менеджмент: Навч. посіб. / О.А. Кириченко, І.В. Гіленко, С.Л. Роголь та ін.; За ред. О.А.<span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044b_0439__Char" style=" font-siz