Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Марта 2014 в 18:16, курсовая работа
Бурное развитие экономических отношений в мире за последние столетия обусловили развитие и постоянное усложнение финансовой системы и как следствие банковской деятельности. Не обошел стороной этот процесс и вопросов управления банковской ликвидностью. В результате чего на каждом этапе развития стали меняться не только задачи и приемы управления ликвидностью, но постепенно изменяется экономическая сущность самого понятия ликвидность. Учитывая серьезные отличия функционирования в экономических механизмах России и ряда западных стран, в настоящее время понятие ликвидности в зарубежных и отечественных источниках авторами трактуется различным образом, как по форме, так и по содержанию. Принципиальное различие определений, на наш взгляд, связано с различным объемом характеристик, приписываемых ликвидности и соответственно отражающих разной степени сложности банковский механизм.
Ведение 2
Глава 1. Теоретические и методические основы управлением ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка. 4
1.1. Понятие ликвидности банка 4
1.2. Факторы, определяющие ликвидность и платежеспособность коммерческого банка 9
1.3. Основные направления анализа ликвидности баланса банка и платежеспособности банка 15
Глава2. Анализ деятельности объекта исследования. 22
2.1. Характеристика деятельности банка ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» 22
2.2 Анализ финансово-экономической деятеьности ОАО «Россельхозбанк» 25
2.3 Расчет коэффициентов ликвидности 29
Глава 3. Рекомендации по управлению ликвидностью банка ОАО «Россельхозбанк» 34
3.1. Рекомендации по управлению активами банка с целью повышения ликвидности и платежеспособности. 34
3.2. Рекомендации по управлению пассивами банка с целью повышения ликвидности и платежеспособности. 36
Заключение 40
Список используемой литературы 43
Приложение 1. БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 48
Приложение 2. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 50
Приложение 3. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ 52
Приложение 4. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 54
Приложение 5. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ 56
+------+----------------------
|15 |Выпущенные долговые
обязательства
+------+----------------------
|16 |Прочие обязательства
+------+----------------------
|17 |Резервы на возможные потери по условным обязательствам | 140536| 74715|
| |кредитного характера, прочим возможным потерям и | | |
| |операциям с резидентами офшорных зон | | |
+------+----------------------
|18 |Всего обязательств
+------+----------------------
|
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
+------+----------------------
|19 |Средства акционеров
(участников)
+------+----------------------
|20 |Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров | 0| 0|
| |(участников)
+------+----------------------
|21 |Эмиссионный доход
+------+----------------------
|22 |Резервный фонд
+------+----------------------
|23 |Переоценка по справедливой стоимости ценных | -550789| -274480|
| |бумаг, имеющихся в наличии для продажи | | |
+------+----------------------
|24 |Переоценка основных
средств
+------+----------------------
|25 |Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 471408| 471408|
| |прошлых лет
+------+----------------------
|26 |Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 1013712| 928066|
+------+----------------------
|27 |Всего источников собственных средств | 115869158| 113217763|
+------+----------------------
|
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
+------+----------------------
|28 |Безотзывные обязательства кредитной организации | 56262540| 33203957|
+------+----------------------
|29 |Выданные кредитной
организацией гарантии и поручительства|
+------+----------------------
Член Правления, заместитель А.А. Алякин
Председателя Правления
М.П.
Заместитель главного бухгалтера - В.Н. Чуменко
директор Департамента учета и налогообложения
Исполнитель Д.А. Марышев
Телефон:(495) 424-95-55
13.07.2011
Контрольная сумма :57737
Версия файла описателей(.PAK):24.02.2011
Банковская отчетность
+--------------+--------------
|Код территории|
Код кредитной организации(филиала)
| по ОКАТО +----------------+------------
| | по ОКПО | основной | регистрационный | БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер|(/порядковый номер) | |
+--------------+--------------
|45 |52750822 |1027700342890 | 3349 | 044525111 |
+--------------+--------------
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Кредитной организации
ОАО Российский сельскохозяйственный банк
/ ОАО Россельхозбанк
Почтовый адрес
119034, Москва, Гагаринский пер., д.3
Код формы по ОКУД 0409807
Квартальная(Годовая)
тыс. руб.
+------+----------------------
|Номер |
Наименование статьей
| |
|строки|
+------+----------------------
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+----------------------
|1 |Процентные доходы, всего, в том числе: | 112222442| 102352558|
+------+----------------------
|1.1 |От размещения средств в кредитных организациях | 11339406| 13568906|
+------+----------------------
|1.2 |От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся | 97745800| 83905933|
| |кредитными
организациями
+------+----------------------
|1.3 |От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) | 0| 0|
+------+----------------------
|1.4 |От вложений в ценные
бумаги
+------+----------------------
|2 |Процентные расходы, всего, в том числе: | 62404008| 69108236|
+------+----------------------
|2.1 |По привлеченным средствам кредитных организаций | 19869131| 30283025|
+------+----------------------
|2.2 |По привлеченным средствам клиентов, не являющимся | 33726076| 32999785|
| |кредитными
организациями
+------+----------------------
|2.3 |По выпущенным долговым
обязательствам
+------+----------------------
|3 |Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)| 49818434| 33244322|
+------+----------------------
|4 |Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной | -26759614| -17305489|
| |и приравненной к ней задолженности, средствам, | | |
| |размещенным на корреспондентских счетах, а также | | |
| |начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | | |
+------+----------------------
|4.1 |Изменение резерва на возможные потери по начисленным | -1165744| -344507|
| |процентным
доходам
+------+----------------------
|5 |Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)| 23058820| 15938833|
| |после создания резерва на возможные потери | | |
+------+----------------------
|6 |Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемы-| 534300| -94347|
| |ми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | |
+------+----------------------
|7 |Чистые доходы от операций с ценными бумагами, | 399904| 2591979|
| |имеющимися
в наличии для продажи
+------+----------------------
|8 |Чистые доходы от операций с ценными бумагами, | -33230| -1721|
| |удерживаемыми
до погашения
+------+----------------------
|9 |Чистые доходы от операций с иностранной валютой | -178574| -299596|
+------+----------------------
|10 |Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 57475| 2055010|
+------+----------------------
|11 |Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 29916| 38980|
+------+----------------------
|12 |Комиссионные доходы
+------+----------------------
|13 |Комиссионные расходы
+------+----------------------
|14 |Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, | -202781| -123295|
| |имеющимся
в наличии для продажи
+------+----------------------
|15 |Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, | 0| 0|
| |удерживаемым
до погашения
+------+----------------------
|16 |Изменение резерва по прочим потерям | -829962| -341241|
+------+----------------------
|17 |Прочие операционные
доходы
Информация о работе Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка