Банковский менеджмент и маркетинг

Норматив текущей ликвидности:

Н3= Лат/Овт >= 50%, где

Лат - ликвидные активы, то  есть финансовые активы, которые  должны быть получены банком  и (или) могут быть востребованы  в течение ближайших 30 календарных  дней

Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым  вкладчиком и (или) кредитором может  быть предъявлено требование  об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед  кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения  в ближайшие 30 календарных дней 

 

 

 

 

Экономические нормативы  деятельности 
(продолжение)

 

Норматив долгосрочной  ликвидности:

Н4= Крд / (К+ ОД ) <= 120%, где

Крд - кредитные требования  с оставшимся сроком до даты  погашения свыше года;

ОД – обязательства  банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по  обращающимся на рынке долговым  обязательствам банка с оставшимся  сроком погашения свыше года.

 

 

 

 

Экономические нормативы  деятельности 
(продолжение)

 

Норматив максимального  размера риска на одного заемщика  или группу связанных заемщиков (регулирует кредитный риск в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков):

Н6= Крз / К  <= 25%,

Крз - совокупная сумма  кредитных требований банка к  заемщику, имеющему перед банком  обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом сформированного резерва  на возможные потери по указанным  кредитным требованиям.

 

 

 

 

Экономические нормативы  деятельности 
(продолжение)

 

Норматив максимального  размера крупных кредитных рисков (регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка):

 Н7= Σ К^i_кр / К <= 800%,

   К^i_кр - i-й крупный кредитный риск, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям

 

 

 

 

Экономические нормативы  деятельности 
(продолжение)

 

Норматив максимального  размера кредитов, банковских гарантий  и поручительств, предоставленных  банком своим участникам (акционерам) (регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка)

 

 Н9.1= Σ K^i_pa / K <= 50%,

 

K^i_pa - величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.

 

 

 

 

Экономические нормативы  деятельности 
(продолжение)

 

Норматив совокупной величины  риска по инсайдерам банка (регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком)

 H10.1= Σ K^i_ри / K <= 3%,

   K^iри - величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.

 

 

 

 

Экономические нормативы  деятельности 
(продолжение)

 

Норматив использования  собственных средств (капитала) банка  для приобретения акций (долей) других  юридических лиц (регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка)

H12 = Σ К^iин / K <= 25%,

    К^iин - величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным инвестициям.

 

 

 

 

Тема 8. Управление процентным  риском

 

 

 

 

Управление процентным  риском

 

 Модель GAP (разрыва)

Модель акцентирует внимание  на управление чистым процентным  доходом в краткосрочной перспективе.

  Процентный риск измеряется разрывом (GAP) за различные промежутки времени.

    GAP_^t = RSA_^t – RSL_^t , где

 RSA_^t – активы «чувствительные» к изменению процентной ставки на временном промежутке t (активы, которые будут погашены в данном временном интервале или выданные по плавающей процентной ставке)

 RSL_^t - «чувствительные» к изменению процентной ставки на временном промежутке t пассивы.

 

 

 

 

Управление процентным  риском. 
Пример 1

 

 

Рассмотрим влияние на  чистый процентный доход различных  факторов. Сгруппируем баланс банка  на годовом интервале по срокам  гашения активов и пассивов  в следующем виде:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NII = 0.12* 500 + 0.15*  600 - 0.09* 600 -0.08* 220 = 40.9

NIM = 40.9 / 850 = 4.81%

Spread = 112.5/850 – 71.6/820  = 13.24% - 8.73% = 4.51%

GAP = RSA – RSL =  500 -600 = -100

 

 

 

1 000

 

 

 

 

 

80

 

Акционерный капитал

 

 

 

100

 

Беспроцентные пассивы

 

8%

 

220

 

С фиксированной ставкой

 

9%

 

600

 

Чувствительные к изменению % ставки

 

 

 

 

 

Пассивы

 

 

 

1 000

 

Итого

 

 

 

150

 

Недоходные (беспроцентные)

 

15%

 

350

 

С фиксированной ставкой

 

12%

 

500

 

Чувствительные к изменению % ставки

 

Средние ставки

 

Сумма

 

Активы

 

 

 

 

Управление процентным  риском. 
Пример 1(Продолжение)

 

• Рост процентных ставок на 1%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NII = 0.13* 500 + 0.15*  350 - 0.1* 600 – 0.08* 220 =39.9

NIM = 39.9/ 850 = 4.69%

Spread = 13.82% - 9.46% =  4.36%

GAP = 500 -600 =100 

ΔNII = 39.9 – 40.9 = -1 чистый процентный доход уменьшился на 1 единицу

 

 

 

 

 

Управление GAP

 

ΔNII = GAP * (Δi), где

ΔNII – ожидаемое изменение  чистого процентного дохода;

Δi – ожидаемое на данном  временном интервале изменение  процентных ставок.

Если GAP > 0 и ожидается  рост процентных ставок, т.е. Δi > 0, то ΔNII > o. Если ожидается падение  процентных ставок, то чистый  процентный доход банка уменьшится

Если GAP < 0 и ожидается  рост процентных ставок, т.е. Δi > 0, то чисты процентный доход  уменьшится. Если ожидается падение  процентных ставок, то чистый  процентный доход банка увеличится.

Если GAP = 0, то независимо  от изменения процентной ставки  чистый процентный доход банка  не изменится.

Управление GAP-ом заключается  в управлении активами и пассивами (привлечение-размещение депозитов, выдача ссуд, покупка-продажа ценных  бумаг и т.д) с целью формирования  такого GAP-а, который в наибольшей  степени соответствует возможностям  руководства банком по прогнозированию  процентной ставки.

 

 

 

 

Управление процентным  риском. 
Модель «временного разрыва»

 

 PV= ∑C_^t /(1+i)^t - «приведенная» (современная) стоимость финансового инструмента. При росте процентных ставок стоимость инструмента падает и наоборот. Наибольшие изменение в стоимости имеют наиболее долгосрочные инструменты.

   Дюрация – средняя длительность инструмента.

   D = ∑ [C_^t*t /(1+i)^t ] / PV

 

   ΔV ~= - D*V* Δi/(1+i), где

   ΔV – изменение рыночной стоимости финансового инструмента

   D – дюрация финансового инструмента

   V – первоначальная стоимость финансового инструмента

   Δi – изменение процентной ставки

   i – первоначальная доходность финансового инструмента.

 

 

 

 

Управление процентным  риском. 
Модель «временного разрыва». Пример.

 

Рассмотрим следующий  балансовый отчет:

 

 

 

 

 

 

 

В колонке «% ставки»  приведены ежегодные процентные  ставки по финансовым инструментам, в колонке «длительность» первоначально  приведены контрактные сроки  погашения финансовых инструментов.

 

 

 

 

 

Модель «временного разрыва». Пример. (Продолжение)

 

Пример расчета дюрации (длительности):

D(коммерческого кредита)  = [98/ (1.14) + 98*2/ (1.14)² + 798*3/ (1.14)³]/700 = 2.65

D(депозитный сертификат)  = [40/(1.1)+ 40*2/ (1.1)² + 40*3/ (1.1)³ + 440*4/ (1.1)⁴ = 3.48

D(активов) = (700* 2.65+  200* 5.97)/ 1000 = 3.05

D(обязательств) = (520*  1 + 400* 3.49)/920 = 2.08

D(пассивов) = 2.08* (920/1000)  = 1.91

Временной разрыв = D(активов) – D(пассивов) = 3.05 -1.91 = 1.14

NII(ожидаемый)= 0.14*700+0.12*200  -0.09*520 -0.10*400 = 35.2

 

 

 

 

Модель «временного разрыва». Пример. (Продолжение)

 

Изменение рыночной стоимости  финансовых инструментов в результате  роста процентной ставки на 1%:

ΔV(коммерческий кредит) = (-2.65)*(700)*(0.01/1.14) = -16.3

ΔV(депозитный сертификат) = (-3.49)* (400)*(0.01/1.1) = -12.7

 

 

 

 

Модель «временного разрыва». (Продолжение)

 

D(активов) = 2.64* 0.702+  5.89* 0.195 = 3.0 года

D(обязательств) = 1* 0.57  + 3.48* 0.43 = 2.06 года

<p style=" margin-top: 2pt; margin-bottom: 0pt; margin-left: 10pt; margin-