Организация работы банка по привлечению денежных средств населения во вклады

Вклады до востребования  – это средства в рублях и/или  иностранных валютах (если данный банк располагает лицензией, дающей ему  право проводить также валютные операции), внесенные на банковские счета, которые их владельцы в  соответствии с договором вклада могут получить полностью или  в необходимой части по первому  требованию.

Возврат вклада «по первому  требованию» означает, что банк выдает или перечисляет сумму вклада (целиком или частично) немедленно после получения надлежаще оформленного письменного распоряжения вкладчика или распорядителя счета.

Преимущество размещения денег в банке на условиях «до  востребования» - высокая ликвидность. Наличные и/или безналичные деньги зачисляются на банковские счета  и снимаются с них по мере проведения владельцами счетов каких-либо операций. Однако с точки зрения банка этот ресурс, отличающийся повышенной мобильностью, является не очень надежным, поэтому  процент, который он платит за данные привлеченные средства, относительно невелик.

Таким образом, депозитные средства до востребования имеют следующие  особенности:

• Деньги вносятся и изымаются свободно;
• Владелец счета платит банку комиссию за открытие и/или пользование счетом в виде твердой месячной ставки или в процентах от суммы списаний со счета;
• Банк платит владельцу счета невысокий процент либо вообще не платит.

По договору вклада до востребования  банк вправе изменить в одностороннем  порядке размер выплачиваемых им процентов, но только при условиях, что, во-первых, в договоре не предусмотрено  иное. Во-вторых, банк сообщит об уменьшении размера процентов вкладчику  за месяц до такого уменьшения, если иное не предусмотрено в договоре.

Срочные вклады – деньги, внесенные в банк на фиксированный  срок, которые их владельцы в соответствии с договором вклада обязуются  не забирать из банка до истечения  указанного срока либо до наступления  иных обязательств, указанных в договоре. Такие депозиты, в зависимости  от срока хранения на счете, можно  классифицировать на множество групп. Так, в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в банках срочные  депозиты делятся на срок: до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня  до 1 года, от 1 года до 3-х лет, свыше 3-х  лет.

Банку удобнее работать со срочными вкладами. Но ГК РФ поставил под  большое сомнение саму возможность  приема банками срочных вкладов  от населения. В соответствии с ГК соблюдение физическим лицом срока договора вклада – не обязанность, а лишь его право, т.е. физическое лицо может дождаться истечения указанного срока, но может и потребовать возвратить ему вклад в любое время до наступления оговоренного срока.

Особенности срочных вкладов  состоят в следующем:

• Они привлекаются на четко определенные сроки, но клиенты вправе и не соблюдать эти сроки;
• Владельцам соответствующих счетов банк платит фиксированный процент.

По срочным договорам  вклада размер процентов не может  быть уменьшен банком в одностороннем  порядке, если иное не предусмотрено  в законе. В ГК указан лишь 1 из случаев, когда банк имеет право односторонне уменьшить размер процентов за вклад: если срочный вклад возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока, то проценты платятся как за вклад до востребования, если в договоре не предусмотрен иной размер процентов.

 С точки зрения банка  преимущество привлечения средств  на определенный срок в том,  что в этом случае он может  более уверенно планировать свою  деятельность и поддерживать  свою ликвидность с меньшим  оперативным денежным резервом. Однако такие средства, как правило,  обходятся банку дороже. [7, 132-136]

 

1.4. Порядок  оформления операций по привлечению  и обслуживанию вкладов населения 

Операции по открытию счетов, выдаче сумм и внесение денежных сумм в пользу третьих лиц по вкладам  в рублях, а также операции по вкладам в иностранной валюте оформляются по предъявлении клиентами  своих паспортов или иных документов, удостоверяющих личность, в соответствии с перечнем, приведенным в ПРИЛОЖЕНИИ 1.

Документом, который устанавливает  взаимоотношения между вкладчиком и банком, а также определяет основные условия вклада, является договор  банковского вклада (ПРИЛОЖЕНИЕ 2). Договор  оформляется при открытии счета  по вкладу наличными деньгами.

Договор оформляется в  двух экземплярах, один  из которых  выдается вкладчику, а второй хранится в банке.

В договорах по вкладам, вносимым на определенный срок, указывается  дата до окончания основного срока  хранения и дата возврата вклада.

Утрата вкладчиком договора не лишает его права распоряжаться  вкладом, в этом случае при закрытии счета на расходном ордере делается отметка о том, что договор  не был предъявлен.

По каждому вкладу оформляется  карточка лицевого счета. Карточки лицевых  счетов хранятся в картотеках, которые  формируются в разрезе балансовых счетов, а в картотеке балансовых счетов – по видам вкладов в  порядке возрастания номеров  лицевых счетов. Карточки по закрытым в текущем году счетам помещаются в отдельные картотеки, в которых  раскладываются в аналогичном порядке.

По каждому счету вкладчику  выдается сберегательная книжка, в  которой так же, как и в карточке лицевого счета отражаются все операции по вкладу. В случае проведения операции по вкладу в безналичном порядке (например, при зачислении процентов) она отражается в сберегательной книжке при первой явке вкладчика  в банк (ПРИЛОЖЕНИЕ 3).

При заполнении последней  строки клиенту взамен исписанной выдается новая сберегательная книжка с тем же номером счета по вкладу. При этом в исписанной книжке делается отметка о выдаче новой.

На каждую приходную и  расходную операцию по вкладу наличными  деньгами составляется соответственно приходный или расходный кассовый ордер. При поступлении денег  на счет по вкладу безналичным порядком составляется ордер на зачисление, а при списании – ордер на списание. При приеме дополнительного взноса по вкладу в иностранной валюте в  установленном порядке оформляется  справка о проведенной операции с наличной валютой и чеками (ПРИЛОЖЕНИЕ 4). [4, 58-60, 66-69]

 

1.5. Система страхования вкладов  физических лиц в Российской  Федерации

Создание  системы обязательного страхования  банковских вкладов является специальной  государственной программой. Её основная задача – защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах российских банках на территории РФ.[4, 85]

Страхование вкладов означает, что в случае банкротства банка частное лицо, вложившее средства в этот банк, получает вклад полностью или частично (в зависимости от суммы вклада) в максимально короткий срок. Источником для выплат служат специальные фонды, создаваемые за счет средств банков и (или) государства.

Основными принципами системы страхования  вкладов являются:

1) обязательность участия банков  в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления  неблагоприятных последствий для  вкладчиков в случае неисполнения  банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы  страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования  фонда обязательного страхования  вкладов за счет регулярных  страховых взносов банков - участников  системы страхования вкладов.

Участниками системы страхования вкладов  являются:   

• вкладчики;   
• банки, внесенные в реестр банков;    
• Агентство, признанное в установленном порядке страховщиком;    
• Банк России

В целях осуществления функций  по обязательному страхованию вкладов  в РФ в январе 2004 г. Создано Агентство  со страхованию вкладов.

На  агентство возложено исполнение следующих функций:

• Осуществление выплат вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая;
• Выделение реестра банков – участников системы страхования вкладов;
• Контроль за формированием фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков;
• Управление средствами фонда страхования вкладов.

Банк  России, участвуя в системе страхования  вкладов:

• Издает по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом о страховании, нормативные акты, обязательные для применения;
• Решает вопрос о возможности участия банков в системе страхования вкладов;
• Участвует в информационном обеспечении функционирования системы страхования вкладов;
• Осуществляет контроль за функционированием системы страхования вкладов путем участия его представителей в совете директоров Агентства по страхованию вкладов;
• Осуществляет надзор за соответствием банков, включенных в реестр банков – участников системы страхования, требованиям к участию в системе;
• Применяет предусмотренные законом меры ответственности при неисполнении банками-участниками системы страхования вкладов обязанностей, установленных законом.

Анализ  деятельности систем страхования показывает, что в настоящее время не существует единой универсальной схемы их построения и функционирования. Особенности  построения систем страхования депозитов  во многом зависят от структуры национальной банковской системы, организации банковского  надзора, степени государственного регулирования деятельности кредитных  организаций. Вместе с тем во всех странах системы страхования  депозитов рассматриваются в  качестве необходимого элемента поддержания  системы стабильности банковского  сектора и платежной системы  как инструмент предотвращения внезапной  паники среди вкладчиков и возникновении  непредвиденных экономических событий. [9, 97-103]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА  ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ  НАСЕЛЕНИЯ ВО ВКЛАДЫ

 

 

2.1. Анализ показателей  розничной ресурсной базы банка

Специфика ресурсной базы коммерческих банков состоит в том, что ее основную часть составляют привлеченные средства. Из них основною долю формируют депозиты, а меньшую – прочие привлеченные средства. Депозиты по экономическому содержанию можно разделить на такие  группы: депозиты до востребования, срочные депозиты, депозиты физических лиц, ценные бумаги.

СДМ-БАНК уделяет большое внимание развитию розничного бизнеса. В 2009 году была расширена линейка депозитных вкладов для физических лиц. На данный момент в СДМ-банке существуют следующие виды депозитов:

• «Доходный» и «Накопительный»

Общие условия:

1. Автоматическая пролонгация вклада на тот же срок и на  условиях, действующих на день пролонгации. Количество пролонгаций не ограничено.

2. Возможность частичного снятия основной суммы депозита по вкладам, открытым на срок  от 12 месяцев 1 дня до 18 месяцев, один раз в течение срока вклада без изменения процентной ставки.

3. В случае досрочного закрытия счета  по вкладу выплачиваются проценты за фактический срок нахождения средств на счете по ставкам «до востребования».

4. Если сумма вклада свыше 10 000 долларов США – клиент получает банковскую карту Visa Classic в подарок.

5. Если сумма Вашего вклада  свыше 40 000 долларов США – клиент получает Visa Gold в подарок + обслуживание личным менеджером в VIP-центре.

Отличительные характеристики вкладов:

• Вклад «Доходный»

Проценты уплачиваются ежемесячно в конце месяца путем  перечисления на счет вкладчика. Пополнение суммы вклада не допускается.

• Вклад «Накопительный»

Проценты уплачиваются вкладчику  в конце срока вклада путем  присоединения к основной сумме  вклада. Пополнение суммы вклада допускается путем внесения наличных денежных средств в кассу Банка, внутрибанковского перевода, а также перевода из другого банка. За 3 месяца до даты окончания срока вклада пополнение вклада прекращается.

• «СДМ-универсал»

Минимальная сумма вклада	100 000 рублей
Периодичность выплаты процентов	уплачиваются в конце срока  вклада путем присоединения к  основной сумме вклада.
Срок размещения вклада	181-365,366-547,548-730 дней
Возможность довложений	Да
Минимальная cумма дополнительного  взноса	3 000 рублей Пополнение прекращается за 60 дней до даты окончания срока вклада.
Возможность частичных снятий без  потери процентов	Да. До установленного неснижаемого остатка. Неснижаемый остаток устанавливается  в момент заключения договора вклада и не изменяется при пролонгации.
Автопролонгация	Да