Отчет по практике в ОАО Сбербанка России

Кредиты предоставляются  физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет  при условии, что срок возврата кредита  по договору:

· при дифференцированных платежах –  до исполнения заемщику 75 лет;

· при аннуитетных  – ограничивается трудоспособным возрастом заемщика.

Кредиты в сумме до 750000 рублей, включительно, могут предоставляется без обеспечения, свыше 750000 рублей обязательно наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.

 Порядок предоставления кредита.

Для получения кредита необходимо предоставить следующие документы:

· заявление-анкета

· паспорт заемщика его поручителя и/или залогодателя (предъявляются)

· документы, подтверждающие финансовое состояние заемщика и его поручителя (2-НДФЛ)

При выдаче кредита (кроме “Пенсионного”) банк вправе принимать в расчет платежеспособности Заемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы один из следующих видов доходов:

· доходы, полученные им по другому месту работы, если срок трудового договора превышает 1 год, при условии подтверждения указанных доходов и произведенных удержаний соответствующей справкой;

· доходы, полученные им от занятий  частной практикой, либо иные источники  доходов, разрешенные законодательством, подтвержденные налоговой декларацией с отметкой налогового органа;

· доход супруги(а) Заемщика по одному месту работы;

· сумму пенсии, досрочно назначенную  по старости или за выслугу лет  и получаемую Заемщиком, не достигшим  пенсионного возраста, установленного законодательством.

Задолженность по кредиту, безнадежная  или признанная нереальной для взыскания  в установленном Банком России порядке, списывается с баланса банка  за счет созданного резерва на возможные  потери по ссудам, а при его недостатке относится на расходы банка, не уменьшающие налогооблагаемую базу при исчислении налога на прибыль.

Сбербанк предоставляет  кредиты и юридическим лицам:

Кредитование торговых сетей нацелено на удовлетворение потребностей в кредитных ресурсах операторов розничных торговых сетей - юридических лиц, использующих услуги Банка по расчетно-кассовому обслуживанию и инкассации выручки и имеющих стабильные поступления инкассируемой Банком.

Для покрытия временного разрыва в обороте денежных средств клиентам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в Банке не менее 3 месяцев, имеющим стабильные обороты по счетам в Банке и устойчивое финансовое положение при условии отсутствия просроченной задолженности перед бюджетом предоставляется овердрафтный кредит. Овердрафтные кредиты могут предоставляться без обеспечения.

Традиционно приоритетным для Банка остается развитие высокотехнологичных  дистанционных методов обслуживания. За 2010 год число клиентов, использующих систему «Сбербанк Онлайн, увеличилось на 40%. Достижение данного показателя стало возможным за счет развития самых передовых технологий в области передачи информации.

В филиалах Сбербанка России можно осуществлять наличные и безналичные платежи. Банк принимает платежи за услуги ЖКХ, мобильной и городской телефонной связи, интернет - провайдеров и другие. В отделении Банка можно оплатить приобретенный товар, внести добровольный или страховой взнос, произвести выплату по кредиту.

Сбербанк России предлагает широкий выбор банковских карт международных  платежных систем Visa International, Maestro и MasterCard International , а также микропроцессорные карты.

Объем эмиссии карт Сбербанка России по состоянию на 01.01.2011 года составил 46,2 млн. карт, увеличившись за 1 полугодие 2010 года на 12,3%.

Оценка работы Сбербанка  России с векселями:

Сбербанк России является крупнейшим векселедателем на банковском рынке. Вексель Сбербанка России — ценная бумага, содержащая безусловное письменное долговое денежное обязательство, выданное Сбербанком России другой стороне.

Обращение векселей регулируется Федеральным законом «О переводном и простом векселе» № 48-ФЗ от 11 марта 1997 года и «Положением о переводном и простом векселе» от 7 августа 1997 года.

Основные цели использования векселей Сбербанка России

• снижение рисков неоплаты либо задержки оплаты продукции: при проведении расчетов с контрагентами векселя используются как аналог аккредитивов;
• сокращение дебиторской задолженности;
• минимизация рисков, сопутствующих перевозке наличных денег;
• пополнение оборотных средств (в случае использования вексельных кредитов).

Доходность банковских векселей невелика, сейчас она находится на уровне 3—6,5% годовых.

По состоянию на 1 января 2011 г. стоимость долговых ценных бумаг (векселя, сберегательные и депозитные сертификаты), выпущенных Сбербанком составила 119 426 млн руб (на 1января 2010 г.  – 124599  млн.руб). Из них 86,7% принадлежит векселям - 142 090 млн руб.

Что касается Волго-Вятского Банка Сбербанка России, то по состоянию на 1 июля 2010 г. было выдано 1 328 векселей, из них на Чувашскую республику приходится 136 векселей. В 2010 г. за этот период времени был реализован 2 541 вексель, на Чувашскую республику приходилось 214 векселей, что составляет 8,4% от общего числа реализованных векселей по Волго-Вятскому Сбербанку.

1.4 Оценка основных показателей  финансово-экономической

деятельности банка управление рисками и ликвидностью

По итогам 2010 года Сбербанк заработал балансовую прибыль в размере 230,1 млрд. рублей, что на 645% превышает результат 2009 года. Чистая прибыль составила 181,6 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 644% (в прошлом году чистая прибыль – 24,4 млрд. рублей).

Таблица 1.

Финансовый результат  Сбербанка за  2007- 2010гг.

Дата	Чистая прибыль (+) Убыток (-) (млрд. руб.)	Темп роста  к предыдущему году (%)
01.01.2007	+82,8	--
01.01.2008	+106,5	129
01.01.2009	+97,7	92
01.01.2010	+24,4	25
01.01.2011	+181,6	744

 

Рост капитала в 1,2 в 2010 году был обеспечен как размером полученной прибыли, так и в значительной степени проведенной эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал Банка было привлечено 232,6 млрд. рублей. По состоянию на 1 января 2011 года капитал Банка составил 987 млрд. рублей (на 1 января 2010 года – 779 млрд. рублей), его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2010 года.

Активы Сбербанка увеличились за 2010 год на 14,6% и превысили 8 трлн. рублей, при этом прирост активов более, чем на 90% был обеспечен операциями кредитования – основным видом деятельности Банка.

На долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 87,6%. Вложения в ценные бумаги осуществляются Банком в основном в целях подержания необходимого уровня ликвидности. По состоянию на 1 января 2011 года вложения в ценные бумаги составляют лишь 11% работающих активов, что снижает зависимость финансовых результатов Банка от изменения цен на фондовых рынках.

В условиях высоких темпов роста объема кредитного портфеля, составившего на 1.01.2011г. 6204 млрд.руб., банк усилил централизованную систему лимитирования, контроля и управления кредитными рисками, принял дополнительные меры по регулированию уровня крупных кредитных рисков и их концентрации, повысил требования к качеству залогов, по диверсификации кредитных рисков, ввел отраслевую специализацию кредитной работы.

Основным источником ресурсов Сбербанка России традиционно  являются средства частных клиентов, привлеченные во вклады – их доля в  привлеченных средствах составляет 64,9%. Средства корпоративных клиентов составляют 30%, средства, привлеченные на международных финансовых рынках составляют всего 5%. Таким образом, ресурсная база Сбербанка практически целиком формируется за счет внутренних источников и не зависит от конъюнктуры внешних рынков.

За 2010 год остаток средств на счетах по вкладам частных клиентов увеличился на 26,3% и составил 4,8 трлн. рублей (за 2009 год – 3,8 трлн. рублей). В абсолютном выражении годовой прирост остатка средств на вкладах составил 1 трлн. рублей и был практически полностью – на 99% - обеспечен рублевыми сбережениями. Снижение остатка вкладов в долларах США составило 974 млн. долларов США и в 1,5 раза превысило отток за 2009 год. По вкладам в евро наблюдался приток средств, который увеличился по сравнению с 2009 годом более чем вдвое и составил 1 150 млн. евро.

Валютная система вкладов по состоянию на 1 января 2008 года сложилась  следующим образом: 90% приходится на рублевые сбережения, на сбережения в  долларах США – 5,8%, сбережения в  евро – 4,2%.

Средства корпоративных клиентов составляют 23,7% всех привлеченных средств, в целом за 2010 год остаток привлеченных средств корпоративных клиентов увеличился в 1,1 раза и составил 1816 млрд. рублей. Основу привлеченных средств корпоративных клиентов составляют средства, размещенные на расчетных, текущих и бюджетных счетах – 53,6%. В депозиты привлечено 34,8% средств корпоративных клиентов, в векселя и депозитные сертификаты – 11,6%.

По состоянию на 1 января 2011 года на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России находились 1,43 млн. корпоративных клиентов, включая индивидуальных предпринимателей. Сбербанк обслуживает предприятия и организации всех основных видов экономической деятельности, при этом основную часть клиентской базы составляют клиенты малого и среднего бизнеса – на них приходится 99,8% всех предприятий и 56,9% привлеченных от корпоративных клиентов средств.

На долю средств, заимствованных на международных финансовых рынках, приходится 3% ресурсной базы. В декабре 2010 года банк привлек синдицированный кредит в размере 750 млн. долларов США, в котором приняли участие 18 зарубежных банков. Кредит был привлечен в жатые сроки и на рекордно низких ценовых условиях, несмотря на непростую ситуацию на международных рынках. Срок кредита – 3 года с возможностью пролонгации на 2 года.

За 2010 год операционные доходы Сбербанка России составили 512 млрд. рублей, что на 97% превышает объем за 2009 год (259 млрд. рублей). Наиболее значимым источником доходов для банка являются кредитные операции. Процентные доходы от операций кредитования увеличились в 2010 году на 202% до 342 млрд. рублей. В структуре совокупных доходов банка их доля составила 66,2%, в том числе на доход от кредитования корпоративных клиентов приходится 41,9% всех доходов. На доход от кредитования частных клиентов – 22,7%.

Активное развитие услуг, оказываемых на комиссионной основе. Способствовало дальнейшему росту  комиссионных доходов. По итогам отчетного  периода объем комиссионных доходов увеличился на 23,8% и составил 130,9 млрд. рублей. Доля комиссионных доходов в общих доходах банка по итогам 2010 года составила 17,1%, в чистом операционном доходе – 25,2%.

Основная часть комиссионных доходов сформирована за счет комиссий  от проведения расчетных операций – 35,5% от общего объема комиссионных доходов, операций кредитования юридических и физических лиц – 29,9%, и кассовых операций – 21,3%. В 2010 году продолжился рост комиссионных доходов от операций с банковскими картами: их объем увеличился на 46,1% до 12,9 млрд. рублей, что составило 13,4% совокупного объема комиссионного дохода банка.

Доходы от операций с ценными бумагами в 2010 году возросли в 1,9 раза до 20,1 млрд. рублей, в результате чего их доля в общих доходах банка возросла до 13,5%. Существенный рост доходов от операций с ценными бумагами был обусловлен, временным размещением свободных средств, полученных в ходе проведения эмиссии обыкновенных акций Сбербанка России, в облигации банка России и получением доходов по ним, а также реализацией еврооблигаций РФ и большей части инвестиционного портфеля акций корпоративных эмитентов во второй половине 2010 года.

 

 

Рисунок 1

Структура доходов Сбербанка  России на 1 января 2011 года (%)

Среди  внешних факторов, которые воздействовали на рост прибыли банка в течение  последних лет, определяющим является активное развитие российской экономики и финансовой сферы. Увеличение потребительской и деловой активности в стране, совершенствование нормативной базы, расширение перечня доступных финансовых инструментов.

Расходы Сбербанка России по итогам 2010 года составили 409,7 млрд. рублей (на 1 января 2009 года – 276,9 млрд. рублей). При этом в абсолютном выражении рост доходов превысил рост расходов – 173,1 млрд. рублей против 132,8 млрд. рублей, что обеспечило рост чистой прибыли Банка по сравнению с прошлым годом.

Основной  статьей расходов банка по-прежнему являются процентные выплаты по вкладам физических лиц - в отчетном году на них пришлось 37,2% совокупных расходов. В абсолютном выражении объем расходов по выплате процентов по вкладам частных клиентов составил 152,6 млрд. рублей, что на 64,8% выше объема аналогичных расходов за 2009 год (92,6 млрд. рублей). Существенный рост расходов связан как с ростом остатков на счетах по вкладам, так и с переходом с 1 января 2008 года на новые правила бухгалтерского отчета. Расходы банка по страхованию вкладов возросли по сравнению 2009 годом на 25,4% до 12,8 млрд. рублей. Таким образом, фактические расходы, связанные с привлечением средств физических лиц, с учетом расходов по страхованию вкладов, составили 40,4% от совокупных расходов Банка.