Отчет по практике в Сбербанке России

 

Кредитование юридических лиц

Предлагаемые  виды кредитования:

- краткосрочное коммерческое кредитование;

- вексельное кредитование (кредит с применением векселей Сбербанка России);

- кредитование экспортно-импортных операций;

- финансирование инвестиционных проектов;

- финансирование строительных проектов;

- специальный порядок кредитования малого бизнеса;

- банковские гарантии.

Этот перечень и составляет кредитный портфель, предлагаемых услуг филиалом физическим и юридическим лицам. Этот кредитный портфель  разнообразнее, чем у остальных банков действующих в крае.

Кредитование  юридических лиц.

- Краткосрочное коммерческое кредитование

- Кредит предоставляется в рублях и иностранной валюте сроком до 1 года предприятиям и индивидуальным предпринимателям, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке.

Объекты кредитования:

- товары и услуги, поставляемые (предоставляемые) предприятию по конкретным контрактам;

- оборотные средства в целом;

- внеоборотные средства;

- заработная плата работников предприятия;

- приобретаемые ценные бумаги;

- погашение текущей задолженности по кредитам других банков, займам;

- строительство.

Обеспечение по кредитам:

- объекты недвижимости;

- транспортные средства;

- товары в обороте;

- оборудование;

- ценные бумаги;

- поручительства третьих лиц;

- другое имущество.

С целью выявления  доли депозитных вложений от юридических  лиц целесообразно проанализировать структуру депозитных вложений банка. (Табл. 8)

Таблица 8. Доля депозитных вложений от юридических  лиц в общей структуре привлеченных средств в 2009-2011гг.

Показатель	2009 г.		2010 г.		2011 г.		Отклонения 2009–2010 гг.		Отклонения 2010–2011 гг.
	Сумма, в тыс. руб.	Уд. вес, %	Сумма, в тыс. руб.	Уд. вес, %	Сумма, в тыс. руб.	Уд. вес, %	абс., тыс. руб.	относ., %	абс., тыс. руб.	относ., %
x	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Депозиты государства	13300000	43,03	18490000	34,77	0	0,00	5190000	39,02	-18490000	-100
Депозиты юридических  лиц	1745000	5,65	16825740	31,64	18264627	41,19	15080740	в 8 раз	1438887	8,55
Депозиты физических лиц	15864311	51,33	17862918	33,59	26075708	58,81	1998607	12,60	8212790	45,98
Итого:	30909311	100	53178658	100	44340335	100	22269347	72,05	-8838323	-16,62

 

Общая сумма депозитного  портфеля банка по состоянию на 2011 г. составила 44340335 тыс. рублей, (на 2009 г. – 30909311 тыс. рублей), прирост с начала 2009 года составил 72,05%. Депозиты от юридических лиц в свою очередь также увеличились по сравнению с предыдущими годами и на 2011 год составляют 18264627 тыс. рублей. Данные результаты объясняются, тем, что банк привлекает свободные денежные средства на выгодных условиях для клиентов.

Динамика депозитного  портфеля юридических лиц по срочности  за 2009–2011 гг. предложена в таблице 9.

 

 

 

 

 

Таблица 9. Структура  депозитного портфеля юридических  лиц по срочности за период 2009-2011гг.

Показатель	2009 г.		на 2010 г.		на 2011 г.		Отклонения 2009–2010 гг.		Отклонения 2010–2011 гг.
	сумма, тыс. руб.	уд. вес, %	сумма, тыс. руб.	уд. вес, %	сумма, тыс. руб.	уд. вес, %	абсол., тыс. руб.	относ., %	абсол., тыс. руб.	относ., %
краткосрочные	353639	20,27	11615315	69,03	10391637	56,89	11261676	31,84	-1223678	-10,54
среднесрочные	683361	39,16	1734608	10,31	4095307	22,42	1051247	153,83	2360699	136,09
долгосрочные	708000	40,57	3475817	20,66	3777683	20,68	2767817	в 3 раза	301866	8,68
ИТОГО:	1745000	100	16825740	100	18264627	100	15080740	864,23	1438887	8,55

 

Объем депозитного  портфеля юридических лиц с каждым годом увеличивается, прирост с  начала 2009 года составляет 864,23%. Наибольший удельный вес депозитного портфеля в 2009 г. по срокам приходится на долгосрочные депозиты (свыше 3-х лет), которые составляют 40,57%, а уже на 01.01.2011 г. лидирующее место занимают краткосрочные вложения – 56,89%. Мировой финансовый кризис оказал сильное влияние на производительность и успешную работу многих компаний и организаций, чтобы не обанкротиться и дальше осуществлять свою деятельность многие юридические лица и индивидуальные предприниматели размещали свои свободные денежные средства в банке для увеличения своей прибыли за счет процентного дохода от депозитных операций.

Привлечение свободных  денежных средств от клиентов в банке  является важным процессом, т. к. банк распределяет привлеченные ресурсы в области размещения денежных средств, в последствие которые приносят процентный доход банку.

Кредиты юридическим  лицам в структуре общего кредитного портфеля банка занимают лидирующее место. Удельный вес ссудной задолженности  юридических лиц с каждым годом  изменяется в сторону увеличения (на 2011 г. –66,23%). Прирост произошел в 2010 г. по сравнению с 2009 годом и составил 98,20%. Положительную динамику в структуре кредитного портфеля можно охарактеризовать тем, что банк снизил процентные ставки по кредитованию для юридических лиц, уменьшив их на 1,5%.

 

 

 

 

 

 

3. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц

3.1. Виды банковских операций по обслуживанию юридических лиц

Сектор расчетно-кассового  обслуживания юридических лиц и  бюджетов осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов на территории г.Назрань в рублях и иностранной валюте, а также осуществляет взаимодействие с налоговой инспекцией и другими финансовыми органами в части обслуживания юридических лиц и бюджетов различных уровней.

В банке существуют различные банковские операции для юридических лиц:

1) депозитные  операции;

2) кредитные  операции;

3) расчетные  операции.

К депозитным операциям  коммерческих банков относят операции по привлечению денежных средств  во вклады (пассивные депозитные операции) или размещению имеющихся в распоряжении коммерческого банка средств во вклады в других кредитных организациях (активные депозитные операции).

В соответствии со статьей 5 Федерального Закона РФ «О банках и банковской деятельности»  привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) относится к банковским операциям, а в соответствии со статьей тринадцать этого же закона, банковские операции подлежат лицензированию.

В российской практике депозитами называют денежные средства, внесенные в банк клиентами на определенные счета и используемые банком в соответствии с режимом счета и законодательством.

В качестве субъектов депозитных операций выступают юридические лица.

К депозитам  относят средства, полученные банком путем заключения договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание) и договора банковского вклада (депозитный договор для юридических лиц), а также остатки средств на корреспондентских счетах других банков в данном банке (корреспондентских счетах).

По срокам депозиты принято подразделять на две группы:

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты.

Депозиты до востребования включают средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, средства на корреспондентских счетах других банков. Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки, как правило, выплачивают невысокие проценты либо совсем не выплачивают процентов (тогда клиентам могут предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. Вместе с тем это наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь по ним более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Поэтому оптимальным считается удельный вес таких средств в ресурсах банка до 30–36%. В России доля этих средств обычно выше.

Срочные депозиты – это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам обычно выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев – и по пополнению вклада.

Срочные депозиты подразделяются на депозиты со сроком:

- до 30 дней;

- от 31 до 90 дней;

- от 91 до 180 дней;

- от 181 дня до 1 года;

- от 1 года до 3 лет;

- свыше 3 лет.

В соответствии с ГК РФ юридические лица не вправе перечислять находящиеся на депозитах средства другим лицам или снимать с них наличные деньги. Средства с депозитного счета могут быть направлены только на расчетный счет.

Срочные депозиты оформляются договором банковского  вклада, а также депозитными сертификатами банка.

Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода.

Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, на условиях возвратности, срочности, платности и обеспеченности.

Для предоставления кредита, юридические лица в банк предоставляют следующие документы:

• кредитная заявка;
• технико-экономическое обоснование;
• заявление на получение ссуды;
• финансовый отчет;
• отчет о движении кассовых поступлений;
• внутренние финансовые отчеты;
• внутренние управленческие отчеты;
• прогноз финансирования;
• налоговые декларации;
• бизнес-планы;
• срочные обязательства;
• договор о залоге (гарантийные письма, страховые полисы);
• сведения о заложенном имуществе.

К документам, составляемым банком, относятся:

• заключение на кредитную заявку клиента;
• ведомость выполнения клиентом условий договора, в том числе погашение ссуды и уплаты процентов;
• кредитное дело клиента.

Особое место  среди кредитных документов принадлежит  кредитному договору, регулирующему  весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Важным условием кредитного договора является условие о сроке. Кредитный договор заключается на определенный срок, началом отсчета которого следует считать момент заключения договора (если в самом договоре не указано иное). Окончанием срока действия кредитного договора в соответствии с ч. 2 п. 3 ст. 425 ГК является момент исполнения сторонами своих обязательств по договору.

Расчетные операции, которые производит банк, осуществляться в безналичной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование, обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации поступающей в банк.

Для открытия расчетного счета в банк представляются следующие  документы:

– заявление  об открытии счета по установленной форме;

– справка, о  полномочиях должностных лиц, которым  предоставлено право распоряжаться, расчетным счетом (руководитель предприятия, главный бухгалтер, начальник финансового  отдела);

– карточка с  образцами подписи указанных  лиц и оттиском печати предприятия или организации;

– копия документа  полномочного органа,

подтверждающего законность создания и регистрации  данного юридического лица, и копия  утвержденного устава (положения).

Опыт комплексного обслуживания клиентов постепенно внедряется отечественными коммерческими банками, которые начинают выполнять новые услуги (трастовые, лизинговые, факторинговые, и прочие), удовлетворяя все более сложные потребности клиентов. Такой подход повышает их конкурентоспособность в привлечении кредитные ресурсов и новых клиентов.