План по труду и заработной плате на примере НГДУ «Октябрьскнефть»

 

Расчет возможного роста производительности труда на предприятиях осуществляется по факторам, влияющим на ее уровень. Единая классификация объединяет все факторы в следующие группы:

1 повышение технического уровня  производства;

2 совершенствование управления, организации труда и производства;

3 изменение объема и структуры  производства;

4 отраслевые факторы.

К факторам, влияющим на технический уровень производства, относятся: внедрение новых видов техники, механизация и автоматизация производственных процессов, модернизация действующего оборудования, применение новых видов материалов.

Совершенствование управления, организации труда и производства связаны с проведением мероприятий по расширению зон обслуживания, совмещению профессий, увеличение норм выработки , сокращение потерь рабочего времени, совершенствование структуры управления производством.

Изменение (увеличение) объема производства ведет к относительному уменьшению вспомогательных рабочих, инженерно -технических работников, служащих, младшего обслуживающего персонала и работников охраны. Изменение удельного веса различных видов работ, может привести к изменению трудоемкости производства.

В числе отраслевых факторов наиболее существенный это - природный фактор (местность пролегания трассы).

Планирование повышения производительности труда должно базироваться на изыскание резервов и возможностей предприятий по снижению трудовых затрат на планируемый объем производства, разработке мероприятий по внедрению новой техники, технологии, средств механизации и автоматизации, научной организации труда и производства.

Рост производительности труда обычно планируют в такой последователъности:

1 определяют потребную численность  работающих Чр для выполняют заданного объема производства Qпл при фактически достигнутой за предыдущий период производительности Птр.ф:

2 Определяют экономию рабочего  времени, а затем и экономию  численности работающих за счет реализации запланированных мероприятий;

3 Рассчитывают повышение производительности  труда в плановом периоде по сравнению с достигнутым уровнем.

Таким образом, задача сводится к расчету экономии числа работников в результате проведения мер по внедрению новой техники, технологии, научной организации труда и т.д.

Экономия численности работников (относительно их высвобождения) в результате проведения мероприятии первой группы факторов рассчитывают по формуле

где t1 и t2 - затраты труда на единицу продукции соответственно до и после проведения мероприятия, чел-ч;

Qпл -планируемый объем продукции в натуральном измерении;

Тэф - эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в базисном году, ч;

d - выполнение норм затрат труда в базисном году, %.

По второй группе факторов относительное высвобождение численности определяется в случае, если они не связаны с мероприятиями по повышению технического уровня производства.

Совершенствование управления производством ведет к изменению численности инженерно-технических работников и служащих. В этом случае экономия численности этих категорий работников определяется сопоставлением их численности после совершенствования управления с численностью в базовом году. При увеличении норм обслуживания экономию численности работников рассчитывают по формуле

где nпл - плановое число объектов обслуживания;

No6c.пл- норма обслуживания в плановом году;

Nобс.б. - то же, в базовом году.

Мероприятия по совершенствованию организации труда и производства направлены на сокращение потерь рабочего времени.

Увеличение эффективного фонда рабочего времени одного человека в планируемом году приведет к высвобождению численности, которую можно рассчитать по выражению

где Чр’ - расчетная численность рабочих;

ТЭ.Б. и ТЭ.Пл. - эффективный фонд рабочего времени соответственно в базовом и плановом году.

Высвобождение численности персонала в связи с увеличением в планируемом году объема производства (третья группа факторов) определяется по формуле:

где ЧРБ - численность работающих (без основных производственных рабочих) в базовом году;

кчр- необходимое увеличение численности персонала в связи с ростом объема производства, %;

кОП- планируемый рост объема производства, %.

Увеличение объема производства обеспечивает относительную экономию численности инженерно-технических работников, служащих и вспомогательных рабочих вследствие отставания темпов увеличения численности этих категорий работников от темпов увеличения объемов производства, т. е. кОП> кчр

К факторам третьей группы относится также возможное изменение удельного веса продукции различной трудоемкости. Так, в предприятии может измениться удельный вес ремонт линейной части магистральных трубопроводов или ремонт резервуаров в общем объеме работ.

В этом случае экономию численности определяют сравнением средней трудоемкости ооъема продукции в плановом и базовом году, рассчитанной по одним и тем же нормам.

 

 

 

 

где QПЛ , QБ - объем производства соответственно в плановом и базовом году, тыс. руб.;

QПЛi, QБi - объем производства каждого вида продукции соответственно в плановом и базовом году, тыс. руб.;

n - количество видов продукции;

ЗБi- затраты на тыс. руб. продукции каждого вида, чел-ч;

ЧР-расчетная численность рабочих.

Возможный рост производительности труда в плановом году по каждому фактору определяют по формуле

 

 

 

 

где ∆ПТРi   - рост производительности труда за счет конкретного фактора,%;

Эi - экономия численности по каждому фактору;

Чр - расчетная численность работающих.

Общий рост производительности труда вычисляют по выражению

 

 

 

 

где - общая экономия численности;

n - число факторов.

 

2.2 Планирование численности работников.

 

При планировании численности работников предприятия различают промышленно-производственный и непромышленный персонал.

К промышленно-производственному персоналу относятся работники основных и вспомогательных цехов предприятия, аппарата управления предприятием, конструкторских бюро и отделов, вычислительных центров и других подразделений предприятия, непосредственно принимающие участие в производственном процессе или его обслуживании.

К непромышленному персоналу относятся работники непромышленных организаций, которые в административном отношении подчинены данному промышленному предприятию. При этом непромышленные организации могут состоять как на балансе данного промышленного предприятия, так и на самостоятельном балансе. В эту группу входят работники жилищно-коммунального хозяйства, культурно-бытового и медико-санитарного обслуживания персонала данного предприятия, работники детских садов и всех видов учебных заведений при данном промышленном предприятии. Труд непромышленного персонала оплачивается из средств того предприятия, в состав которого этот персонал входит.

Численность промышленно-производственного персонала планируется по следующим категориям: рабочие, инженерно-технические работники (ИТР), служащие, младший обслуживающий персонал (МОП), ученики и работники охраны. При определении плановой численности рабочих различают их явочный и списочный состав.

В явочный состав входят рабочие, которые ежедневно находятся на рабочем месте. Списочная численность рабочих состоит из явившихся в данный день на работу и не явившихся вследствие отпуска, болезней, выполнения государственных обязанностей и других разрешенных законом невыходов на работу, но включенных в список предприятия, т.е. в списочный состав включаются все постоянные, сезонные и временные рабочие, на которых администрацией заведены трудовые книжки.

Для расчета списочной численности рабочих на плановый период необходимо их явочное количество умножить на коэффициент потерь рабочего времени. Этот коэффициент равен для непрерывных производств отношению календарного фонда времени к эффективному фонду рабочего времени; для прерывных производств – отношению номинального фонда времени к эффективному фонду рабочего времени.

Календарный фонд рабочего времени равен числу календарных дней в году, номинальный фонд рабочего времени меньше календарного на число выходных дней (для непрерывных производств) и выходных и праздничных дней (для прерывных производств). Номинальный фонд рабочего времени не может быть использован полностью, так как рабочие имеют ежегодные отпуска и другие перерывы, предусмотренные трудовым законодательством.

 Для расчета номинального  и эффективного фондов составляют  баланс рабочего времени одного рабочего при пятидневной рабочей неделе.

Плановое число дней невыходов на работу определяют расчетным путем, а отчасти и по статистическим данным. Расчетом определяют продолжительность очередных, дополнительных и ученических отпусков, отпусков в связи с родами.

Продолжительность отпуска рассчитывают, исходя из списочного состава рабочих на начало планового периода и длительноcти основного и дополнительного отпусков. Для определения общей длительности отпусков в связи с учебой необходимо общую продолжительность всех отпуском учащихся разделить на списочную численность рабочих данного предприятия.

Число дней отпуска в связи с родами, приходящееся на одного среднеснисочного рабочего, зависит от числа декретных отпусков в отчетном году, продолжительности одного отпуска и удельною веса женщин в общей численности рабочих.

Невыходы на работу в связи с выполнением государственных обязанностей принимают на уровне отчетного периода;

 невыходы в связи с болезнями за прошлый период корректируют с учетом улучшения санитарно-гигиенических    условий,    медицинского    обслуживания,     жилищных    и культурно-бытовых условий.

Численность рабочих, занятых на нормируемых работах, определяют по нормативной трудоемкости производства продукции, а на ненормируемых — по рабочим местам на основе норм обслуживания или норм штата.

Численность рабочих по нормативной трудоемкости производства продукции рассчитывают по формуле:

 

 

где ЧРпл — плановая численность рабочих;

ТР — трудоемкость планового объема продукции (или работ), ч;

ТЭ — эффективный фонд (годовой) рабочего времени одного человека, ч;

d — ожидаемое перевыполнение норм в результате внедрения мероприятий по повышению производительности труда, %.

Трудоемкость планового объема продукции определяют по действующим на предприятии нормам затрат труда: нормам времени НВР (ч) на единицу продукции или нормам выработки Нвыр за 1 ч

 

 

Этот метод расчета численности применяется в ремонтных бригадах.

Численность инженерно-технических работников и служащих зависит от масштабов производства, производственной структуры предприятия, объема работ в каждом его подразделении и схемы управления производством. Плановую численность работников этих категорий принимают согласно утвержденной штатным расписанием, где указано число штатных должностей, необходимых для обеспечения работы по управлению производством. Штатные расписания составляют с учетом организационной структуры предприятий на основе нормативов численности инженерно-технических работников и служащих. Нормативы численности инженерно-технических работников и служащих, используемые для определения потребной численности этих категорий работников в предприятиях, рассчитаны по функциям управления с учетом факторов, влияющих на уровень норматива. Численность инженерно-технических работников и служащих в целом по предприятию определяется суммированием нормативов численности по функциям управления.

Потребность в ИТР и служащих рассчитывают по явочному составу, т. е. по этой категории персонала не предусматривается дополнительное число работников, необходимых для замены находящихся в очередном отпуске, не вышедших на работу по болезни и другим причинам. Численность младшего обслуживающего персонала планируют на основе норм обслуживания. Планирование численности учеников связано с планированием дополнительной потребности в рабочих, которая вызывается убылью кадров в связи с уходом в армию, на учебу, пенсию и т. д.

При планировании численности необходимо учитывать, что расчетная общая численность промышленно-производственного персонала (ЧрПЛ) должна быть не более величины, определенной по формуле:

 

 

где QПЛ — плановый объем продукции (работ);

Птр.б — производительность труда в базовом году;