Управление внешнеэкономической деятельностью в коммерческом банке

Содержание.

Введение………………………………………………………...….2 стр

Глава I

1. Банки - участники валютного рынка…………………...3-7
2. Валютные операции банка……………………………..8-11
3. Внешнеэкономическая деятельность банка…………11-14
4. Конвертируемость валюты……………………….…..15-18

Глава II

  2.1       Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)………………………………………….…..19-21

2.2      Стратегические цели и показатели деятельности Банка…………………………………………………………....21-22

2.3       Поддержка  экспорта российской продукции……………………………………………………...22-24

2.4       Содействие  развитию рынка проектов государственно-частного  партнерства……………………………………...…..24-25

Заключение…………………………………………………...……26-27

Список литературы………………………………………………………...28-29

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Операции с иностранной  валютой на внутреннем валютном рынке  РФ осуществляются через уполномоченные банки. Уполномоченными банками называются банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального Банка Российской Федерации на проведение валютных операций.

Крупные банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической  деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной торговле. Как правило, банки создают специализированные отделы по внешним связям. Существуют специализированные банки (в России - Внешторгбанк).

Цели внешнеэкономической  деятельности банков:

* предоставить максимум  услуг клиентам-экспортерам/импортерам;

* снизить риски международных  сделок;

* обеспечить банку валютный  доход.

Сегодня многие банки России уделяют особое внимание валютным операциям и внешнеэкономической деятельности. Как правило большая часть внешнеэкономической деятельности направлена на сотрудничество со странами Азиатско-Тихоокеанского региона (страны АТР).

Цель работы - раскрыть понятие  валютных операций, внешнеэкономической  деятельности, конвертируемости валют  и более подробно, в практической части, рассмотреть внешнеэкономическую  деятельность Государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»

Задачи, поставленные для  достижения цели:

1.Рассмотреть основные  понятия валютных операций и  конвертируемости валют;

2.Определить основные виды валютных операций;

3.Описать сущность внешнеэкономической деятельности банков;

4.Познакомиться с деятельность Внешэкономбанка;

5.Подробно рассмотреть направленность внешнеэкономической; деятельности «Внешэкономбанка».

Глава I

 
1.1. Банки - участники валютного рынка.

 

Валютный рынок - рынок  купли-продажи иностранных валют  и платежных документов в иностранной  валюте.

Валютой являются денежные знаки, находящиеся в обращении, и средства на банковских счетах и  в банковских вкладах. Различают национальную валюту, например, денежные знаки в виде банкнот и монет Банка России и иностранную валюту - денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов и монет, находящихся в обращении и являющихся законным средством наличного платежа на территории соответствующего государства (группы государств), средства на банковских счетах и во вкладах в денежных единицах иностранных государств, международных или расчетных денежных единицах.

Иностранная валюта и внешние  ценные бумаги (бумаги в иностранной  валюте, выпущенные за рубежом) представляют собой валютные ценности.

В соответствии с новым  Федеральным законом №173- ФЗ от 10.12.03

 (ред. от 14.03.2013) « О валютном регулировании и валютном контроле» из понятия «валютные ценности» исключены драгоценные металлы и природные драгоценные камни (ст.1)

 

Валютный рынок  выполняет следующие функции:

* обслуживает международный  оборот товаров, капиталов, услуг;

* является инструментом  государственной кредитно-денежной  политики;

* формирует валютные курсы;

* защищает от валютных  рисков.

 

Валютный рынок  может быть двух видов:

* биржевой;

* внебиржевой (межбанковский).

 

Участники валютного  рынка классифицируются по следующим  критериям:

* гражданство и местонахождение;

* институциональные участники  и их клиенты.

 

В соответствии с мировым  критерием выделяются резиденты - физические и юридические лица, имеющие постоянное место жительства в России, иностранные  граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, а  также представительства и филиалы  резидентов за пределами РФ; нерезиденты - физические и юридические лица с постоянным местонахождением за пределами РФ и функционирующие в соответствии с законодательством иностранных государств.

К институциональным участникам относятся уполномоченные банки, биржи  и другие финансовые институты.

Биржевой рынок России представлен валютными биржами, ведущую роль среди которых играют Московская Межбанковская Валютная Биржа (ММВБ) и Санкт-Петербургская  Валютная Биржа (СПВБ).

Внебиржевой рынок, по сути, межбанковский, т.к. все сделки купли-продажи  иностранной валюты могут осуществляться только через уполномоченные банки, т.е. банки, имеющие специальную лицензию Банка России на проведение валютных операций.

В ходе межбанковских операций формируются курсы валют.

Валютный курс - цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран или международных валютных единиц (Евро). Курс валют обеспечивает связь между национальными валютами, их сравнение при проведении различных валютных операций.

 

В зависимости  от устойчивости выделяют три вида валют:

* твердые - конвертируемые, т.е. свободно обмениваемые на любую другую валюту (USD, английский фунт стерлингов, японская йена, евро);

* мягкие - частично конвертируемые, в т.ч. рубль, т.е. обменивается только на некоторые иностранные валюты, обращается в условиях валютных ограничений для резидентов;

* замкнутые - неконвертируемые, т.е. функционируют в пределах данной страны.

 

Факторы, воздействующие на курс валют:

* конъюнктура валютного  рынка  изменение соотношения спроса и предложения на ту или иную валюту по причине колебаний деловой активности, политических событий, слухов, спекулятивных операций и т.д.;

* структурные (долгосрочные) определяются конкурентоспособностью национальной продукции на мировых рынках, ростом/снижением ВВП и спроса на импорт, уровнем инфляции и т.п.

* национальная валютная  политика - совокупность мероприятий в сфере международных отношений - проводится в формах:

* дисконтной (учетной) политики  воздействие на валютный курс  путем покупки векселей;

* девизная  использование различных платежных средств в иностранной валюте с целью воздействия на устойчивость национальной валюты, один из способов валютные интервенции центрального банка;

* валютное регулирование  и валютный контроль.

 

Современная валютная политика России берет начало с конца 80-х  годов, когда была отменена монополия  внешней торговли и валютная монополия  государства. В наше время она  нацелена на стабилизацию курса российского  рубля по отношению к основным иностранным валютам, преодоление  «долларизации» экономики. Центральное звено - политика валютного курса. Ее изменение характеризует этапы формирования валютного рынка России:

Валютное регулирование  и валютный контроль на территории России осуществляются на основе Федерального закона «О валютном регулировании и  валютном контроле» №173- ФЗ от 10.12.03 (ред. от 14.03.2013) Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» предусматривает совершенствование правовой основы регулирования отношений, связанных с обращением валютных ценностей и осуществлением валютных операций на территории РФ. Он устанавливает более либеральные правила совершения операций с валютой. И Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем» от 07 августа 2001г №115-ФЗ (ред.от 03.12.2012г.)

Закон «О валютном регулировании  и валютном контроле» определяет принципы осуществления валютных операций, полномочия и функции органов  валютного регулирования и контроля, права собственности на валютные ценности, ответственность за нарушение  валютного законодательства.

Органами валютного регулирования являются Банк России и Правительство Российской Федерации. Правительство РФ также является главным контролером за валютными операциями.

Органами валютного контроля являются Банк России, федеральный  орган (органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством РФ.

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные  Центральному банку РФ, профессиональные участники рынка ценных бумаг, подотчетные  федеральному органу исполнительной власти по РЦБ, и территориальные органы, подотчетные органам валютного  контроля - представителям исполнительной власти. Закон (ст.23) устанавливает права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц.

В сферу валютного регулирования  попадают операции, осуществляемые между  резидентами и между резидентами  и нерезидентами.

Текущие валютные операции между резидентами и нерезидентами  осуществляются без ограничений. Для  операций, связанных с движением  капитала (перечень таких операций установлен законодательно), предусматривается  резервирование средств и режим  специального счета. Вся

валютная выручка, полученная резидентами от внешнеторговой деятельности, поступает на банковский счет резидента  в уполномоченном банке. Часть валюты подлежит обязательной продаже на внутреннем валютном рынке России (размер продажи  устанавливается Банком России, но не может превышать 30 процентов от суммы выручки). Режим специального валютного счета распространяется на операции с ценными бумагами.

Российские граждане и  юридические лица (с июня 2005г.) имеют  право без ограничений открывать  счета в иностранной валюте в  банках государств - членов ОЭСР (Организация  экономического сотрудничества и развития) и стран, участвующих в борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем (ФАТФ).

В соответствии с ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред.от 03.12.2012г.)

"О противодействии  легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем,  и финансированию терроризма "кредитные организации обязаны:

* идентифицировать личность, которая совершает операции подлежащие обязательному контролю;

* документально фиксировать  и представлять в уполномоченный  орган сведения по операциям  с денежными средствами или  иным имуществом.

Нарушение Кредитными организациями  требований Закона может повлечь  отзыв лицензии на осуществление  банковских операций в порядке, предусмотренном  законодательством РФ.

Уполномоченные банки  осуществляют валютные операции в соответствии с федеральными законами и нормативными документами Банка

России.

Принципиальное значение имеет Распоряжение ЦБ РФ от 21.02.1997 N 48 "О порядке регулирования  расхождений при расчетах по валютным операциям" и Инструкция ЦБ РФ от 15.07.2005 N 124-И (ред. от 28.04.2012) "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 05.08.2005 N 6889).

Цель установления лимита открытой валютной позиции - снижение валютного риска.

Валютная позиция (ВП)- это  остатки средств в иностранных  валютах: балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства в соответствующих валютах или драгоценном металле, обеспечивающие банку дополнительные доходы или расходы при изменении обменных курсов валют. Возникает на дату заключения сделки на покупку или продажу иностранных валют. Чистая валютная позиция - разность между суммой балансовых активов и пассивов в одной и той же иностранной валюте.

 

Валютная позиция  может быть:

* закрытая - валютная позиция  в отдельной иностранной валюте, по которой активы и пассивы  (требования и обязательства)  количественно совпадают;

* открытая - разница остатков  средств в иностранных валютах,  которые формируют количественно  не совпадающие активы и пассивы  в отдельных валютах (ОВП);

* короткая открытая валютная  позиция - пассивы в определенной  иностранной валюте количественно  превышают активы в этой иностранной  валюте;

* длинная открытая валютная  позиция - активы в определенной  иностранной валюте количественно  превышают пассивы в этой иностранной  валюте.