Управление внешнеэкономической деятельностью в коммерческом банке

* является сделкой, обособленной  от внешнеэкономического контракта,  в котором предусмотрена аккредитивная  форма расчетов;

* банк осуществляет платеж  по аккредитиву от собственного  имени, но по поручению своего  клиента;

* банк осуществляет платеж  за счет собственных средств  или средств клиента;

* выставление аккредитива  и платеж с аккредитива порождают  цепь сделок между участниками  кредитно-расчетных отношений.

Наиболее важный критерий - отзывность аккредитива - предполагает деление на:

* отзывные аккредитивы  - обязательство банка, которое  может быть аннулировано или  изменено без уведомления экспортера;

* безотзывные аккредитивы  - твердое обязательство банка,  которое выгодно для экспортера  и рискованно для банка.

На все валютные операции банка распространяются правила  валютного контроля Инструкция «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» №111-И от 30 марта 2004 г.(ред.от 29.03.2006 г.) Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 апреля 2004 г. N 5779.

Итак, крупные банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической  деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной  торговле.

А так же основные цели внешнеэкономической деятельности банков:

* предоставить максимум  услуг клиентам-экспортерам/импортерам;

* снизить риски международных  сделок;

* обеспечить банку валютный  доход.

Эти цели реализуются путем  применения различных методов и  инструментов, которые согласовываются  экспортером и импортером во время  заключения торгового контракта.

Валютная политика России в 2013-2014 гг.

Международные финансовые институты  и экономические организации  прогнозируют продолжение роста мировой экономики в 2013 году и в перспективе до 2014 года. Темпы роста производства товаров и услуг в мире в 2012 году, по прогнозу МВФ, составило 4,0%. Тем не менее неустойчивый характер восстановления экономики США и нестабильное состояние государственных финансов ряда зарубежных стран создают риски менее благоприятного развития экономических тенденций в мире в среднесрочной перспективе. Не исключается возможность существенного снижения деловой активности в странах - торговых партнерах России и нарастания рисков для зарубежных финансовых систем. Замедление в 2012 году инфляции в большинстве стран - торговых партнеров России, что объясняется ожидаемым уменьшением вклада изменения цен на товары энергетической и продовольственной групп. В результате снизятся внешние риски ускорения роста цен в России. В 2013 году не прогнозируется существенного изменения уровня процентных ставок за рубежом. Ухудшение ситуации на мировых финансовых рынках может повлиять на отток капитала из страны, однако продолжение восстановительных процессов в российской экономике, улучшение инвестиционного климата будут способствовать улучшению ситуации с притоком капитала.

Основной задачей курсовой политики на период 2013 - 2014 годов является последовательное сокращение прямого вмешательства Банка России в курсообразование и создание условий для перехода к режиму плавающего валютного курса. Банк России продолжит политику, направленную на повышение гибкости курса рубля, что позволит подготовить участников рынка к переходу к плавающему курсу, облегчая процесс их адаптации к значительным колебаниям валютного курса, вызванным внешними шоками.

В течение переходного  периода курсовая политика будет  направлена на сглаживание колебаний  курса рубля к основным мировым  валютам, а также на компенсацию  устойчивых дисбалансов спроса и  предложения на внутреннем валютном рынке. Параметры механизма курсовой политики будут определяться с учетом основных факторов формирования платежного баланса, показателей бюджетной  системы и конъюнктуры российского  денежного рынка и согласовываться  с целями единой денежно-кредитной  политики. При этом Банк России не будет  устанавливать каких-либо целевых  значений или фиксированных ограничений  на уровень курса национальной валюты.

В настоящее время сохраняющийся  значительный профицит счета текущих  операций создает фундаментальные  предпосылки для укрепления рубля. Однако прогнозируемое сокращение профицита  торгового баланса вследствие быстрого роста импорта приведет к снижению роли данного фактора и, соответственно, усилению влияния на курс состояния  счета операций с капиталом и  финансовыми инструментами. Трансграничные потоки капитала могут быть подвержены резким колебаниям вслед за изменением настроений участников российского и мировых финансовых рынков. Следствием этого, а также результатом сокращения участия Банка России в операциях на валютном рынке станет рост неопределенности динамики курса рубля в среднесрочной перспективе. В данных условиях возрастет значение управления курсовым риском экономическими агентами как в реальном, так и в финансовом секторе.

1.4. Конвертируемость валюты.

Национальная денежная единица  страны - это валюта в узком смысле слова. Например, валюта России - это рубль, валюта США - доллар, валюта Бразилии - крузейро. Но в широком смысле к категории валюты относятся различные средства обращения, выраженные в соответствующих денежных единицах. Это - наличные деньги в форме монет, банкнот, казначейских билетов, платежные документы (чеки, векселя) денежные средства на счетах и вкладах в банках. Еще более широким является понятие валютных ценностей, которое включает также фондовые ценные бумаги (акции, облигации) в той или иной валюте и драгоценные металлы.

Развитие внешней торговли, миграция капиталов и рабочей  силы выводят экономические связи  за пределы страны. Какие проблемы возникают при этом? Очевидно, за границей теряют силу законы данной страны. Важно отметить одно конкретное обстоятельство - за границей теряет свои функции национальная денежная единица данной страны. При  организации системы денежного  обращения каждое государство объявляет  национальную денежную единицу законным платежным средством на своей  территории. Используя аппарат государственного принуждения, обеспечивает безусловный  и беспрепятственный прием своей  валюты во всех без исключения платежах во всех звеньях оборота. Но, участвуя во внешней торговле, страны должны оплачивать сделки по импорту в валюте другой страны. Поскольку экспортер  товара должен рассчитаться со своими поставщиками, с рабочими, заплатить  налоги в своей национальной валюте. Возникает противоречие, которое  разрешается через механизм обратимости (конвертируемости) валют.

Конвертируемость валют  как бы нейтрализует влияние национальных границ на движение товаров и факторов производства в масштабах мирового рынка. Экспортер имеет возможность  превратить валютную выручку в собственные  национальные деньги. А это необходимо для поддерживания нормального  денежного обращения внутри страны. Аналогично решается проблема для импортера  товаров, подлежащих оплате в иностранной  валюте - национальная валюта обменивается на требуемые средства платежа.

Таким образом, проблема конвертируемости валют возникает, когда осуществляются международные расчеты и платежи. Обратимость валюты - это категория  чисто денежного обмена. Но реальное осуществление этого на первый взгляд технически простого процесса требует  создания целого ряда предварительных  условий.

Конвертируемость валюты - это объективно необходимая предпосылка  включения страны в мировую экономику, развития всех форм внешнеэкономических  связей. Режим конвертируемости валюты влияет на формирование инвестиционного  климата в стране. Субъекты хозяйства, нуждающиеся в капиталах, могут  привлекать средства из-за рубежа. Иностранные инвесторы могут осуществлять перевод за границу заработанных в стране прибылей, реинвестировать прибыль.

Конвертируемость валюты позитивно влияет на экономику страны, стимулируя конкуренцию, позволяя сопоставлять внутренние издержки и цены с мировым  уровнем. Национальная экономика получает возможность осваивать передовые  технологии, подтягивать производство до уровня мировых стандартов. Малоэффективные  производства, не выдержавшие иностранной  конкуренции, свертываются или осуществляют структурную перестройку. В конечном счете, в экономике страны происходит определенная оптимизация внутренних пропорций воспроизводства в  увязке с общим состоянием мирового рынка.

Но "открытость" национальной экономики, непосредственно вытекающая из режима обратимости, может иметь  для страны определенные негативные последствия. Колебания валютных курсов могут нанести убытки экспортерам  или импортерам. Открытая рыночная экономика зависит от колебаний  мировых цен, процентных ставок. Избежать влияния факторов конъюнктуры мирового рынка невозможно (если не отгородится  от него искусственно). Поэтому при  переходе к обратимой валюте страна должна учитывать вероятные потери и разрабатывать меры по защите от негативных колебаний конъюнктуры  мирового рынка.

Валютная обратимость  в современном понимании - это  валютно-финансовый режим, позволяющий  во внешнеэкономических операциях  более или менее свободно обменивать национальные денежные единицы на иностранные. В экономической литературе существуют различные определения валютной обратимости, но все они, так или иначе, сводятся к сочетанию свобод и ограничений участников валютных операций. Например, валюта считается полностью обратимой, когда любой владелец любой национальной валюты располагает свободой обменять ее на любую другую валюту по преобладающему валютному курсу - постоянному или изменяющемуся. Согласно другому определению, валюта является конвертируемой, если граждане данной страны, желающие купить заграничные товары или услуги, не подвержены особым ограничениям, могут свободно продать местную валюту в обмен на иностранную на унифицированном рынке. А иностранцы (нерезиденты), имеющие средства в местной валюте, полученной от текущих операций, могут продать их или свободно приобрести местные товары по преобладающим ценам в этой валюте. Необходимо подчеркнуть, что установление режима валютной обратимости - исключительная монополия государственной власти, реализуемая через политику финансовых органов и Центрального банка.

Достижение статуса конвертируемой валюты предполагает, прежде всего, отмену ограничений на операции, связанные  с внешней торговлей. Согласно статье VIII Устава Международного валютного  фонда статус конвертируемости признается лишь за валютами тех стран-участниц, которые берут на себя особое обязательство  не устанавливать ограничения на платежи и переводы по текущим международным сделкам, не имеющим целью перевод капиталов. К текущим сделкам (операциям) относятся: все платежи по внешней торговле товарами и услугами, платежи по погашению займов и процентов по ним, переводы прибылей по инвестициям, денежные переводы некоммерческого характера.

В настоящее время в  разных странах устанавливаются  различные валютные режимы с разной степенью свободы валютного обмена. Вследствие этого валюты пользуются большим или меньшим спросом  на валютных рынках. Большинство стран, присоединившись к статье VIII Устава МВФ, установили режим частичной  обратимости, распространив ее лишь на текущие международные сделки. Лишь незначительное число наиболее богатых и стабильных государств отменили валютные ограничения и  на движение капиталов. Формально таких  стран в конце 80-х годов было 17. Но, учитывая моменты вмешательства  официальных властей некоторых  стран в валютные операции, большинство  из них еще не достигли режима полной конвертируемости. Полностью конвертируемых валют в мире всего три: доллар США, фунт стерлингов Великобритании и  марка ФРГ.

Таким образом, и настоящее  время валюта реально может иметь 3 статуса: 1) замкнутая; 2) частично конвертируемая; 3) свободно конвертируемая.

Отметим также, что формальное присоединение страны к VIII статье Устава МВФ не всегда означает действительное установление обратимости валюты. Дело в том, что по условиям статьи VIII страны-участницы могут устанавливать  ограничения даже по текущим операциям, но с согласия и одобрения МВФ. Сегодня более двух десятков стран  используют подобную процедуру. Поэтому  их валюту можно считать конвертируемой лишь условно. Это в основном страны Центральной и Латинской Америки. Вместе с тем можно наблюдать  обратное явление. Некоторые страны отменяют валютные ограничения на текущие  операции. Таким образом, их валюта в принципе становится частично конвертируемой. Но по тем или иным причинам эти  страны не заявляют официально о присоединении  к VIII статье Устава МВФ, и поэтому  остаются в составе стран с  замкнутыми валютами.

С точки зрения принадлежности той или иной стране обратимость  валюты может быть внешней и внутренней. В условиях внешней обратимости  полная свобода обмена заработанных в данной стране денег для расчетов с заграницей предоставляется только иностранным юридическим и физическим лицам (в общепринятой терминологии - нерезидентам). А граждане и юридические  лица данной страны такой свободы  не имеют. Внутренняя обратимость валюты означает, что резиденты данной страны без ограничений могут использовать свои накопления местной валюты для  покупки иностранной валюты, ее хранения или перевода, какому угодно резиденту  для любой цели. А нерезиденты  такой свободой не обладают. Как  показывает практика, переход к конвертируемости валюты обычно начинается с внешней  обратимости. Поскольку легче контролировать валютные операции, учитывая относительную немногочисленность иностранцев по сравнению с резидентами данной страны.

Таким образом, конкретный режим  обратимости валюты характеризуется  тем или иным сочетанием свобод и  ограничений в отношении видов  внешнеэкономической деятельности и их участников.

Конвертируемость валюты позитивно влияет на экономику страны, стимулируя конкуренцию, позволяя сопоставлять внутренние издержки и цены с мировым  уровнем. Национальная экономика получает возможность осваивать передовые  технологии, подтягивать производство до уровня мировых стандартов. Малоэффективные  производства, не выдержавшие иностранной  конкуренции, свертываются или осуществляют структурную перестройку. В конечном счете, в экономике страны происходит определенная оптимизация внутренних пропорций воспроизводства в  увязке с общим состоянием мирового рынка.