Бизнес-план в коммерческом банке

Благовещенский финансово-экономический  колледж – филиал Финакадемии 

 

 

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине " Финансовый банковский менеджмент"

 

на тему: « Бизнес-план в коммерческом банке»

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка 419 группы, 4-го курса

очной формы обучения

Пташник Ирина Владимировна

                                                                                                                                                    Руководитель: Нестеренко Ольга Борисовна

 

                                                                         

 

 

 

 

Благовещенск 2009

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ............................................................................................................. 3

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  БИЗНЕС-ПЛАНА

1.1 Понятие бизнес-плана ……………… ……………………………………….5

1.2  Виды  бизнес-плана……………….  ...............................................................12

ГЛАВА 2. БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ НА ПРИМЕРЕ  ОАО АКБ «РОСБАНК»  

2.1Экономическая  характеристика  ОАО АКБ «Росбанк»……………………..17

2.2 Бизнес-планирование  на примере  ОАО АКБ «Росбанк»……………….….18 

ГЛАВА 3. РОЛЬ БИЗНЕС-ПЛАНА В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ……....25                                                 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ........................................................................................................31

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.......................................................................................33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банковская система  является важнейшей составной частью рыночной экономики. Современное государство с рыночной экономикой, используя различные денежно-кредитные инструменты, может влиять практически на все параметры общественного производства, поэтому исследование проблем  бизнес- планирования   коммерческих банков является актуальной.

Настоящее состояние  российского рынка характеризуется  быстрым ростом конкуренции во всех секторах экономики. Это вынуждает  коммерческие предприятия и организации  искать новые пути повышения конкурентоспособности  производимых продуктов и услуг за счет использования современных подходов к финансовому менеджменту. Формируется новая структура общественного производства. Растет доля услуг в общем объеме производимого ВВП во всех странах, в том числе и России. При этом наиболее существенной характеристикой, происходящих структурных изменений, является не просто прогрессирующее развитие сферы услуг в целом, а преимущественный рост именно тех ее отраслей, которые непосредственно не связаны с обслуживанием нужд материального производства. Среди таких отраслей самостоятельное место занимают финансы, представленные, в первую очередь, такими коммерческими организациями как банки.

Основная стратегия  развития ведущих коммерческих банков, как и большинства коммерческих организаций, состоит в укреплении рыночной позиции, повышении надежности и эффективности банковских операций, расширении ассортимента и повышении качества предоставляемых услуг.

Учитывая продолжающийся кризис неплатежеспособности, нестабильную экономическую и политическую ситуацию в стране, условия действия валютных ограничений и рост инфляции, коммерческие банки пытаются определить основные направления деятельности, перспективы развития для достижения прибыльной работы. Но у руководства большинства российских банков слабо развиты навыки выбора ключевых направлений деятельности. Как правило, имеет место несогласованность в действиях руководства, отсутствует ясная концепция и четко сформулированная стратегия развития банка. Наблюдается также отсутствие системного подхода к процессу стратегического управления и планирования. Поэтому коммерческим банкам необходимо больше внимание уделять составлению бизнес-планов, учитывая изменение происходящих в экономике.

Актуальность данной темы тесно переплетается с процессами, происходящими в структуре экономики России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БИЗНЕС-ПЛАНА

1. Понятие и сущность бизнес-плана

 

Бизнес-план является основным инструментом управления банковской деятельностью. Он определяет политику банка по основным направлениям в области кредитной, депозитной, инвестиционной деятельности, по работе с клиентами, развитию сети банков- корреспондентов и филиальной сети. Бизнес-план имеет сугубо индивидуальный  характер. Его приспосабливают к конкретным особенностям данного банка в зависимости от складывающейся политической и экономической обстановки ранее, состояния законодательства и особенностей межбанковской конкуренции. В плане также учитывают результаты деятельности банка истекшего год.

Жизнеспособность плана зависит от внутреннего процесса, т.е. от работ, через которые все подразделения банка принимают участие в оперативном планировании. Процесс планирования предполагает, что он носит линейный характер. Его практически можно определить как итеративный процесс, т.е. с многочисленными  повторениями, пересмотрением - принятых решений.

Бизнес-план должен позволить  уточнить полученный на первом этапе  стратегический план и на этой основе разработать конкретный финансовый проект его реализации в рамках текущего этапа стратегического планирования (обычно, в рамках года). Бизнес-план представляет собой подробное изложение стратегии, тактики и бюджета банка. Он нацелен на обеспечение общего понимания задач учреждения, а также определение количества, качества и распределения ресурсов, выделяемых или имеющихся в распоряжении для выполнения этих задач.

Разрабатывая бизнес-план коммерческого банка, необходимо учитывать                         Указания ЦБ РФ № 1176 -У «О бизнес-планах кредитных организаций» от 05.07.2002 года. В частности, в данном документе говорится о том, что бизнес-план должен составляться на два календарных года, которые отсчитываются с момента предполагаемого получения лицензии, и содержать все необходимые параметры для того, чтобы Банк России мог оценить способность банка обеспечить финансовую стабильность, соблюдать требования законодательства, возможности долговременного безубыточного существования, адекватность системы управления.

Бизнес план кредитной  организации в обязательном порядке  должен включать общую информацию об организации; цели и задачи, политику банка; систему управления организацией и её учредителей; обеспечение деятельности банка и иные значимые показатели.

Основные принципы формирования бизнес-плана:

1. глубокий анализ  исходной ситуации, достигнутых результатов, сильных и любых сторон.

2. выявление внутренних  резервов повышения доходов или  уменьшение расходов.

3. четкое определение  прав, обязанностей и ответственности  бизнес-центра за результаты труда.

4. оптимальное сочетание  выбранной стратегии со стратегией развития банка в целом.

5. использование в  планировании многовариантного  подхода.

Основные разделы бизнес-плана:

1. характеристика бизнес  центра.

2. анализ достигнутых  результатов.

3. цели и задачи.

4. обоснование стратегии  развития.

5. план мероприятий.

6. прогнозный баланс.

7. смета доходов и  расходов, то есть бюджет.

8. выводы и предложения.

Структура и содержание бизнес-плана строго не регламентированы. Он ориентирован на достижение успеха главным образом в финансово-экономической деятельности. Хотя бизнес-план не имеет строго регламентированных содержания и структуры, при его подготовке следует обратить внимание на следующие условия.

1. Бизнес-план должен  быть профессиональным. По содержанию, внешнему виду судят о компетенции организации, разработавшего этот бизнес-план. Этот документ должен быть простым, понятным и доступным для пользования.

2. Бизнес-план должен быть разделен на главы. Первый раздел. - цели и задачи предпринимательского дела. Бизнес-план должен быть составлен таким образом, чтобы любой инвестор мог легко отыскать в плане интересующие его разделы, части, пункты. С этой целью необходимо предусмотреть функциональное подразделение каждой главы. Для более полного и наглядного восприятия информации рекомендуется использовать таблицы, схемы, диаграммы, графики.

3. Следует заручиться объективной  оценкой бизнес-плана. Прежде  всего необходимо ознакомить  с ним всех членов предпринимательского  коллектива. Бухгалтер или главный  бухгалтер должен тщательно проверить  все финансовые расчеты. При возможности заключение по бизнес-плану должен сделать аудитор.

4. Необходимо  контролировать распространение  бизнес-плана, так как он содержит  конфиденциальную информацию о  бизнесе группы акцион3.3. Информация, содержащаяся в бизнес - плане, должна обязательно раскрыть содержание перечисленных ниже аспектов, касающихся деятельности кредитной организации. Раскрытие указанных аспектов должно включать результаты SWOT-анализа, позволяющего выявить и структурировать сильные и слабые стороны кредитной организации, а также потенциальные возможности и угрозы.

При определении целей  и задач кредитная организация  должна отразить долгосрочное видение  своей роли и места на рынке  банковских услуг, специфические особенности  ее позиционирования в рыночной среде.

Кредитная организация  должна изложить свою оценку влияния  динамики развития экономических показателей  и показателей, характеризующих финансовые рынки, на основные направления коммерческой деятельности с учетом   в  том числе   продуктовой   ориентации  и перспектив развития деловой

активности в региональном разрезе, в том числе:

- результаты  маркетинговых исследований (виды  услуг, имеющих платежеспособный  спрос, основные клиенты и их  предпочтения, потенциальные конкуренты, преимущества данной кредитной организации, мероприятия по завоеванию ниши на рынке банковских услуг

- фактическое  распределение объемов бизнеса  кредитной организации по регионам (возможности и ограничения развития  действующих филиалов, представительств, внутренних структурных подразделений и обменных пунктов - для действующих кредитных организаций (в том числе изменяющих вид кредитной организации), присоединяющих кредитных организаций, кредитных организаций, создаваемых в результате преобразования, кредитных организаций, создаваемых в результате иных форм реорганизации).

Описание основных параметров активных и пассивных  операций, ожидаемых финансовых результатов  должно включать:

- анализ активных  операций (производится с точки  зрения видов операций, ликвидности,  доходности, степени риска, сроков размещения);

- анализ пассивных  операций (осуществляется по видам  операций, срокам привлечения, стоимости  привлеченных ресурсов, контрагентам)

- анализ состояния  и динамики собственных средств  (капитала), рассчитанных в соответствии  с Положением Банка России от 26.11.2001 N 159-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" (по итогам каждого года деятельности), обоснование показателей раздела "Собственные средства" пассива расчетного баланс;

- анализ объема  и структуры доходов, расходов и прибыли, обоснование показателей.

По действующим  кредитным организациям при определении  структуры планируемого расчетного баланса на конец первого года деятельности за основу принимаются  данные за последний отчетный период.

Кредитная организация должна раскрыть внутрибанковские принципы управления рисками, меры по предупреждению финансовых трудностей.

Оценка соблюдения обязательных нормативов и обязательных резервных требований:

- расчет пруденциальных  норм деятельности, имеющих количественную оценку, обоснование и оценка соответствия планируемых показателей установленным критериям;

- расчет отчислений  в обязательные резервы (по  состоянию на начало каждого  года деятельности).

Состояние, возможности  и ограничения развития клиентской базы, в том числе:

- фактическое  состояние клиентской базы, планируемое  изменение по сравнению с фактическим  состоянием - для действующих кредитных  организаций (в том числе изменяющих  вид кредитной организации), присоединяющих  кредитных организаций, кредитных организаций, создаваемых в результате преобразования;

- планируемая  клиентская база - для кредитных  организаций, создаваемых в результате  иных форм реорганизации, а  также вновь создаваемых кредитных  организаций.

Возможности и  ограничения развития сети филиалов, представительств, обособленных структурных подразделений и обменных пунктов в регионах, на которые кредитная организация намерена распространить свое влияние.

Участие в банковских группах и банковских холдингах: перечень участников банковских групп и / или банковских холдингов (фирменное (полное официальное) наименование с указанием организационно - правовой формы, места нахождения, сферы деятельности юридического лица) с указанием головной кредитной организации банковской группы и / или головной организации банковского холдинга (управляющей компании банковского холдинга), в которые входит и / или предполагает войти указанная кредитная организация.

Информация  о системе управления, которая  включает описание следующих элементов: