Организация риск-менеджмента в банках

 

При этом происходило дальнейшее сокращение удельного веса валютной составляющей балансовых позиций (см. рисунок 2.6).

 

Так, на 1.01.2011 валютные активы составили 24,1% активов банковского сектора против 27,6% на 1.01.2010, валютные пассивы – 22,7% пассивов против 25,3%. Положительная разница между валютными активами и пассивами сократилась с 2,4 до 1,3 процентного пункта.

2.4. Расчёт и оценка  риска ликвидности

Одним из способов оценки риска  ликвидности является метод разрывов, или лестница сроков, который основывается на  сопоставлении активных и пассивных статей баланса с учётом срока, оставшегося до их погашения. Сопоставление активов и пассивов по срокам и суммам позволяет выявить имеющийся дисбаланс, т.е. превышение или недостаток по суммам между сопряжёнными по срокам активами и пассивами. Имеющийся разрыв показывает, что в данном временном периоде банк будет испытывать недостаток или, напротив, избыток ликвидных средств либо одна из групп ликвидных статей финансируется не соответствующими по срокам пассивами.⁷

Риск-менеджмент, направленный на управление ликвидностью, заключается  в приведении в соответствие срочной  структуре активов срочной структуры  пассивов. Однако чаще компании сталкиваются с нехваткой ликвидных активов. Один из широко применяемых инструментов риск-менеджмента – поддержание  минимального запаса ликвидности («ликвидной подушки») с помощью установления лимитов.⁸

На практике банки не всегда стремятся распределять все активы и пассивы строго по суммам и срокам, что практически нереально и  не всегда выгодно. Этот метод необходим  руководству банка для того, чтобы  ежедневно иметь информацию об имеющемся  несовпадении и для принятия необходимых  мер по его устранению.

Также оценить риск ликвидности  можно при помощи соотношения активов и пассивов: сопоставляются классифицированные по степени ликвидности активы и пассивы.

 

 

 

 

 

2.4.1. Риск ликвидности банковского  сектора России в 2010году

Постепенное преодоление  последствий глобального кризиса  и нормализация ситуации в финансовой сфере в 2010 году оказали благоприятное воздействие на ликвидность банковского сектора. У кредитных организаций не было острой необходимости поддерживать значительный объем высоколиквидных активов: соотношение средней величины наиболее ликвидных активов со средней величиной совокупных активов банковского сектора в 2010 году составило 8,0% против 10,9% в 2009 году (динамика основных компонентов ликвидных активов приведена на рисунке 2.7).

Некоторый рост доли наиболее ликвидных активов в совокупных активах в среднем за 2010 год по сравнению с предшествующим годом отмечался только у региональных средних и малых банков (с 19,8 до 20,7%). Наибольшее значение данного показателя по прежнему наблюдалось у средних и малых банков Московского региона (21,6% в 2010 году против 23,4% в 2009 году).

С наименьшим запасом наиболее ликвидных активов традиционно работали государственные банки (4,9% на 1.01.2011; 8,4% на 1.01.2010).

Подтверждением устойчивой ситуации с ликвидностью является снижение спроса банков на ресурсы, привлекаемые у Банка России. Так, задолженность  по кредитам без обеспечения, достигавшая  в феврале 2009 года почти 2 трлн. рублей, к концу 2010 года была практически полностью погашена. В целом объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, за 2010 год, существенно сократился

 

3. Современное состояние и перспективы развития управления рисками

3.1. Проблемы управления  рисками и перспективы развития риск-менеджмента

В настоящее время существует ряд устоявшихся и достаточно эффективных подходов к управлению отдельными видами рисков на различных  уровнях. Проблемой является учет взаимосвязей и взаимовлияния рисков в рамках банковского портфеля в целом, определение  горизонтальной, диагональной и вертикальной интеграции риск-менеджмента.⁹

Автоматизация процессов  идентификации и планирования реагирования на риски значительно повышает эффективность  работы риск менеджмента. Говорить же о количественной оценке рисков без  использования современных информационных технологий просто не имеет смысла. Спектр методик количественного  анализа широк. Существует большое  число программных пакетов, поддерживающих те или иные процессы управления рисками. Однако подобрать комплексную систему  управления рисками (Приложение №5), которая могла бы обеспечить автоматизацию всего процесса управления рисками, начиная с создания плана управления рисками и заканчивая контролем исполнения плана реагирования на риски, довольно сложно.¹⁰

Перспективы развития интегрированного риск-менеджмента в России:

• значение интегрированного управления рисками и шансами в рамках банковского менеджмента будет возрастать. Этому будет способствовать, в частности, развитие банковского регулирования, изменение рыночной и конкурентной среды. Уже сейчас крупнейшие иностранные банки требуют от своих российских подразделений информации о рисковых позициях, соответствующей стандартам риск-менеджмента, принятым в головном офисе. Ряд крупнейших банков начал использовать концепцию экономического капитала, что привело к пересмотру многих процедур банковского управления с целью повышения их эффективности;
• интегрированный риск менеджмент способен существенно повысить отдачу на вложенный капитал и рыночную стоимость банка. Хотя в настоящее время этими преимуществами пользуются в основном крупные банки, в перспективе вероятно присоединение к ним средних и мелких институтов. В условиях недостаточной капитализации российских банков качественное улучшение системы банковского управления может стать важным источником повышения акционерной стоимости наиболее развитых банков;
• интегрированный риск-менеджмент как философия управления имеет хорошие перспективы в России с учётом недостаточного развития национального финансового рынка. Эффективное управление рыночным риском при отсутствии базовой процентной ставки по рублям практически нереализуемо. В то же время адекватная организация всех систем управления банком с учётом рисков возможна даже в этих условиях.

На Западе в ближайшие 10-15 лет вероятно появление банков, практически полностью осведомлённых  о своих рисках и способных  осуществлять динамическую адаптацию  систем управления. Используя опыт последнего десятилетия, российские банки  имеют все шансы приблизиться к ним, но только при изменении  традиционной корпоративной культуры. Повышение стоимости банка путём  внедрения интегрированного риск-менеджмента  может стать важнейшим стимулом для решения этой поистине глобальной задачи.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Риск-менеджмент в  России более чем где-либо, является насущной необходимостью. Сохраняющаяся  напряженность в банковской сфере  лишний раз свидетельствует о  том, что инструменты управления рисками в нашей стране развиты  недостаточно. Если даже принять консервативную точку зрения о том, что банковского  кризиса как такового нет, а существуют лишь проблемы отдельных банков, нельзя не отметить, что кризис банковского  менеджмента налицо. Отток депозитов  и стагнирующий межбанковский рынок  – лишнее тому подтверждение. Развитие современной системы интегрированного риск-менеджмента должно помочь банкам выполнять свою важнейшую макроэкономическую функцию – трансформацию рисков, сохраняя и преумножая прибыль и  в то же время содействуя росту  экономики.

Надлежащий уровень качества работы банков во многом зависит от постоянного совершенствования  систем управления всеми видами банковских рисков. Созданные банками системы  должны не только обеспечивать эффективную  защиту от принятых рисков, но и носить упреждающий характер, оказывая активное влияние на определение конкретных направлений деятельности кредитных  организаций. Помимо этого, банкам следует  уделять больше внимания управлению операционными и правовыми рисками, а также рисками несоблюдения требований информационной безопасности. Существенное значение имеет также  минимизация риска потери деловой  репутации, важнейшим условием которой  является соблюдение банками принципа "знай своего клиента". Кредитные  организации, имеющие филиальную сеть, должны уделять повышенное внимание вопросам управления рисками, связанными с деятельностью филиалов.

В условиях развития банковских операций с предприятиями и организациями  реального сектора экономики  особое значение приобретает управление кредитным риском и риском ликвидности, а также координация управления такими рисками. Сохраняет свою актуальность вопрос управления рыночными рисками (валютным, процентным и фондовым). Принятие решений по кредитным заявкам  в российской и международной  банковской практике рассматривается  главным образом с позиции  оценки кредитоспособности потенциальных  заёмщиков. В настоящее же время  необходимы формализованная методика и инструментарий для поддержки  принятия решений о выдаче кредитов на основе комплексного учёта кредитного риска заёмщиков, риска ликвидности  банка-кредитора и динамики изменения  внешних влияющих факторов (рыночного  риска).

 

Библиографический список

1. Положение Банка России  от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» [Электронный ресурс]: справочно-правовая система «Гарант»
2. Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс]: справочно-правовая система «Гарант»
3. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» [Электронный ресурс]: справочно-правовая система «Гарант»
4. «Политика управления банковскими рисками в коммерческом банке» [Электронный ресурс]: справочно-правовая система «Гарант»
5. Финансовый менеджмент : учебник / Под. ред. Е. С. Стояновой. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: Перспектива, 1997. – 574 с.
6. Риск-менеджмент: учебник / М. А. Рогов. – М.: Финансы и статистика, 2001. –120с.
7. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) : учебник / Под. ред. О. И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2003. – 688 с.
8. Д. Л. Антропов, Интегрированный риск-менеджмент в системе управления банком / Д. Л. Антропов // Деньги и кредит. – 2005. – №1. – с. 33-37.
9. В. В. Евсюков, А. А. Кочетыгов, Д. Н. Трутнев, Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка [Текст]/ В. В. Евсюков, А. А. Кочетыгов, Д. Н. Трутнев//Банковское дело. – 2005. –  №8. – с. 49-52.
10. Е. А. Кондратюк, Понятие банковских рисков и их классификация / Е. А. Кондратюк// Деньги и кредит. – 2004. – №6. – с. 43-50
11. М. Г. Кудрявцева, О. А. Кудрявцев, От чего зависит оценка процентного риска / М. Г. Кудрявцева, О. А. Кудрявцев //Банковское дело. – 2005. – №6. – с. 42-46. 
12. А. Мурычев, Банковский надзор и финансовая стабильность / А. Ю. Симановский //Деньги и кредит. – 2005. – №10. – с. 6-9.
13. А. Ю. Рогачев, Методы расчёта рисковой стоимости в банковской практике /А. Ю. Рогачев //Деньги и кредит. – 2005. –  №9. – с. 41-45.
14. А. Ю. Симановский, От чего зависит оценка процентного риска /Деньги и кредит. – 2006. – №5. – с. 28-37.
15. «Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2008 года» [Электронный ресурс]: Режим доступа: http//www.cbr.ru.
16. «Стратегия повышения конкурентоспособности национальной банковской системы РФ» [Электронный ресурс]: Режим доступа: http//www.cbr.ru.
17. «Обзор банковского сектора Российской Федерации (аналитические показатели)» №48 октябрь 2006 года [Электронный ресурс]: Режим доступа: http//www.cbr.ru.
18. «Отчёт о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2010 году» [Электронный ресурс]: Режим доступа: http//www.cbr.ru.

 

¹ Финансовый менеджмент: учебник / Под. ред. Е. С. Стояновой. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: Перспектива, 1997. – 574 с.

² Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках»

³ «Политика управления банковскими рисками в коммерческом банке»

⁴ В. В. Евсюков, А. А. Кочетыгов, Д. Н. Трутнев, Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка / В. В. Евсюков, А. А. Кочетыгов, Д. Н. Трутнев//Банковское дело. – 2005. – №8. – с. 49-52.

⁵ Положение Банка России  от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

⁶ М. Г. Кудрявцева, О. А. Кудрявцев, От чего зависит оценка процентного риска / М. Г. Кудрявцева, О. А. Кудрявцев //Банковское дело. – 2005. – №6. – с. 42-46. (с. 42).

⁷ Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): учебник / Под. ред. О. И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2003. – 688 с. (с. 394).

⁸ Риск-менеджмент: учебник / М. А. Рогов. – М.: Финансы и статистика, 2001. –120с. (с. 72).

⁹ Д. Л. Антропов, Интегрированный риск-менеджмент в системе управления банком / Д. Л. Антропов //Деньги и кредит. – 2005. – №1. – с. 33-37. (с. 33).

¹⁰ А. Ю. Рогачев, Методы расчёта рисковой стоимости в банковской практике / А. Ю. Рогачев //Деньги и кредит. – 2005. – №9. – с. 41-45. (с.45).