Планирование и анализ численности персонала на предприятии ООО «Айсберг»

Основные финансовые показатели хозяйственной деятельности ООО «Айсберг» за 2009-2010 гг. представлены в таблице 1.

 

Таблица 1 - Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ООО «Айсберг» за 2009-2010 гг.

Показатели	Ед. изм..	2009 г.	2010 г.	Отклонение (+,-)		Темп роста, %
1	2	3	4	5		6
Товарооборот (за вычетом налогов)
- в действующих ценах	млн. руб.	25526	36619	+11093		143,5
- в сопоставимых ценах	млн. руб.	25526	31898	+6372		125,0
Доход от реализации
- сумма	млн. руб.	5528	7798	+2270	141,1
- в % к обороту	%	21,66	21,29	-0,37	-
Расходы на реализацию
- сумма	млн. руб.	4833	7009	+2176	145,0
- в % к обороту	%	18,93	19,14	+0,21	-
Прибыль от реализации товаров
- сумма	млн. руб.	695	789	+94	113,5
- в % к обороту	%	2,72	2,15	-0,57	-
Прибыль (убыток) от операционных доходов  и расходов	млн. руб.	14	-19	-33	-
Прибыль (убыток) от внереализационных  доходов и расходов	млн. руб.	-231	-265	-34	-
Прибыль
- сумма	млн. руб.	478	505	+27	105,6
- в % к обороту	%	1,87	1,38	-0,49	-
Налог на прибыль	млн. руб.	115	121	+6	105,2
Прочие налоги, сборы из прибыли	млн. руб.	204	199	-5	97,5
Прочие расходы и платежи  из прибыли	млн. руб.	-	-	-	-
Чистая прибыль
- сумма	млн. руб.	159	185	+26	116,4
- в % к обороту	%	0,62	0,51	-0,11	-
Торговая площадь	м2	1000	1000	-	100,0
Товарооборот на 1 м2 торговой площади
- в действующих ценах	млн. руб.	25,526	36,619	+11,093	143,5
- в сопоставимых ценах	млн. руб.	25,526	31,898	+6,372	125,0
Среднесписочная численность работников	чел.	102	107	+5	104,9
Средняя выработка на одного работника
- в действующих ценах	млн. руб.	250,25	342,23	+91,98	136,8
- в сопоставимых ценах	млн. руб.	250,25	298,11	+47,86	119,1

 

Товарооборот ООО «Айсберг» за 2010 г. по сравнению с 2009 г. увеличился на 11093 млн. руб. или на 43,5 % в действующих ценах и на 6372 млн. руб. или на 25 % в сопоставимых ценах. Доход от реализации ООО «Айсберг» увеличился за 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 2270 млн. руб. или 41,1 %. Уровень дохода от реализации снизился на 0,37 % к обороту. В динамике на сумму дохода от реализации положительно повлияли увеличение объема товарооборота.

Расходы на реализацию ООО «Айсберг» увеличились на 2176 млн. руб. или на 45 %. Темп прироста товарооборота составил 43,5 %, а сумма расходов на реализацию продукции выросла на 45 %, что и обусловило увеличение их уровня на 0,21 % к обороту. Темп роста расходов на реализацию продукции составил 1,11 % (+0,21 / 18,93 Ч 100). Такая ситуация свидетельствует об ухудшении эффективности использования текущих затрат за счет перерасхода расходов на реализацию продукции. В результате увеличения уровня расходов на реализацию продукции сумма относительного перерасхода составила 76,9 млн. руб. (+0,21 Ч 36619 / 100).

Прибыль от реализации товаров ООО «Айсберг» за 2010 г. по сравнению с 2009 г. увеличилась на 94 млн. руб. или на 13,5 %. Уровень прибыли от реализации продукции к товарообороту снизился на 0,57 %. Убыток от операционных доходов и расходов за 2010 г. составил 19 млн. руб., в 2009 г. была получена прибыль от операционных доходов и расходов на сумму 14 млн. руб., убыток от внереализационных доходов и расходов вырос на 34 млн. руб. По сравнению с 2009 г. общая сумма прибыли ООО «Айсберг» за 2010 г. выросла на 27 млн. руб. или на 5,6 %. Увеличение прибыли обусловлено тем, что расходы на реализацию росли более медленными темпами, чем товарооборот и доходы от реализации. Чистая прибыль ООО «Айсберг», увеличилась на 26 млн. руб.

Торговая площадь ООО «Айсберг» не изменилась и составила 1000 м2, товарооборот на 1 м 2 торговой площади увеличился на 11,093 млн. руб. в действующих ценах и снизился на 6,372 млн. руб. в сопоставимых ценах.

ООО «Айсберг» успешно выполнил план по укомплектованию численности работников и производительности их труда, что положительно сказалось на развитии товарооборота. Среднесписочная численность работников ООО «Айсберг» по сравнению с 2009 г. увеличилась на 5 чел. В связи с тем, что темп роста товарооборота превысил темп изменения численности работников, товарооборот на одного работника увеличился на 91,98 млн. руб. в действующих ценах и снизился на 47,86 млн. руб. в сопоставимых ценах.

 

2.2 Анализ системы планирования и управления персоналом в ООО «Айсберг» и ее эффективность

 

Среднесписочная численность работников ООО «Айсберг» на 01.01.2010 г. составляла 102 чел., а на 01.01.2009 г. - 107 чел. Динамика среднесписочной численности персонала ООО «Айсберг» за 2009-2010 гг. по категориям персонала представлена данными рисунке 2.

                                                                       

                                2009г., чел                      2010г., чел.

 

                                                          

 

Рисунок 2 - Динамика численности работников ООО «Айсберг» по категориям персонала за 2009-2010 гг.

 

Как видно из данных рисунка 2, численность руководителей и специалистов ООО «Айсберг» за 2010 г. по сравнению с 2009 г. снизилась на 1 чел. в каждой категории, а численность рабочих, наоборот, увеличилась - на 7 чел. Проведем анализ распределения функций в аппарате управления ООО «Айсберг», данные анализа представим в таблице 2.

 

Таблица 2 - Функциональная матрица ООО «Айсберг»

 

Наименование и содержание функции  управления	Наименование и содержание процедур	Исполнители
		отдел маркетинга		бухгалтерия	отдел снабжения	производственные участки		отдел сбыта		ПЭО
1	2	3		4	5	6		7		8
Прогнозирование	Анализ. Планирование. Прогнозирование	О, П, У, С		П, С	П, У	-		У		Р, С
Организация	Руководство. Распределение обязанностей. Обобщение информации	У	П, С		-	-	-		-
Координация	Установление отв. лиц	П	-		-	-			Р
Стимулирование	Материальное поощрение	П	П, О, Р		П	П	П		П
Учет и контроль	Ведение учета. Предварительный, текущий, последо-вательный контроль	У	П, С		У	-	У		Р

 

В таблице приняты  следующие обозначения:

О - отвечает за выполнение данной функции, организует ее исполнение, подготавливает и оформляет окончательный документ;

П - представляет исходные данные, информацию, необходимые для  выполнения данной функции;

У - участвует в выполнении данной функции;

С - согласовывает подготовленный документ или отдельные вопросы;

Р - принимает решение, утверждает, подписывает документ.

Таким образом, анализ показывает, что некоторые отделы практически  не принимают участия в управлении (производственные участки), другие же дублирует функции управления, то есть имеются недочеты в организации. В реализации функций организации и координации отделы принимают участие только с правом совещательного голоса. Данные функции целиком возложены на высшее руководство.

В ООО «Айсберг» определены общие подходы к деятельности по управлению человеческими ресурсами:

1. Планирование трудовых  ресурсов в ООО «Айсберг».

2. Обеспечение кадрами  в ООО «Айсберг».

3. Система адаптации  персонала (организация труда  и отношения с работниками).

4. Система развития  персонала (развитие работников).

ООО «Айсберг» управляют специалисты высокой квалификации. В основе кадровой политики организации лежат два основных критерия - образование, а также опыт работы в сфере торговли. Подбор кадров в ООО «Айсберг» осуществлен в соответствии с требованиями должностных инструкций, уровень квалификации постоянно повышается, что характеризует данную организацию с положительной стороны. Для всех работников разработаны должностные инструкции и инструкции по технике безопасности. Организация и культура труда управленческого персонала в ООО «Айсберг» соответствует современным требованиям. Смело принимаются и реализовываются нестандартные и новые решения, которые обсуждаются коллегиально во время проведения деловых переговоров и совещаний. [14, с. 120]

Проанализировав данные источники найма, мы можем сказать, что наибольший удельный вес при приеме на работу занимают рекомендации друзей и родственников, внутренние источники при найме составляют лишь 17 % от общего числа (таблица 3). К внутренним источникам в данном случае следует отнести продвижение по служебной лестнице.

 

Таблица 3 -Источники найма кадров предприятия ООО «Айсберг» в 2010 г.

Наименование источника  найма	Удельный вес, %
Рекомендации друзей и родственников Рекомендации консультативных  фирм, специализирующихся на поиске и продвижении персонала Объявления, реклама Источники внутри предприятия Инициативные письма-обращения  о приеме Отдел занятости	35   15 25 17 5 3
Всего:	100

 

Поиск кандидатов агентством осуществляется в собственной базе данных (она достаточно обширная, ежедневно увеличивается на 80-100 резюме: по факсу, электронной почте); поиск через рекламу в СМИ; поиск через Internet; поиск с помощью сайта агентства http://www.ko.by/, который является лидирующим во многих рейтингах; прямой поиск руководителей и эксклюзивных специалистов из числа успешно работающих в настоящий момент (у агентства установлены тесные связи с профессионалами различных сфер деятельности, что позволяет быстро и точно выходить на необходимых специалистов).

Процедура оценки и отбора кандидатов агентством «Коллекция открытий»  следующая:

- анализ резюме и  анкет кандидатов, в которых большое  внимание уделяется не только  персональным данным, но и деловым  качествам кандидатов (образование, опыт работы, уровень пользования компьютером, владение иностранным языком), их способности к объективной самооценке. Анкета позволяет составить общую и профессиональную характеристику о кандидате, и определить степень конкурентоспособности кандидата на рынке труда;

- телефонное собеседование;

- собеседование в офисе  кандидатов со специалистами  по подбору персонала;

- проверка рекомендаций  с предыдущих мест работы.

После этого данные по кандидату поступают специалисту  по кадрам ООО «Айсберг».

Методы внутреннего набора в ООО «Айсберг» заключаются в том, что работник отдела кадров рассылает во все подразделения информацию об открывшихся вакансиях.

Рассчитаем экономическую  эффективность методов набора в ООО «Айсберг» (таблица 4).

Таблица 4 -Экономическая эффективность методов набора

 

Источник набора	Доля от общей суммы  всех видов набора, %	Уровень принятия разосланных  предложений, %	Уровень принятия предложений  на работу, %
Рекомендации друзей и родственников	35	21	14
Рекомендации консультативных  фирм, специализирующихся на поиске и продвижении персонала	15	12	1
Объявления, реклама	25	12	13
Источники внутри предприятия	17	2	15
Инициативные письма-обращения  о приеме	5	5	-
Отдел занятости	3	3	-