Разработка бизнес-плана создания компьютерного сервиса «Комп-Ас»

Итого по единовременным затратам: 501 000руб

Единовременные затраты  будут плачены собственными средствами.

4. Заработная плата персонала

 

Таблица 11- Заработная плата  кадров

Профессия	Среднегодовая численность  работников	Должностной оклад в месяц (руб.)
Директор	1	50 000
Бухгалтер	1	23 000
Администратор	1	17 000
Мастер	4	20 000
Водитель	2	15 000
Уборщица	1	7 000
Итого:	10	207 000
Соц. страхование 2.9 %		6 003
Фонд медицинского страхования, 3.1 %		6 417
Пенсионные отч-я, 20 % Итого отчисления: Итого:		41 400 53 820 260 820

 

 

 

5) Амортизационные отчисления.

 Износ оборудования составляет 20% от балансовой стоимости оборудования (примем, что моральный износ компьютерной техники наступает через 5 лет): в год – 100 000 рублей, а в месяц – 8 333 руб;

   6) Другие издержки:

Коммунальные услуги  = 10 000 руб. в месяц

В год: 10 000*12=120 000 руб.

Дополнительные расходы (с учетом НДС) = 1 500руб. в месяц

В год: 1 500*12=18 000руб.

Итого по п.6: 128 000руб.

             7) Издержки по подготовке к пуску производства (сумма кредита):

38 09840+18 000=3 827 840руб

   8) Для погашения банковского кредита  с учетом  банковского процента 20% понадобится:

3 827 840* 20 %+3 827 840 = 4 593 408руб

В месяц  необходимо выплачивать 4 593 408/ 12 = 382 784руб.

Среднегодовой спрос на самые популярные услуги представлен на рисунке 2:

Рисунок 2- Средний спрос  на услуги компьютерного сервиса

9) За месяц выручка может составить в среднем 600 800руб (300 -400 обращений в месяц).

10) Рентабельность производства будет составлять :

(2616192/3827840*100%)=68%

 11) Точка безубыточности=7 209 600*3 809 840/7 209 600-18 000=3 819 376руб. График точки безубыточности представлен на рисунке 3.

Рисунок 3- График точки безубыточности

Запас финансовой прочности:

(7 209 600-3 819 376)/( 7 209 600/100%)=47%.

Это означает, что снижение объемов производства или реализации менее чем 47% не приведет к убыточности  фирмы.

 

 

Показатель	1 год реализации проекта
	Всего (за год)	по месяцам
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка от реализации	7209600	600800	600800	600800	600800	600800	600800	600800	600800	600800	600800	600800	600800
Переменные  затраты, всего, в том числе:	18000
Хозяйственные расходы	18000	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500
Постоянные  затраты, всего, в том числе:	3809840
Аренда	100000	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333
Амортизация	100000	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333	8333
Затраты на оплату труда (с  уплатой соц. отчислений)	3129840	260 820	260 820	260 820	260 820	260 820	260 820	260 820	260 820	260 820	260 820	260 820	260 820
Коммунальные услуги	120000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000
Расходы на маркетинг	360000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000
Прибыль до уплаты налогов	2616192	218016	218016	218016	218016	218016	218016	218016	218016	218016	218016	218016	218016
Налог (на прибыль 15%)	392428,8	32702,4	32702,4	32702,4	32702,4	32702,4	32702,4	32702,4	32702,4	32702,4	32702,4	32702,4	32702,4
Чистая прибыль	2223763,2	185314	185314	185314	185314	185313,6	185313,6	185314	185314	185314	185314	185314	185314

 

Таблица 12- Плановые финансовые результаты деятельности.  

Для оценки эффективности  инвестиций в предлагаемый проект применена  международная методика, заключающаяся  в расчете ЧДД (табл.13). 

  Таблица 13-Расчет эффективности и срока окупаемости проекта

Шаг	ДП	Кд(15%)	ДД
0	-312 984,00	1	-312984
1	218 016,00	0,8696	189586,7
2	218 016,00	0,7561	164841,9
3	218 016,00	0,6575	143345,5
4	218 016,00	0,5718	124661,5
5	218 016,00	0,4972	108397,6
6	218 016,00	0,4323	94248,32
7	218 016,00	0,3759	81952,21
8	218 016,00	0,3269	71269,43
9	218 016,00	0,2843	61981,95
10	218 016,00	0,2472	53893,56
11	218 016,00	0,2149	46851,64
		ЧДД	828046,3

 

Таблица 14-Срок окупаемости

 

1	2	3	4	5	6	7	8	9
-312984	-123397	41444,61	184790,1	309451,68	417849,2352	512097,552	594049,77	665319,1968

 

 

Рисунок 4- Срок окупаемости  проекта

Как видно из графика срок окупаемости составляет 2,2 месяца.

 

Оценка и страхование  рисков

Риски оцениваются по 5-бальной шкале: 1 бал – риск минимальный, 5 балов – риск максимальный (табл.13)

Таблица 13- Оценка рисков

Риски	Оценка	Способ решения
Подготовительная стадия
Политические	1	Строгое соблюдение правовых норм
Удаленность от инженерных сетей	2	Выбор объекта, подключенного  ко всем необходимым ИС
Стадия эксплуатации.
Неустойчивость спроса	3	Объективная ценовая политика
Предложение услуг конкурентами	4
Рост налогов	2	Контроль налоговых ставок
Повышение арендных ставок	2	Предложение услуг по аренде на условиях предоплаты.
Социальные:
Трудности с набором квалифицированного персонала	3	Работа с центром занятости  города Ростов-на-Дону
Текучесть кадров	3	Система поощрений персонала  по результатам работы за период.
Технологические риски:
Изношенность инженерных городских сетей	2	Страхование
Пожары и другие чрезвычайные ситуации	3	Страхование
Экологические риски:
Вредность производства	1	Заключение договоров  на вывоз отходов производства и ТБО с коммунальными службами
Природные явления	1	Страхование

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По результатам  проведенного анализа можно сделать  вывод, что данный бизнес прибыльный и очень рентабелен. В рамках финансового и экономического анализа проекта были рассчитаны  основные показатели эффективности проекта.

При соблюдении организационного, финансового плана, а также маркетинговой  стратегии ожидается чистая прибыль в год  в сумме 2 223 763,2 руб. Анализ прибыли средних компьютерных сервисов выявил, что средняя сумма прибыли не превышает 3млн.руб. на первом-втором году существования.

За месяц выручка может составить 600 800 руб. В среднем ожидается 300 обращение клиентов в месяц.

В дальнейшем набор оказываемых  услуг может быть расширен (к примеру, починка оргтехники, аутсорсинговые услуги, настройка локальной/глобальной/VPN сети, операции с  USB-носителями и т.д.), что позволит расширить клиентскую базу, а также позволит заключать долгосрочные договора на поддержку и обслуживание ПО не только физических лиц, но и организаций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Федеральный закон РФ от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».

2. Баркалов, П.С.. Буркова И.В. Задачи распределения ресурсов в управлении проектами. Москва: ИПУ РАН, 2012. - 65 с.

3. Игонина Л.Л. Инвестиционные проектыроекты. – М.: Юристъ, 2010.

4. Максимова В.Ф. Инвестиционный менеджмент. – М.: Московская финансово-промышленная академия, 2011. – С. 14 – 53.

5. Нетков. А.В. М.: Управление проектами, ООО "НИЦ "АПОСТРОФ", 2010.-103-120 с.

6. Учебное пособие / Теория управления проектами. Светлов Н.М., Светлова Г.Н. М.: ФГОУ ВПО РГАУ–МСХА им. К.А. Тимирязева, 2010.-102 с.

7. Юбанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А “Бизнес-план. Учебно-практическое пособие. Опыт, проблемы, содержание бизнес-плана” , «Союз», 2012.-с 34-40.