Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Февраля 2014 в 14:17, курсовая работа
Цель проекта:
Обоснование экономической эффективности открытия магазина подарков ТМ «Bibelots» в городе Красноярске
Концепция магазина:
Предполагается продажа широкого ассортимента подарков, ориентированных на разнообразную целевую аудиторию по франшизе ТМ «Bibelots».
Магазин будет позиционироваться в среднем ценовом сегменте.
Введение…………………………………………………………………….стр3.
1.Экономоческое обоснование по открытию магазина «Bibelots»……..стр5.
1.1.Общая характеристика проекта……………………………………….стр5.
1.2.Инвестиционные возможности проекта……………………………...стр7.
1.3.Цели и этапы проекта………………………………………………….стр14.
2. Бизнес план инвестиционного проекта по открытию магазина «Bibelots»…………………………………………………………………...стр16.
2.1 Описание организационного плана проекта………………………...стр16.
2.2 Маркетинговый план проекта…………………………………………стр17.
2.3 План производства……………………………………………………..стр20.
2.4.Финансовый план………………………………………………………стр25.
3.Оценка эффективности проекта…………………………………………стр28.
3.1.Оценка эффективности инвестиционного проекта на основе динамических показателей…………………………………………………стр28.
3.2 Анализ безубыточности проекта……………………………………….стр30.
3.3 Оценка рисков проекта………………………………………………….стр30.
Список литературы………………………………………………………….стр32.
2.4.Финансовый план.
Цель финансового планирования в деятельности магазина ТМ «Bibelots» состоит в увязке доходов с необходимыми расходами.
Для реализации проекта необходимо 765 191 рубль 00 копеек, из которых 765 191 рубль 00 копеек - заемные.
Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в (приложении 1).
Проанализировав таблицу, нетрудно сделать вывод о прибыльности проекта, прибыль имеется даже в первом квартале.
Проект также является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат. Во всех периодах сальдо общего потока является положительным.
Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, составлет 8 месяцев.
Плановая выручка в 2013 году предполагается быть 3 463 358,60 рублей, при этом точка безубыточности будет на 60%. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного магазина. Ставка инфляции 8,5%, ставка рефенансирования 9,5%.
Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.
Потребность в капитальных вложениях
Таблица № 12
Наименование показателей |
Всего по проектно-сметной документации |
Подлежит выполнению до конца строительства |
Капитальные вложения, всего |
761 195 |
761 195 |
в том числе: |
||
строительно-монтажные работы |
0 |
0 |
Оборудование |
165 000 |
165 000 |
прочие затраты |
596 195 |
596 195 |
Инвестиции (кредит)
Таблица № 13
Сумма инвестиций, Рубли РФ: |
765191,00 |
Срок инвестиций, мес: |
36 мес. |
Ежемесячный платеж, Рубли РФ: |
29 223 |
Переплата за инвестиции, Рубли РФ: |
289 341 |
Общие выплаты по инвестициям, Рубли РФ: |
1 054 528 |
Процентная ставка: |
22 % годовых |
Расчет погашения инвестиций (кредита)
Таблица № 14.
Дата платежа |
Сумма платежа |
Остаток задолженности по инвестициям (кредиту) | |||||||||
29,04,2013 |
29223,00 |
1054528,00 | |||||||||
29,05,2013 |
29223,00 |
1025305,00 | |||||||||
29,06,2013 |
29223,00 |
996082,00 | |||||||||
29,07,2013 |
29223,00 |
966859,00 | |||||||||
29,08,2013 |
29223,00 |
937636,00 | |||||||||
29,09,2013 |
29223,00 |
908413,00 | |||||||||
29,10,2013 |
29223,00 |
879190,00 | |||||||||
29,11,2013 |
29223,00 |
849967,00 | |||||||||
29,12,2013 |
29223,00 |
820744,00 | |||||||||
29,01,2014 |
29223,00 |
791521,00 | |||||||||
29,02,2014 |
29223,00 |
762298,00 | |||||||||
29,03,2014 |
40000,00 |
722298,00 | |||||||||
29,04,2014 |
40000,00 |
682298,00 | |||||||||
29,05,2014 |
45000,00 |
637298,00 | |||||||||
29,06,2014 |
45000,00 |
592298,00 | |||||||||
29,07,2014 |
45000,00 |
547298,00 | |||||||||
29,08,2014 |
50000,00 |
497298,00 | |||||||||
29,09,2014 |
50000,00 |
447298,00 | |||||||||
29,10,2014 |
50000,00 |
397298,00 | |||||||||
29,11,2014 |
50000,00 |
347298,00 | |||||||||
29,12,2014 |
50000,00 |
297298,00 | |||||||||
29,01,2015 |
50000,00 |
247298,00 | |||||||||
29,02,2015 |
50000,00 |
197298,00 | |||||||||
29,03,2015 |
50000,00 |
147298,00 | |||||||||
29,04,2015 |
50000,00 |
97298,00 | |||||||||
29,05,2015 |
50000,00 |
47298,00 | |||||||||
29,06,2015 |
47298,00 |
0,00 | |||||||||
Плановые средние показатели выручки по месяцам (март 2013г. - январь 2014г. ) | |||||||||||
Выручка рассчитана из учета деятельности магазинов ТМ "Бибелотс" | |||||||||||
в других районах России с учетом индексации на город Красноярск | |||||||||||
Таблица №15. |
|||||||||||
Месяц |
Сумма выручки в руб. |
||||||||||
март 2013г. |
259 868,12р. |
||||||||||
апрель 2013г. |
246 874,72р. |
||||||||||
май 2013г. |
308 593,40р. |
||||||||||
июнь 2013г. |
254 435,26р. |
||||||||||
июль 2013г. |
257 981,00р. |
||||||||||
август 2013г. |
322 476,28р. |
||||||||||
сентябрь 2013г. |
274 104,80р. |
||||||||||
октябрь 2013г. |
271 261,45р. |
||||||||||
ноябрь 2013г. |
279 399,29р. |
||||||||||
декабрь 2013г. |
419 098,93р. |
||||||||||
январь 2014г. |
272 414,31р. |
||||||||||
Средний план выручки на месяц: 288 613 руб. 21 коп. | |||||||||||
Средний план выручки на год: 3 463 358 руб. 60 коп. | |||||||||||
|
Расчетная таблица по расходам на открытие магазина по франшизе Bibelots Таблица №16. | |||||
№ п\п |
Наименование |
кол-во |
на 1кв/*м |
в целом | |
1 |
Коммунальные и услуги связи |
10 000,00р. | |||
установка телефона |
|||||
установка интернета |
|||||
итого коммунальные и услуги связи |
10 000,00р. | ||||
2 |
Строительство | ||||
тех. отчеты по электрике (замеры сопротивление в электрическом щитке) |
|||||
строительство секции, подсобки |
|||||
Плитка (пол) |
|||||
Работы |
|||||
Армстронг (потолок) |
|||||
Работы |
|||||
Итого строительство |
0,00р. | ||||
3 |
Оборудование магазина/ торговое оборудования | ||||
Кассовый модуль |
|||||
Пристенное оборудование |
0,00р. | ||||
Островное оборудование |
150 000,00р. | ||||
стеллаж пристенный угловой |
0,00р. | ||||
Монтаж |
15 000,00р. | ||||
Итого торговое оборудование |
165 000,00р. | ||||
4 |
освещение |
950,00р. |
14 254,00р. | ||
Итого освещение |
14 254,00р. | ||||
5 |
противокраж система мини датчики и гвозди+счетчик подссчета |
||||
Итого противокражная система |
0,00р. | ||||
6 |
полки в подсобку (стелажи) |
0,00р. |
|||
Итого оборудование в подсобное помещение |
0,00р. | ||||
7 |
Реклама, маркетинг, объявления, наклейки | ||||
рекламное обеспечение магазина на открытие |
15 000,00р. | ||||
вывеска наруж. (баннер) |
5 000,00р. | ||||
табличка /режим работы/ |
850,00р. | ||||
уголок покупателя |
|||||
Итого рекламное обеспечение |
20 850,00р. | ||||
8 |
Кассовое оборудование | ||||
Фискальный аппарат |
23 510,00р. | ||||
Пилот |
450,00р. | ||||
Монитор |
4 000,00р. | ||||
Системный блок |
7 000,00р. | ||||
Термопринтер для ценников |
6 387,00р. | ||||
Обслуживание 1С |
10 000,00р. | ||||
Клавиатура |
250,00р. | ||||
Мышь |
170,00р. | ||||
Лазерный сканер |
0,00р. | ||||
Програмное обеспечение 1с |
5 000,00р. | ||||
денежный ящик |
3 000,00р. | ||||
Дисплей покупателя |
1 500,00р. | ||||
Детектор валют |
520,00р. | ||||
Лазерный принтер |
4 000,00р. | ||||
Факс |
|||||
ИПБ распределитель тока |
1 800,00р. | ||||
Итого кассовое оборудование |
67 587,00р. | ||||
9 |
Прочие расходы | ||||
канцелярские товары+сейф |
3 500,00р. | ||||
пакеты |
|||||
страховка помещения |
0,00р. | ||||
ввод ККМ в эксплуатацию |
1 500,00р. | ||||
Итого прочие расходы |
5 000,00р. | ||||
Товарное наполнение |
300 000,00р. | ||||
ИТОГО расходы |
282 691,00р. | ||||
Расходы на единовременную комиссию за выдачу кредита, Рубли РФ: |
2 500,00р. | ||||
Приобретение франшизы |
120 000,00р. | ||||
ФОТ, транспортные и прочие расходы |
60 000 | ||||
Итого с товарным наполнением |
765 191,00р. | ||||
Расчетная таблица чистых денежных потоков, оценка эфекктивности инвестиций компании «Bibilots».
Показатели |
Жизненный цикл | ||
1 |
2 |
3 | |
1)Доходы |
3 203 490,52 |
3 203 490,52 |
3 203 490,52 |
2)Расходы |
360 000,00 36 000,00 96 447,00 |
360 000,00 420 000,00 144 000,00 10000,00
36 000,00 96 447,00 |
360 000,00 420 000,00 144 000,00 10000,00
36 000,00 96 447,00 |
3)Балансовая Прибыль |
1 537 043,52 |
2 137 043,52 |
2 137 043,52 |
4)Налоги |
307 408,7 108 000,00 |
427 408,7 108 000,00 |
427 408,7 108 000,00 |
5)Чистая Прибыль |
1 121 634,82 |
1 601 634,82 |
1 601 634,82 |
6)ЧДП по операционной деятельности |
1 121 634,82 |
1 601 634,82 |
1 601 634,82 |
7)ЧДП по инвестиционной
деятельности |
165 000,00 67 587,00 300 000,00 1 666,67
24 000,00 70 000,00 120 000,00 |
- - - -
- - - |
- - - -
- - - |
ЧДП по инвест.дея-ти |
748 253,67 |
- |
- |
7)Финансовая деятельность Доходы: |
765 191,00 -
765 191,00 |
- -
- |
- -
- |
ЧДП по фин.дея-ти |
- |
- |
- |
8)ЧДП по проекту в целом |
373 381,15 |
1 601 634,82 |
1 601 634,82 |
NPV = + + = 324 679,3 + 1 211 066,03 + 1 053 100,9 = 2 588 846,23
3. Оценка эффективности проекта
Проанализировав План доходов и расходов (Приложение 1), сделан вывод о прибыльности проекта, т.к. прибыль имеется даже в первом квартале.
Проект является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат. Во всех периодах сальдо общего потока является положительным.
Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, составлет 8 месяцев. Плановая выручка в 2013 году предполагается быть 3 463 358,60 рублей, при этом точка безубыточности будет на 60%. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного магазина.
Ставка инфляции 8,5%, ставка рефенансирования 9,5%.
Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.
Расчет рентабельности на открытие магазина в городе Красноярске по франшизе ТМ «Bibelots» представлен в табл.17, а расчет точки безубыточности в табл.18 и рис.7.(Приложение 2).
Расчет рентабельности на открытие магазина в городе Красноярске по франшизе ТМ «Bibelots».
Таблица №17
Затраты на открытие магазина |
Тип магазина |
Остров | |
Размер магазина (кв метров) |
15 |
Затраты на открытие магазина |
465 191,00 |
Затраты на начальную закупку товара |
300 000,00 |
Общая сумма затрат на открытие магазина |
765 191,00 |
Окупаемость (месяцев) |
8 |
Ежемесячные затраты |
Тип магазина |
Остров | |
Размер магазина (кв метров) |
15 |
Постоянные затраты: |
|
Аренда |
35 000,00 |
ФОТ (2 человека) |
30 000,00 |
Реклама |
12 000,00 |
Прочие |
3 000,00 |
Налоги и отчисления |
15 000,00 |
Закупка товара ОТ: |
50 000,00 |
Транспортные расходы |
20 000,00 |
Ежемесячный платеж по погашению инвестиций |
29 223,00 |
Постоянные затраты Итого: |
194 223,00 |
Средняя выручка в месяц: |
288 613,21 |
Средняя прибыль в месяц: |
96825,47 |
Рентабельность в процентах |
63,50% |
Информация о работе Разработка инвестиционного проекта по открытию магазина Bibletos