Анализ кредитования физических лиц в Пермском региональном филиале ОАО «РоссельхозБанк», г. Пермь

Содержание

 

Введение 3

 Глава 1. Сущность кредитной политики коммерческого банка:

1.1. Понятие и классификация  банковских кредитов……………………………..5

1.2. Принципы и формы  кредитования…………………………………………….6

1.3. Организация процесса кредитования в коммерческом банке……………....11

Глава 2.  Кредитования физических лиц на примере ОАО «РоссельхозБанка»:

2.1. Общая характеристика ОАО «РоссельхозБанка»…………………………...14

2.2. Динамика и структура активов……………………………………………….17

2.3 Кредитный портфель………………………………………………………....19

Глава 3:Стратегии ОАО «РоссельхозБанка»

3.1 Миссия, цели и задачи………………………………………………………..21

3.2 Целевые сегменты…………………………………………………………….24

3.3 Развитие региональной  сети…………………………………………………25

Выводы и предложения…………………………………………………………..29

Список использованных источников……………………………………………..32

Приложение………………………………………………………………………..33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Для экономики современной  России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные  ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует  непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место  в объеме банковских операций, приносящих доход.

В настоящее время кредитные  операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку, во-первых, их успешное осуществление  ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует разорение  и банкротство. Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитии экономики страны. Опыт свидетельствует о том, что кредитование является одним из ключевых направлений  деятельности банков, определяющих их судьбу.

Изучение проблем, связанных  с процессом кредитования клиентов коммерческими банками, является важнейшим  вопросом исследования отношений в  сфере «банк - клиент». Как коммерческие банки, так и организации не в  силах игнорировать риски, возникающие  при совершении кредитных операций. Кредитный риск предполагает вероятность  убытков в связи с невозвратом  или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов  по ним. Поэтому выбор формы обеспечения, тщательный отбор заемщиков, и постоянный контроль их финансово-хозяйственной  деятельности составляет основу в кредитной  политике банка. Сложность этой проблемы очевидна, но без ее решения невозможна активизация банковского кредитования хозяйства.

.

Целью настоящей работы является изучение особенностей кредитной политики как основного направления деятельности коммерческого банка на примере ОАО «РоссельхозБанк». Исходя из цели исследования, были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть понятие  и классификацию банковских кредитов;

- определить принципы  и формы кредитования;

- изучить кредитную политику  коммерческих банков.

- провести анализ кредитования  физических лиц на примере ОАО «РоссельхозБанка».

Предметом исследования в  курсовой работе выступает одно из основных видов деятельности коммерческих банков – кредитная политика банка.

Объектом исследования является коммерческий банк ОАО «РоссельхозБанк».

Методология исследования. В ходе изучения проблем кредитования в банках применялись методы системного анализа теоретического и практического  материала, общенаучные методы и  приемы (научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения, обобщения).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Сущность кредитной политики коммерческого банка

1. Понятие и классификация банковских кредитов

Кредитование в банках - это соблюдение определенных практикой  правил, которые включают следующие  основные этапы: это рассмотрение кредитной  заявки и собеседование с Заемщиком; изучение его кредитоспособности и  оценка кредитного риска; подготовка и  заключение кредитного договора.

Место и роль кредита в  экономической системе общества определяются выполняемыми ими функциями, как общего, так и селективного характера. Необходимо отметить, что рассматриваемые ниже функции относятся к кредиту в целом как к экономической категории.

Кредит выполняет следующие  три основные функции:

1) распределительную;

2) эмиссионную;

3) контрольную.

Распределительная функция  кредита заключается в распределении  денежных средств на основе возвратности. Конкретно эта функция проявляется  в процессе временного предоставления средств организациям и предприятиям для удовлетворения своих потребностей в денежных ресурсах.

Содержание эмиссионной  функции заключается в создании кредитных средств обращения  и замещения наличных денег. Она  проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные  средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также  деньги в безналичной форме.

Содержание контрольной  функции состоит в осуществлении  контроля над эффективностью деятельности экономических субъектов. Действие этой функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем.

Эти основные функции кредита  являются, по мнению некоторых авторов, наиболее значимыми в экономике, так как они играют главную  роль. Но не менее важными являются и так называемые «производные»  функции кредита: экономия издержек обращения, ускорение концентрации капитала, обслуживание товарооборота, ускорение научно-технического прогресса.

Коммерческие банки предоставляют  своим клиентам кредиты, которые  можно классифицировать по различным  признакам. По группам заемщиков предоставляются кредиты хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам.

Кредиты по назначению делятся  на потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный, межбанковский.

Кредиты различаются по размерам:

- мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка);

- средние (величиной от 1 до 5% собственных средств банка);

- крупные (величиной более 5% собственных средств банка).

По срокам пользования  кредиты бывают до востребования  и срочные (краткосрочные, среднесрочные  и долгосрочные).

По обеспечению кредиты  делятся на необеспеченные и обеспеченные, которые в свою очередь подразделяются по характеру обеспечения на залоговые, гарантированные и застрахованные.

В зависимости от сферы  функционирования банковские кредиты, могут быть двух видов, участвующие  в расширенном воспроизводстве  основных фондов и, участвующие в  формировании оборотных фондов.

По способу погашения  кредиты бывают погашаемые единовременно (на определенную дату) и погашаемые в рассрочку (частыми, долями: равномерными и неравномерными в сроки, согласованные  с банком).

 

 

1.2. Принципы и формы  кредитования

 

В банковской практике принято  выделять следующие принципы кредитования:

Целевой характер кредита - это необходимая предпосылка  возврата кредита, т.е. при достижении поставленной цели кредитования обеспечивается высвобождение ресурсов заемщика, полученный им доход, за счет чего происходит погашение  кредита.

Срочность кредита - кредит должен быть возвращен в строго определенный срок, который устанавливается банком исходя из сроков оборачиваемости окупаемых  ценностей или кредитуемых затрат. Правильно установленный срок - условие  своевременного обратного притока  денег в банк, что важно для  ликвидности банка.

Обеспеченность кредита - этот принцип позволяет определить конкретный источник погашения кредита  и юридически использовать права  банка на этот источник. Источником могут служить выручка от реализации продукции, доходы от кредитуемого предприятия (его имущество) Эти источники  служат реальной гарантией возврата только у финансово - устойчивых предприятий. Остальным требуется дополнительная гарантия возврата кредита в виде залога имущества, гарантии или поручительства, выданные третьими лицами, страховые  полисы и др.

Платность кредита - каждый заемщик должен внести банку определенную сумму за временное пользование  денежными средствами. Плата за кредит стимулирует коммерческий расчет самого заемщика, побуждает увеличить собственный  капитал и экономно использовать заемные средства, покрывает затраты  банка на привлечение в оборот денежных средств, содержание аппарата, получение необходимой прибыли.

Основными факторами, учитываемыми банками при установлении процентных ставок по кредитам являются:

стоимость кредитных ресурсов для самого банка (ставка рефинансирования),

• средняя ставка по межбанковским кредитам,
• средняя процентная ставка данного банка по депозитам,
• спрос на кредит со стороны хозяйства,
• срок предоставления кредита,
• стабильность денежного обращения в стране.

Выделяются следующие  формы обеспечения кредитов:

1.Залог.

Отношения залога регулируется Законом РФ «О залоге» от 29 мая 1992г. и ст. 334-360 Гражданского Кодекса РФ. Залог имущества (движимого и  недвижимого) означает, что кредитор-залогодержатель  вправе реализовать это имущество, если обязательство, обеспеченное залогом, не будет выплачено. Залог, предлагаемый в качестве обеспечения возвратности кредита, должен быть приемлемым и достаточным.

В зависимости от материально-вещественного  содержания предметы залога могут классифицироваться:

- материальные активы (производственные  запасы, полуфабрикаты, незавершенное  строительство и производство, готовая  продукция и товары, недвижимое  имущество);

- финансовые активы (ценные  бумаги, иностранная валюта, золото  и драгоценные металлы, драгоценные  камни и изделия из них, платежные  документы на получение платежа);

- права имущественные  и на объекты интеллектуальной  собственности.

По месту нахождения различают  два вида залога:

-предмет залога может оставаться у залогодателя, который владеет, пользуется предметом залога и распоряжается им путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом;

-предмет залога передается в распоряжение, во владение залогодержателю.

2.Поручительство третьих лиц.

По договору поручительства третье лицо - поручитель обязывается  перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним  своего обязательства полностью  или частично. Кредиты под поручительство выдаются в том случае, если поручитель является платежеспособным лицом. Отношения  поручительства регламентируется гл. 5 Гражданского Кодекса РФ ч.I. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники, поручитель при этом отвечает в том же объеме, что и должник.

Поручительство прекращается:

• с прекращением обеспеченного им обязательства;
• по истечении указанного в договоре поручительства срока;
• с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал согласия отвечать за нового должника;
• при изменении обязательства без согласия поручительства.

Если срок действия поручительства договором не предусмотрен, то поручительство прекращается, в случае если кредитор не предъявил иска к поручителю в  течение года со дня наступления  срока исполнения обязательства, обеспеченного  поручительством.

При исполнении поручителем  обязательства за должника права  кредитора по этому обязательству  переходят к поручителю.

3.Банковская гарантия.

 Гарантия одного банка  может использоваться другим  банком в качестве обеспечения  обязательства по возврату ссуды  заемщиком, в случаях, если  у банка-кредитора нет свободных  средств для кредитования своего клиента или выдача ему кредита может привести к нарушению банком норматива кредитного риска на одного заемщика или норматива совокупного кредитного риска.

Банковская гарантия призвана обеспечить надлежащее исполнение должником (принципалом) своего обязательства  перед кредитором (бенефициаром). Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить  оговоренную сумму при представлении  кредитором письменного требования об ее уплате. Право требования, принадлежащее  кредитору по банковской гарантии, не может быть передано другому лицу (если в гарантии не предусмотрено  иное), а ответственность гаранта  оговаривается суммой, оговоренной в гарантии, независимо от реальной задолженности принципала по основному обязательству (если иное не предусмотрено в гарантии).