Анализ кредитования физических лиц в Пермском региональном филиале ОАО «РоссельхозБанк», г. Пермь

Обязательство гаранта перед  кредитором (бенефициаром) по гарантии прекращается:

• - с уплатой бенефициару суммы, на которую выдана гарантия;
• - с окончанием определенного в гарантии срока, на который она выдана;
• - вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии (либо на основании письменного уведомления об этом гаранта, либо путем возврата ему самой гарантии).

Банковская гарантия является самостоятельным, независимым от договора обязательством, исполнение которого она обеспечивает. Кроме того, в  отличие от поручительства, залога, других способов обеспечения исполнения обязательств банковская гарантия сохраняет  силу и в случае недействительности основного обязательства, во исполнение которого она была выдана.

Специфика банковской гарантии также заключается в обязательном возмездном характере в отношениях между гарантом и принципалом (должником). За получение банковской гарантии должник (принципал) обязан уплатить гаранту  комиссионное вознаграждение.

4.Другие формы обеспечения возвратности ссуд.

 Одной из форм обеспечения  своевременного возврата кредита  заемщиком может выступать переуступка  (цессия) в пользу банка требований  и счетов заемщика третьему  лицу. Она оформляется специальным  соглашением или договором. В  соответствии с договором о  цессии по уступленному требованию (дебиторским счетам) банк имеет  право воспользоваться поступившей  выручкой только для погашения  выданного кредита и уплаты  процентов за него.

Заемщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или одновременно несколько  форм обеспечения.

 

1.3. Организация процесса кредитования в коммерческом банке.

 

Каждый банк разрабатывает  свой собственный регламент работы с заемщиками, однако в целом данный процесс может быть разделен на несколько  этапов. Рассмотрим четыре основных этапа  данного процесса:

1.Работа на стадии предварительных переговоров.

Клиент обращается с письменным ходатайством о предоставлении кредита. Оно регистрируется, анализируется, и если цель кредита, сумма и репутация  заемщика устраивают банк, то руководитель дает команду о продолжении работы с данным клиентом. Кредитный инспектор  проводит предварительные переговоры, предлагает для заполнения бланк  кредитной заявки стандартной формы  и определяет пакет необходимых  документов: заявление - ходатайство  на выдачу ссуды, технико - экономическое обоснование потребности в кредите, реальные сроки окупаемости, балансы, прогноз денежных потоков на период предоставления денежных средств, бизнес - план, проект кредитного договора и т.д. Если заемщик является клиентом другого банка, то нужны устав, учредительные документы, карточки с образцами подписей и т.д.

2.Работа банка с кредитной заявкой клиента.

Кредитный инспектор, получив  необходимые документы, проводит оценку возможности выдачи кредита. Одновременно копия заявки направляется в Департамент  безопасности банка с целью предварительной  проверки клиента.

Целью анализа кредитоспособности заемщика является определить его способность  своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степень  риска, который банк готов взять  на себя, размер кредита и условия  его предоставления.

Методы оценки кредитоспособности включают систему финансовых коэффициентов:

• -Коэффициент абсолютной ликвидности - показывает в какой доле краткосрочные обязательства могут быть покрыты за счет высоколиквидных активов. Норматив 0,2 - 0,25.
• -Промежуточный коэффициент покрытия - показывает, сможет ли предприятие в установленные сроки рассчитываться по своим краткосрочными долговым обязательствам. Норматив 0,7 - 0,8.
• -Общий коэффициент покрытия - показывает достаточно ли ликвидных активов для погашения к/ср обязательств (мобильных пассивов). Норматив 1 - 2,5.
• -Коэффициент финансовой независимости - характеризует обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности. Норматив 50-60%.

В зависимости от величины данных коэффициентов предприятия  распределяются на 3 класса кредитоспособности. Применяемый для этого уровень  показателей в различных методиках  неодинаков. Условная разбивка заемщиков  по классности может быть следующая:

Таблица 1.-Основные оценочные  показатели   

Коэффициенты	1-й класс	2-й класс	3-й класс
К-т абсолютной ликвидности	0,2 и выше	0,15 - 0,2	менее 0,15
Промежуточный К-т покрытия	0,8 и выше	0,5 - 0,8	менее 0,5
Общий к-т покрытия	2,0 и выше	1,0 - 2,0	менее 1,0
К-т финансовой независимости	более 60%	40 - 60%	менее 40%

 

Однако может возникнуть ситуация, когда по разным коэффициентам  заемщик относится к разным классам, тогда оценка кредитоспособности может  быть сведена к единому показателю - рейтинг заемщика. Рейтинг определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности (1, 2, 3) показателя и его доли (30, 20, 30, 20% соответственно по 4 показателям). Тогда  к 1 классу будут отнесены заемщики с суммой баллов 100 - 150, ко 2 классу - с  суммой 151 - 250, к 3 классу - 251 - 300 баллов.

В соответствии с классом  заемщика определяется режим работы с ним. В отношении первоклассных  заемщиков применяются льготные системы кредитования (кредитная  линия, овердрафт, авальный кредит) Клиентам 2 класса кредиты, как правило, выдаются только под дополнительное обеспечение, на срок до 6 месяцев, с правом пролонгации не более 3 месяцев. Клиентам 3 класса банк старается кредитов не предоставлять, но если такое случается, то обычно под 2 вида обеспечения, не более 6 месяцев, без права пролонгации, величина кредита - не более уставного капитала предприятия, процентная ставка более высокая, ссуды только разовые.

После оценки кредитоспособности инспектор составляет заключение и все документы выносятся на заседание кредитного комитета банка. При отрицательном решении все документы остаются в банке в кредитном досье клиента, при положительном - переходят к следующему этапу.

3. Оформление кредитного договора и выдача кредита.

Кредитный договор - двусторонняя, реальная, возмездная сделка, определяет условия предоставления кредита  и его возврата. Должен быть в  письменной форме. Считается заключенным  при достижении согласия по всем существенным условиям: предмет договора, цель кредита, сумма, срок, условия выдачи и погашения, процентная ставка, способы обеспечения  кредитного обязательства.

Договор составляется минимум  в 2 экземплярах, если в качестве обеспечителя выступает третье лицо - 3 экземпляра. После подписания договора в день выдачи кредита инспектор выписывает распоряжение об открытии ссудного счета клиенту.

4. Контроль банка за погашением кредита и процентов по нему.

Погашение кредита производится в сроки, установленные договором следующими путями:

1. Предоставление заемщиком  платежного поручения на списание  средств на погашение кредита

2. Безакцептное списание с расчетного счета (такое право должно быть оговорено и в кредитном договоре, и в договоре банковского счета). За несколько дней банк должен уведомить клиента о предстоящем погашении. Если в установленный день средств на расчетном счете нет, то ссуда переносится в разряд просроченных.

В течение всего действия договора банк следит за выполнением  его условий с целью выявить  на ранней стадии возможность проблемного  кредита.

Основные направления  контроля за предоставленным кредитом:

1) целевое использование  ссуды;

2) ежемесячный анализ  финансового состояния заемщика, включая его расчетный счет;

3) за 10 дней до погашения  кредита инспектор должен сделать  развернутое заключение о перечислении  погашения; 

4) контроль за обеспечением по отчетам клиента и с выездом на место (как минимум - 1 раз в квартал);

5) проверка с выходом  на место финансового состояния  заемщика по распоряжению руководства  банка (если заемщик впервые  обратился в банк).

Если возникают признаки ухудшения финансового состояния  клиента (резкое увеличение дебиторской  задолженности, снижение объема продаж и оборота по расчетному счету) и  возникает задолженность по погашению  основной суммы долга и процентов, то кредит признается проблемным и  решение о дальнейших действиях  принимается кредитным комитетом. Если есть реальная возможность улучшения  состояния клиента, кредит пролонгируется, при этом требуется дополнительное обеспечение. Если нет - кредит взыскивается досрочно.

 

 

Глава 2.  Анализ кредитования физических лиц на примере ОАО  «Россельхозбанка»

2.1. Общая характеристика  ОАО «Россельхозбанка»

Аграрная система кредита  в России возвращается к 1882 году, когда  первые специализированные банки - «Крестьянский  Земельный банк» и «Земельный банк Дворянства» - были установлены. Во время советского периода приблизительно 90% всех долгосрочных ссуд были выданы на сельское хозяйство. Тогда сектор включал 35 000 офисов на всем протяжении СССР и нанял 110 000 человек. Установленный в 2000 году на инициативе президента Российской Федерации, российский Сельскохозяйственный Банк - теперь главное финансовое учреждение, обеспечивающее банковские услуги российскому сектору сельского хозяйства. «Россельхозбанк» доказал свою эффективность, преследуя высокие стандарты бизнеса и стал одним из лидеров на аграрном рынке банковских услуг. Правительство Российской Федерации, представленной Федеральным агентством на федеральном Управлении Собственностью, держит 100%-ые акции «Россельхозбанка». С самого начала цель «Россельхозбанка» была двойной: создать систему, которая предоставляет весь сельский доступ людей к полному диапазону банковских услуг и обеспечить финансовые ресурсы для оборотного капитала и долгосрочных инвестиций юридических лиц сельского хозяйства. Чтобы сделать это, «Россельхозбанк» построил широкую сеть по всей стране. Сегодня «Россельхозбанк» обладает второй по величине сетью филиалов страны.Приблизительно 25 процентов населения России живут в сельских районах. Это показывает огромные возможности служить этому рынку и поспособствовать его росту.

Руководствуясь целями создания Банка, современным представлением о его месте в банковской системе  и целями государственной аграрной политики, миссия ОАО «Россельхозбанк» на перспективу состоит в следующем:

Обеспечение доступного, качественного  и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах  и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной  национальной кредитно-финансовой системы  агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного  комплекса и сельских территорий Российской Федерации. Российский Сельскохозяйственный банк - государственный Агент для  развития сектора сельского хозяйства:

- обеспечивает доступные,  инновационные и эффективные  продукты банка и услуги для  производителей сельскохозяйственный продукта, и сельское население Российской Федерации

- осуществляет правительственный  социально-экономический, и кредитная  политика в сельском хозяйстве  и сельские районы в России 

- облегчают внутренний, и иностранные инвестиции и новшества в секторе сельского хозяйства российской экономики

- обеспечивает устойчивое  развитие сельского хозяйства  и сельские территории Российской  Федерации, Установленного в 2000 на инициативе президента Российской  Федерации, Российский Сельскохозяйственный  банк сейчас обладает второй  по величине сетью филиалов  страны, и это уже среди Лучших  десяти российских банков. Приблизительно 25 процентов населения России  живут в сельских районах. Это  показывает огромные возможности  служить этому рынку и поспособствовать  его росту. 

На официальном сайте  банка так же можно увидеть  многообразие кредитов. Таких как  «Садовод» : кредит на покупку и обустройство дачного участка. Размер кредитования до 1,5 млн. рублей. Денежные средства предоставляются: на 3 года по кредиту на обустройство, на 5 лет по кредиту на покупку, строительство, ремонт, реконструкцию. Ставка 16-18%.

«Инженерные коммуникации»  Кредитные средства предоставляются  для оплаты разработки проектов и  работ по проведению воды, отопления, канализации, электричества и др. Денежные средства выдаются в сумме  до 500 тыс. рублей на 5 лет. Ставка 12-17,25%

«Потребительский кредит»  кредитование «Россельхозбанка» на покупку транспорта, бытовой техники, электроприборов, оргтехники, оплату лечения, а так же ремонт, строительство или покупку жилья. Кредит предоставляется на срок 5 лет, в сумме максимум 1 млн. рублей. Ставка 12,5-32%

«Ипотечное кредитование»  Кредит на покупку готового жиья, незавершенного строительства или земельного участка с последующей постройкой на нем жилого дома. Максимальный размер 20 млн. рублей, первый взнос 15%. Кредитование осуществляется сроком до 25 лет. Ставка 10,5-14,5%