Анализ работы с физическими лицами в Северском ОСБ № 1868

 

                  В течение анализируемого периода Северское ОСБ № 1868 являлось прибыльным  на 01.01.1999г. прибыль отделения составила 7501 тыс.р., что в 1,8 раза больше чем за 1997г.

Анализируя основные показатели деятельности ОСБ № 1868 можно  сказать, что доходы отделения  за 1998 год возросли по сравнению с 1997 годом в 2 раза. При этом,  за этот же период, возросли и расходы в 2 раза.  Доходы на  одного работника   за 1998 год значительно увеличились  по сравнению с 1997 годом  на 222 тыс.р.

Поскольку не все активы приносят доход, то для выявления  реального уровня прибыльности активов  используется коэффициент процентной маржи.

Коэффициент процентной маржи показывает насколько доходы от активных операций способны перекрывать расходы по пассивным операциям.

                 Процентная прибыль полученная  за 1998 год  значительно ниже  этого показателя за 1996 год на  10442 тыс.р. в связи с тем, что  значительно снижены процентные доходы и процентные расходы за указанный период.

                 Непроцентные расходы превышают  непроцентные доходы на протяжении трех лет 1996-1998 г., хотя и отмечается  увеличение непроцентной прибыли.

                  Резко снизился удельный вес процентных доходов в общей сумме доходов с 96,7 % за 1996 год до 51,7 % за 1998 год.

                  Прослеживается и снижение сберегательной  квоты за анализируемый период  с 13,1 %  за 1996 год до  0,6 % за 1998 год.

                  Прирост вкладов уменьшился от 27411 тыс.р. за 1996 год до 6542 тыс.р. за 1998 год.

                 В целом отделение работало  стабильно на рыке оказания  банковских услуг.

Рассмотрим анализ активов ОСБ  № 1868.

               Размещение банковских средств  в различные виды активов зависит от существующих законов и регулирующих актов, необходимости поддерживать высокий уровень ликвидности и потребности получать достаточно высокий доход.

 

Таблица 1.2.2  - Анализ активов 

тыс.р.

№ п\п	Наименование	01.01.97	01.01.98	01.01.99
	Активы приносящие доходы в т.ч.	76672	88768	72748
1	Кредиты юр.лицам  в т.ч. срочная  задолженность	-	5	-
2	Кредиты физ.лицам  в т.ч. срочная  задолженность	578	1548	952
3	Межбанковские кредиты и депозиты в т.ч. срочная задолженность	-	-	-
	Общая сумма задолженности	1631	1551	1459
4	Вложения в ценные бумаги	57953	66995	63678
5	Векселя в портфеле отделения	-	-	-
6	Размещение кредитных  ресурсов в СБ РФ	16510	18232	6317
7	Прочие ( лизинг )	-	437	342
	Продолжение таблицы	1.2.2
	Активы, не приносящие доход
1	Касса, кор.счета	2092	4380	21442
2	Обязательства, резервы, депонируемые в ЦБ РФ	7135	7237	20660
3	Дебиторская  задолженность	391	255	1538
4	Капитальные вложения	7678	7511	5631
5	Просроченная ссудная задолженность	1631	1551	1459
6	Прочие	11008	2453	7964

 

                      В активах, приносящих доход  87,5% занимают вложения в ценные  бумаги,  ресурсы переданные учреждениям  СБ РФ 8,7%, ссудная задолженность 3,8%.Данная структура работающих активов делает финансовый результат работы отделения зависимым от состояния рынка гос.ценных бумаг, а после передачи портфеля гос.ценных бумаг на баланс тербанка, отделение фактически потеряло возможность управления вышеупомянутым финансовым инструментом.

                        В активах, не приносящих доходы 35,2%  занимают резервы в ЦБ,  9,7 %- основные средства,  36,5% -денежные средства и остатки на корсчете, необходимые для поддержания ликвидности баланса,  2,5% -просроченная задолженность, 2,6% -дебиторы и прочие –13,5%.

Соотношение "активы, приносящие доход / активы, не приносящие доход за 1998 год  по сравнению  с 1996 годом увеличилось, что свидетельствует  об увеличении эффективности использования активов.

               Снижение активов, приносящих  доходы, наблюдаемое за период 1996-1998г. вызвано  уменьшением вложений в ценные бумаги и в целом от августовских  событий в экономике страны в 1998 году.

Таблица 1.2.3 -  Анализ пассивов

 тыс.р.

№ п/п	Наименование	01.01.97	01.01.98	01.01.99
1	Оплачиваемые  ресурсы:	78019	93771	106334
	- Средства юр.лиц	2891	8209	9654
	Остатки на счетах по вкладам  граждан, из них:	75128	85562	96680
2	Неоплачиваемые  ресурсы	13129	14642	13254
	фонды банка в т.ч. фонд износа основных средств	8844	8927	11592
	резервы	2411	4149	1662
	кредиторы	1412	468	628
	прочие(ср-ва в расчетах )	462	1098	43

 

                    Объём привлеченных средств на 01.01.1999г.  составил 106334 тыс.р. или  89 % в общей сумме пассивов. В  структуре привлеченных средств  91 %  занимают остатки по счетам  физических лиц. По состоянию на 01.01.1997г. объем привлеченных средств  составил 85,6 % в общей сумме пассивов. Увеличение привлеченных средств произошло за счет увеличения остатков на счетах юридических и физических лиц за анализируемый период.

Снизился уровень кредиторской задолженности в привлеченных средствах с

1,5 %  в 1996 году до 0,5 % в 1998 году.

             Неоплачиваемые ресурсы в общей  сумме пассивов снизились от 14,4 %  в 1996 году до  11,1% в 1998 году.

 

 

Таблица 1.2.4  - Структура  и динамика доходов и расходов 

тыс.р.

№ п/п	Наименование	01.01.97	01.01.98	01.01.99
	Всего доходов в т.ч.	44434	22688	45678
1	Процентные доходы	42687	20967	22073
	за предоставленные  кредиты	857	367	448
	за операции с ценными бумагами	34051	17473	15484
	по средствам, размещенным в СБ РФ и тербанке	7202	2895	1779
	по прочим источникам	577	232	4362
2	Непроцентные доходы	1747	1721	23605
	от платных услуг	810	938	1910
	от валютно-обменных операций	283	296	11086
	прочие	654	487	620
	положительная курсовая разница от переоценки валютных счетов	-	-	9989
	Всего расходов	36892	18525	38177
3	Процентные расходы	23416	12430	13244
	проценты по вкладам  и депозитам населения	22016	10554	12103
	проценты по счетам и  депозитам юр.лиц	84	33	37
	Продолжение таблицы	1.2.4
	проценты за овердрафтный кредит	0	4	48
	проценты по сберегательным сертификатам	1256	1779	952
	прочие	60	60	104
4	Непроцентные расходы	13476	6075	24933
	внутрибанковские расходпо формированию РВПС и РЦБ	551	296	299
	от валютно-обменных операций	365	256	99
	износ основных средств	187	215	111
	прочие	12373	5308	24424
	Отрицательная переоценка валютных счетов	2969	1499	-
5	Прибыль	7542	4163	7501
	Соотношение непроцентных доходов и непроцентных расходов %	12,9	28,3	94,7

 

                  Процентные доходы отделения за 1998 год соста

вили 22073 тыс.р., или  48,3% от общей суммы доходов. Непроцентные  доходы за этот же период составили 23605 тыс.р. или 51,7% от общей суммы доходов.

                   Процентные доходы отделения  за 1996 год составили 42687 тыс.р., или 96% от общей суммы доходов. Непроцентные  доходы за этот же период составили 1747 т.р. или 3,9% от общей суммы доходов.

Снижение процентных   доходов объясняется  резким снижением  доходов, получаемых  за операции с ценными бумагами, в связи с обвалом рынка государственных ценных бумаг в 1998 году. Увеличение не процентных доходов  в 1998 году по сравнению с 1996 году  обусловлено увеличением  доходов от валютно-обменных операций.

                   Процентные расходы за 1998 году  составили 13244 тыс.р. или 34,7 % от общей суммы расходов. Непроцентные расходы за 1998 год составили 24933 тыс.р. или 65,3% от общей суммы расходов.

                  Процентные расходы за 1996 году  составили 23416 тыс.р. или 63,5 % от  общей суммы расходов. Непроцентные расходы за 1996 год составили 13476 тыс.р. или 36,5% от общей суммы расходов.

                 Снижение процентных расходов  обусловлено изменениями  процентных  ставок по привлеченным средствам.

Ресурсная база Северского ОСБ № 1868 по вкладам населения в рублях за период с 1 января 1996г. по 31 декабря 1998 г. возросла на 23  % и составила   

123 тыс.р.

                 Остатки вкладов населения   за период 1996-1998г. увеличились  на 16596 тыс.р. или на 24 %.

                 Оперативное реагирование на все изменения , происходящие в экономике района обеспечивают тем самым аккумулирование свободных денежных средств населения на счетах по вкладам. Отделением обеспечен прилив денежных средств во вклады и депозиты физических лиц. Остатки вкладов и депозитов населения выросли и составили 159,6 тыс.р. на 1 –го жителя района на 01.01.99г.

                 Остатки вкладов в среднем  на 1 –го работника выросли и  составили 756 т. руб. на 1-го работника  на 01.01.1999г.

Прирост ресурсной базы вкладов населения  составил  123,8  %.

                 Сумма комиссионного вознаграждения, получаемая Северским ОСБ №  1868 от обслуживания физических  лиц выросла  на 972 тыс.р.  

                 Удельный вес пенсионеров собеса, получающих пенсию через отделение СБ РФ № 1868  составляет 15  %  по состоянию на 01.01.99г.

                Удельный вес трудящихся, перечисляющих  зарплату через ОСБ № 1868 в  общем количестве работающего  населения региона увеличился  незначительно с 1,84  %  до  4 % . Не получили должного развития операции по безналичным перечислениям заработной платы.

               Несмотря на огромный потенциал  клиентской базы, позволяющий значительно расширить операции по безналичному перечислению сумм заработной платы на лицевые счета по вкладам ( пластиковым картам ) данная работа практически не проводится.

                       Для удержания лидирующих позиций  на рынке банковских вкладов и услуг населения, дальнейшего увеличения ресурсной базы, оптимизации ресурсной базы банка, повышения и стабилизации доли комиссионных доходов, отделению банка необходимо:

• уделять особое внимание качеству обслуживания клиентов, взяв за основу в работе индивидуальный подход к каждому клиенту;
• более активно проводить работу по популяризации наиболее конкретно способных видов вкладов с фиксированной процентной ставкой;
• активизировать работу, направленную на освещение преимуществ в осуществлении перевода денежных средств через филиалы отделения;
• провести работу с руководителями предприятий и организаций, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании, по заключению дополнительных договоров на выплату заработной платы их сотрудниками, обеспечить безусловное выполнение планов – графиков перевода сотрудников предприятий и организаций на выплату заработной платы через филиалы Банка. 
  

2  Теоретические вопросы работы коммерческого

банка с физическими  лицами

 

2.1 Основные кредитные  операции для физических лиц

 

                Кредитные операции – одна  из самых доходных статей  банковского  бизнеса. За счет этого источника  формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

               Основной целью создания банков  является кредитование их клиентов. Предоставление кредитов является  основной экономической функцией  банков, осуществляемой для финансирования потребительских и инвестиционных целей предприятий и фирм, физических лиц и государственных организаций. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение страны, поскольку банковские кредит  способствуют появлению новых предприятий и увеличению количества рабочих мест и обеспечивают ее экономическую жизнеспособность. Кредитный процесс – это прием и способы реализации кредитных отношений, осуществляемых  в определенной последовательности и принятых   СБ РФ.

                   Организация кредитного процесса  осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые отражают сущность и содержание кредита. Основными из них являются: срочность возврата кредита, дифференцированность кредитования, обеспеченность  и платность кредита. Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных средств в финансовой системе страны. Спрос хозяйствующих субъектов рынка на оборотные средства удовлетворяется предложением от коммерческих банков свободных финансовых ресурсов, привлеченных в свою очередь с рынка депозитов и частных вкладов.