Анализ работы с физическими лицами в Северском ОСБ № 1868

                      Срочность кредитования представляет  собой необходимую форму достижения  возвратности кредита. срок кредита является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика. по срокам погашения ссуды делят на краткосрочные и долгосрочные.

                    К краткосрочным обычно относятся  ссуды, предоставленные сроком до одного года. К долгосрочным относятся кредиты, которые выдаются на год и больше. Они более рискованные, но зато и более доходные.

                     Дифференцированность кредитования  означает, что банки не должны  подходить к вопросу о выдаче  кредита своим клиентам, претендующим на его получение, однозначно. Кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности заемщика. своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости от обеспеченности кредита.

                      В связи с тем, что не возврат  кредитов служит одной из главных  причин неудовлетворительного баланса  банка, основная их масса выдается под тот или иной вид обеспечения. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в этом случае банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением ссуды. На практике применяются самые разнообразные виды обеспечения ссуд. Поэтому от того, насколько разумно выбрана система обеспечения ссуд, в решающей мере зависит эффективность кредитной политики.

Обеспечение обязательств по возврату ссуды может достигаться  посредством залога имущества заемщика, гарантии и поручительства, переуступки в пользу банка контрактов, требований и счетов заемщика к третьему лицу, договора страхования ответственности заемщика за непогашенные ссуды, обеспечения путевыми и товарными документами, а также ценными бумагами, обеспечения векселями, полисами страхования жизни.

                           Исключительно важное место в  организации кредитного процесса занимает определение цены банковского кредита. Деньги в качестве кредитных ресурсов представляют собой объект купли-продажи, имеющий свою цену – получаемую кредитором от заемщика за кредит. Для выяснения эффективности кредитных сделок, определения приемлемости той или иной величины цены кредита используется относительный показатель – ставка процента, которая рассчитывается как отношение суммы  уплаченных процентов к величине ссуды за определенный период времени.

                 При определении процентных ставок  по каждой конкретной сделке  банки ориентируются на уровень  ставок, который с одной стороны, не заставлял бы заемщика отказаться от сделки, а с другой, позволил бы банку не только возместить свои издержки, но и получить прибыль.

               В США существует несколько  моделей определения цены  кредита.

Наиболее простой моделью является модель "стоимость плюс ". Суть ее в том, что процентная ставка по кредиту устанавливается на основе следующих компонентов:

1. стоимость привлеченных соответствующих ресурсов для банка;
2. банковские операционные расходы ( зарплата сотрудников кредитного управления, стоимость материалов и оборудования, необходимых для предоставления кредита и контроля за ним);
3. компенсация банку за уровень риска невыполнения обязательств;
4. желаемая маржа прибыли по каждому кредиту.

Данную модель установления процентной ставки могут применять только те банки, в которых хорошо налажен учет собственных расходов, связанных с проведением кредитных операций. Поэтому те банки, которые не смогли это сделать, используют модель ценового лидерства. Суть данной модели в том, что крупнейшие банки устанавливают базовую ставку по кредиту, известную как "прайм-рэйт".

Согласно этой модели процентная ставка по кредиту равна базовой ставке ( прайм-рэйт ). включая желаемую банком маржу прибыли сверх операционных и административных расходов, плюс надбавка, которая включает премию за риск, связанный со срочностью.

Наряду с этими основными  моделями установления кредитного процента имеются и другие, которые являются модификацией. Так, некоторые банки предоставляют кредиты, по которым устанавливаются максимальные процентные ставки ( "кэпы" ). Главное преимущество этой модели состоит в том, что как бы ни изменялась рыночная конъюнктура на кредитном рынке, банк не будет повышать ставку, что, разумеется. создает у заемщика чувство уверенности и надежности. Такая модель определения процента применяется в отношении особых клиентов, в сохранении которых банк очень заинтересован.

Эффективное управление кредитными организациями  банка находится в прямой зависимости от его кредитного потенциала. Кредитный. Кредитный потенциал – это величина мобилизованных средств за минусом резерва ликвидности. Общий резерв ликвидности банка зависит от нормы обязательного резерва, устанавливаемой ЦБ, и уровня резерва ликвидности, определяемого конкретным банком индивидуально для себя. Каждый коммерческий банк стремиться создать максимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности,  надежности и прибыльности.

                  На общий уровень кредитного  потенциала банка объективное  воздействие оказывает совокупность следующих факторов: общая величина мобилизованных в банке источников средств, структура и стабильность источников кредитного потенциала, уровень обязательных резервов, устанавливаемых Центральным банком, режим пользования обязательными резервами, общая сумма и структура обязательств банка. Эффективность средств кредитного потенциала банка достигается, если одновременно обеспечивается необходимый минимум ликвидности, используется вся совокупность средств кредитного потенциала, достигается максимально высокая прибыль всего кредитного потенциала.

Эффективность кредитной  деятельности банка в огромной мере зависит от искусства управления кредитным риском. Кредитный риск – риск не погашения основного долга и процентов по выданной ссуде в установленные по договору сроки. Российские коммерческие банки, участвующие в процессе кредитования, сегодня подвержены как внутренним, так и внешним испытаниям. Поэтому даже при самой лучшей кредитной политике неизбежно возникают потери по кредитам.

                   В последние годы отчетливо  выявилась степень влияния кредитного  риска на деятельность российских  банков. Управление кредитным риском  продолжает оставаться одной из основных проблем, вызывающих серьезные трудности в их работе. В России удельный вес проблемных кредитов  в общем объеме кредитных вложений достигает 30 – 35 %. На величину кредитного риска в стране воздействуют как макро-, так и микроэкономические факторы. Банки постоянно сталкиваются с нестабильностью и неуверенностью, вызванными многими причинами, начиная с дефицита квалифицированных работников и заканчивая дефицитом грамотных, с точки зрения ведения бизнеса, опытных и честных клиентов- заемщиков. К этому можно добавить постоянно изменяющееся законодательство, как и то, что банки вынуждены действовать в условиях общего экономического кризиса.

                   В сложившихся условиях при  нестабильном, несовершенном, и во  многих случаях противоречивом  законодательстве для  успешного  кредитования банк должен разработать и внедрить понятную и гибкую систему управления кредитным риском. Ключевой предпосылкой данной системы является продуманная кредитная политика, одобренная советом директоров банка, сопровождаемая формализованными для данного банка стандартами кредитования и конкретными инструкциями.

                Основные элементы системы управления  кредитным риском включают: организационное обеспечение кредитной деятельности; установление лимитов; оценку кредитного предложения и анализ кредитоспособности  заемщика; ранжирование кредитов по  уровню кредитного риска ( установление рейтинга ) и сопоставлению с установленными лимитами; определение процентной ставки с учетом возможных потерь по кредитам; распределение полномочий при принятии кредитных решений – авторизация кредитов; кредитный мониторинг; управление кредитным портфелем и восстановление проблемных кредитов.

                    Основным фактором создания эффективной  системы управления кредитным  риском является развитие единой  культуры кредитования путем  внедрения стандартных инструкций для инициирования, анализа, принятия решения и мониторинга отдельных кредитов. Единая культура кредитования в банке строится на :

• разработке и реализации единой кредитной политики, внедрении стандартов кредитования и реализующих их инструкций;
• обучение сотрудников банка стандартам и инструкциям;
• разработке параметров "приемлемых" для банков кредитов;
• указании обязательных аналитических процедур для всех кредитов;
• установлении процедуры распределения полномочий, согласования и утверждения – авторизации для всех кредитных договоров;
• определения основных требований к кредитному мониторингу.

                Решающее значение  для разработки  стратегии и тактики управления  кредитными операциями имеет  четко сформулированная кредитная политика.

Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Кредитная политика в части стратегии включает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели поведения конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики – финансовый или другой инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые предпосылки для эффективной работы кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

                     Основой эффективного управления  кредитами является управление кредитным портфелем. Управление портфелем позволяет балансировать и  сдерживать риск всего портфеля, ожидая и контролируя риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, кредитным инструментам, кредитам и условиям деятельности. Управление портфелем становится особенно актуальным в связи с диверсификацией банком своих операций: оно тесно связано с процессом стратегического планирования.

                     По мере разработки банком  своей стратегии и плана деятельности  он должен определить факторы и уровни риска на целевых рынках и сегментах сочетание разновидностей кредитов, кредитных инструментов и валют кредитов; возможности кредитования и концентрацию кредитного портфеля. Роль банка на финансовых рынках его рыночная стратегия оказывают большое влияние на качество его активов,  а следовательно, на его финансовое положение. Поэтому, банк должен точно знать уровень рисков, присущих данным заемщикам и проектам,  и он должен быть в состоянии управлять тем уровнем риска, который от готов принять.

Стандарты формирования кредитного портфеля включают следующие  элементы:

• правила принятия рисков;
• лимиты кредитования;
• приоритеты для формирования портфеля.

 Установление лимитов кредитования  – основной способ контроля  формирования кредитного портфеля, используемый для уменьшения рисков и улучшения долгосрочной  жизнеспособности. Это позволяет банкам:

1. избежать критических дел для сохранения платежеспособности  потерь от непродуманной концентрации любого вида риска;
2. диверсифицировать кредитный портфель с целью сокращения концентрации и обеспечения стабильной прибыли.

                 Обычно выделяют: отраслевые лимиты; лимиты по странам; лимиты по  заемщиками; лимиты по видам валюты, срокам погашения, типу обеспечения.

Лимиты могут устанавливаться  в виде нормативов или абсолютных предельных величин. В качестве базы при расчете нормативов может использоваться объем собственного капитала банка или размер кредитного портфеля и некоторые другие показатели.

                      Перед тем как определять лимиты  кредитования, следует индетифицировать основные области риска. Как только основные области риска идентифицированы, руководство банка на основе ключевых рыночных факторов и выявленных областей риска должно установить лимиты кредитного портфеля.

Ключевые факторы, которые следует учитывать при разработке лимитов для кредитного портфеля:

1. степень рискованности среды, в которой действует банк;
2. цели развития;
3. надзорные и внутри банковские цели и стандарты;
4. маркетинговые факторы ( конкуренция, спрос на услуги банка ).

                 Определение приоритетов формирования  портфеля заключается в выявлении тех отраслей, которые имеют более низкий профиль риска по  сравнении со средним, а также отраслей, в которых банк может получить более высокую доходность по кредитованию и специализированному финансированию. Процесс определения таких отраслей также помогает банку определить отрасли с недопустимо высоким уровнем риска, в которых банку следует ограничить объемы кредитования.

                       Правила принятия рисков представляют собой критерии решения дилеммы "доходность – риск" и структурные требования к индивидуальным кредитам, относящимся к определенным областям риска. Следует выделять особые характеристики различных отраслей при разработке отправных требований к заемщикам в этих отраслях. Так, банки обычно требуют, чтобы компании производственного сектора имели более низкое отношение заемных средств к собственным, чем в других отраслях, что связано со значительной частью менее ликвидных основных фондов, необходимых для производственного процесса.