Деньги

кредит существует на 6 принципах:

1. принцип платности – за кредит обязательно должна быть внесена плата в виде ссудного %.
2. Срочность – кредит должен быть возвращён в строго указанные сроки.
3. Возвратность - кредит должен быть обязательно возвращён.
4. Принцип социальности – когда кредит выдаётся или берется, он берётся для удовлетворения потребностей.
5. Принцип целевой направленности – кредит должен обязательно иметь цель кредитования.
6. Обеспеченность – кредит для гарантирования возвратности обязательно должен быть чем нибудь обеспечен.

В России используется 5 видов обеспечения:

Залог – залогом  может выступать любое имущество  заёмщика, которое должно полностью  соответствовать долговым обязательствам (сам кредит + %) и которые остаются в распоряжении заёмщика и которое  заёмщик не может реализовывать  без ведома кредитора.

Заклад –  им может выступать любое имущество  или ценные бумаги заёмщика, которые  также должны соответствовать сумме  долговых обязательств и которые  передаются на ответственное хранение кредитору до полного погашения  долговых обязательств.

Поручительство  – поручителем может выступать  юридическое  или физическое лицо, за исключением кредитной организации. Поручительство оформляется отдельным  договором между кредитором и  поручителем, согласно которому поручитель обязуется погасить всю величину долговых обязательств за заёмщика, при потере заёмщиком своей платёжеспособности, но не раньше.

% и основной  долг надо погашать одновременно равными частями!

Гарантия  – предоставляется в основном кредитными организациями, размер гарантии может не совпадать с размером долговых обязательств. Гарантия оформляется  гарантийным письмом, согласно которому кредитор имеет право без акцептном порядке списать всю величину гарантии со счёта гаранта.

Страхование – 

Формы кредита:

Существует 2 основные формы кредита :

1. банковская форма кредита – кредит предоставляемый банком.
2. коммерческая форма кредита -  это кредит, предоставляемый одним предприятием другому в виде отсрочки платежа за товары, работы, услуги. Все остальные формы считаются дополнительными.

        Основные дополнительные формы кредита:

3. Международная форма кредита – это движение денежных средств между странами или участниками кредитной сделки, не резидентами.
4. Потребительская форма кредита – подразделяется на 2 вида:

Банковская ссуда на приобретение товаров народного потребления.

Приобретение товаров  с отсрочкой платежа.

5. Государственная форма кредита – подразделяется на 2 вида:

Государственный долг – когда  государство выступает в роли должника.

Государственный займ – когда государство выступает в роли кредитора.

6. Дружеская форма кредита – кредит, предоставляемый одним лицом другому на дружеских началах.
7. Ломбардная форма кредита –
8. денежная форма кредита – кредит предоставляемый деньгами.
9. Товарная форма кредита – кредит предоставляемый товарами.
10. Товарно-денежная форма кредита – это форма кредита предоставляемая и деньгами и товаром.
11. Прямая форма кредита – кредит, предоставляемый непосредственно заёмщику.
12. Косвенная форма кредита – кредит, предоставляемый для кредитования третьих лиц.
13. Явная форма кредита – это когда кредит используется на строго оговорённые цели.
14. Скрытая форма кредита – это когда кредит используется на цели, не оговорённые обязательствами сторон.
15. Старая форма кредита – это кредит, развивающийся с историческим развитием общества. К этой форме кредита относится банковская ссуда.
16. Новая форма кредита – формы, которые используются сейчас (лизинг, факторинг, форфейтинг).
17. Основная форма кредита – это кредит предоставляемый деньгами.
18. Дополнительная форма кредита – это сдача имущества в аренду.
19. Развитая форма кредита – это кредит с использованием новых современных технологий. Это кредитование с использованием банковских карт и интернет кредитование.
20. Не развитая форма кредита – это кредит, который существует, но не должен существовать в развитом экономическом обществе. К такой форме кредитования относятся ломбарды.

Стадии  движения кредита или кругооборот  кредитных ресурсов.

Кредит в своём движении проходит 8 стадий:

1. Высвобождение временно свободных финансовых ресурсов кредитора
2. Размещение кредитных ресурсов на рынке ссудного капитала
3. Предоставление кредита заёмщику                                                                   

1, 2, 3 - этап размещения     кредитных ресурсов

4. Целевое использование кредита
5. Извлечение прибыли заёмщиком или высвобождение свободных ресурсов для погашения кредита.
6. Возврат заёмщиком кредита и выплата % по его использованию.
7. Получение кредитором назад выданной ссуды. Сдесь самое главное получение прибыли виде ссудного %.

6,  7 называется этапом  погашения долговых обязательств.

       8)   Высвобождение временно свободных  финансовых ресурсов кредитора

Классификация кредита:

1. По сокам кредитования. Все кредиты предоставляют:

• КРАТКОСРОЧНЫЕ СРОКОМ ДО 1 ГОДА
• Среднесрочные от 1 до 5 лет
• Долгосрочные свыше 5 лет
• Бессрочные, кредит до востребования

В зависимости от заемщиков  кредит бывает: на кредит предоставляемы физическим лицам; кредит предоставляемый юридическим лицам, межбанковский кредит

В зависимости от формы  кредита. Кредит бывает: банковский, коммерческий, потребительский международный  и ломбардный

В зависимости от обеспеченности. Бывает обеспеченным, частично обеспечен, необеспеченным или без залоговым, гарантированным и застрахованным

В зависимости от платности, бывает платным, бесплатным или без процентным, дорогим и дешевым

В зависимости от вида счетов открываемых при кредитовании.

Кредит бывает: с использованием простых ссудных счетов, с использованием специальных ссудных счетов, с  использованием контокоррентных счетов и с использованием овердрафты счетов

В зависимости от страны регистрации. Кредит бывает кредит резидента и  не резидента

В зависимости от возможности  досрочного погашения. Кредит бывает с  правом досрочного погашения и без  права досрочного погашения 

В зависимости от способа  начисления %. Кредиты бывают с фиксированным  или неизменяемым процентом; с плавающим %

В зависимости от вида валюты предоставления. Бывает в национальной валюте, в иностранной и международных единицах расчета

В зависимости от организации  предоставляемой кредит. Бывают межбанковский, межхозяйственный и ломбардный

Виды счетов открываемые банками при кредитовании

1. Простой ссудный счет. Открывает в момент предоставления кредита и закрывается после полного погашения всех долговых обязательств. Простой ссудный счет открывается только на один кредит в результате чего у одного заемщика может быть несколько простых ссудных счетов. По Дебету размещение средств, по Кредиту погашение кредиторской задолжности. Действие счета ограничивается временим погашения заемщиком обязательств
2. Специальный ссудный счет. Открывается заемщиком с устойчивым финансовым состоянием виде кредитной линии. Который представляет собой постоянно возобновляемый кредит сроком до 1 года. 1)Возобновляемые или револьверные, кредитные линии которые может проломбироваться на следующий год. 2) не возобновляемая кредитная линия которая по окончании срока закрывается
3. Контокорентны. Активно-пассивный счет открываемый заемщиком вместо расчетного счета на весь срок кредитования. В котором отражается движение денежных средств как по расчетному счету. Особенность счета в том что поступающие средства могут пойти на погашение кредита.
4. Овердрафтный счет. Кредит предоставляемый при отсутствии на счету средств на счету заемщика для погашения платежных требований поступающих заемщику При отсутствии средств а его р/с

Определение наращиваемой суммы долга. Понимают сумму кредита плюс проценты по его  использованию. S=P+I

Если кредит выдавался  с использованием простой % ставки, когда кредит и % погашаются в конце  срока кредитования

 

P - %

Im- срок кредита

Если кредит выдавался  с использованием сложной % ставки это  когда % прибавляется к основному  долгу а последующий % прибавляется к общей сумме долга с ранее начисленными %

 

Если в течение всего  срока кредитования % ставка за пользование  кредита будет многократно изменятся , то наращиваемая сумма долга будет рассчитываться

ВСТАВИТЬ ФОРМУЛУ

….. равными платежами:

ВСТАВИТЬ ФОРМУЛУ!!!

===

Маржа – разница м/у  полученные  % по активным операциям  и выплаченные % по пассивным операция кредитной организации.

Для определения маржи  все активы и пассивы кредитной  организации подразделяются на 4 группы

1. Активы и пассивы с моментально изменяющейся % ставкой
2. Активы и пассивы % ставка по которым изменяется в течение 3х месяцев
3. Активы и пассивы % ставка по которым изменяется в течение времени превышающей 3 месяца
4. Активы и пассивы с фиксированной или не изменяющейся % ставкой

Для определения эффективности  функционирования кредитной организации  рекомендуется рассчитывать минимальный  размер маржи который показывается минимальный доход кредитной  организации который она должна получать для погашения своих наиболее срочных обязательств

 

Р – все расходы кредитной организации без учетов выплаченных % по пассивным операциям

ПД – прочие доходы все  доходы банка без учета полученных доходов на вложенный капитал 

А – сумма доходов по активным операциям 

Под пассивными операциями понимают операции направленные на привлечение  средств в оборот кредитной организации

Под активными операциями понимают операции приносящие доход  на вложенный капитал

 

 

 

 

Задача :

1 .09 – заемщику предоставлено  800 000 рублей

Под 13% годовых начисляемых по постой % ставки в конце каждого месяца

Срок погашения кредит 31 ноября этого же года

Заемщик гасил кредит частями 

15 октября 14 000 рубл. и причитающиеся %

20 октября 100 000 + %

20 ноября остаток долг 

Найти недополученный доход  банка 

1. Сколько должен был заплатить заемщик

 

I= 800 000(1+)- 800 000= 26 000

Iсентябрь=800 000(1+) – 800 000 = 8 666,66

i15октябрь = 800 000(1+ )-800 000=4279, 97

i15 – 20 октября = 400 000 (1+= 712, 33

i 20-31 октября = 300 000(1+)- 300 000= 1175, 34

i 1-20 ноября = 300 000(1+)- 300 000=2136

НД = 26 000- 8 666,66 – 4279,97 – 712,33 – 1175,34- 2136 = 9029,7

Не дополученный доход

Задача:

Уставный  капитал банка 600 000 000 рублей

Добавочный  капитал 200 000 000 рублей

Резервный капитал 10 000 000 рублей

Обязательство по депозитам 100 000 рублей

Обязательства по накопительным вклада 150 000 рублей

Обязательства кредитам 250 000 рублей

Обязательства по срочным вкладам 200 000 рублей

Затраты на оплату труда 300 000 в год

Арендная  плата 20 000 квартал

Амортизация 100 000 в год

Затраты на обслуживание банковских карт 150 000

Прочие затраты 50 000

Доход от инвестиционных вложений 425 000

Инвестиционные  затраты 225 000

Прибыль от вложений в ценные бумаги 175 000

Доходы от открытия ведения расчетных счетов 325 000

Прочие доходы 225 000 

Обязательства по акции 5 000 в месяц

Дивиденды по облигациям 10 000 в квартал

Обязательства по привилегированным акциям 50 000 за год

Банк выдал 2 кредита 

1й 7 марта  в размере 2 200 000 под 17,7 % годовых начисляемых еженедельно по сложной процентной ставке, срок 9 месяцев

2й кредит 22 февраля сроком на 2 года под  15 % годовых начисляемых ежемесячно, в размере 1 000 000 долларов

Курс покупки  доллар в ЦБ 30 рублей. Курс продажи  ЦБ 31 руб за дол

Курс покупки  доллара в коммерческим банком 31 руб за дол, продажи 32 рубля за дол

Решение:

S-сумма

S=(1+% ставка/недели в году*100)^{недели с марта по июнь}-это сумма кредита

i=курс продажи*на кредит(1000000)*(1++% ставка/месяцы в году*100)*4(сколько всего месяцев за период)-наш кредит*на курс

М= S+ i+доходы инв вложений/2-инв затраты/2 + прибыль от влож. ЦБ/2 –обяз по депозитам/2-обяз по накоп вкладам/2-обяз по срочным вкладам- обяз по накопительным кредам/2

А= S+ i+доходы инв вложений/2-инв затраты/2 + прибыль от влож. ЦБ/2

П= обяз по депозитам/2+обяз по накоп вкладам/2+обяз по срочным вкладам+ обяз по накопительным кредам/2

М_min=Р-ПО/А= (затраты на зарплату /2+ аренд плата*2+амортиз/2+затрат на обслуж банк карты/2+прочие затраты-доходы от открытия и ведения расч. Счетов/2- прочие доходы/2)/( S+ i+доходы инв вложений/2-инв затраты/2)

ВАЛ ПР== S+ i+доходы инв вложений/2+ прибыль от влож. ЦБ/2+ доходы от открытия и ведения расч. Счетов/2+ прочие доходы/2- обяз по депозитам/2-обяз по накоп вкладам/2-обяз по срочным вкладам- обяз по накопительным кредам/2- затраты на зарплату /2- аренд плата*2- амортиз/2-затрат на обслуж банк карты/2-прочие затраты- инв затраты/2

Н_пр=ВАЛ ПР*0,2

Чист пр= Вал пр-Нпр-дивиденды по облиг*2-обяз по привигил акциям/2-обязва по обычным акциям*6

Переписать лекцию у нане!

Виды инфляции:

1. Инфляция спроса - это разбухание денежной массы и сниженеие платёжеспособного спроса населения в условиях не достаточно эластичного производства.

Причины инфляции спроса: