Деятельность кредитных организаций

Норматив

Характеристика

Расчет

Значение

Норматив мгновенной ликвидности  Н2

Позволяет оценить долю обязательств банка, которая может быть погашена по первому требованию за счет наиболее ликвидных активов

Данный норматив определяется как отношение суммы высоколиквидных  активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования, выраженное в процентах

Минимальное значение норматива  – 15%

Норматив текущей ликвидности (Н3)

Расчет этого норматива  позволяет оценить оптимальность  соотношения между активами и  пассивами в целях укрепления ликвидности банка

Равен отношению суммы  ликвидных активов банка к  сумме обязательств банка по счетам до востребования  и на срок до 30 календарных дней

Минимальное значение норматива  –

50 %

Норматив долгосрочной ликвидности  банка (Н4)

Характеризует общую сбалансированность активных и пассивных операций

Определяется как соотношение  всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к  собственным средствам (капиталу) банка,  а также обязательствам банка  по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года

Максимальное значение норматива  – 120 %

Норматив общей ликвидности (Н5)

Показывает, какую долю занимают ликвидные активы в общем составе  всех активов банка

Определяется как процентное соотношение ликвидных активов  и суммарных активов банка

Минимально допустимое значение норматива Н5 – 20 %

Катего-рия

Наименование показателя

Способ расчета

Допустимый диапазон значения

I Показатели качества  капитала

1.1.

Показатель достаточ-ности собственных сре-дств (капитала)

Норматив Н1 -«Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка

Не менее 

12 %

1.2

Показатель общей достаточности  капитала

процентное отношение  собст-венных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска

Не менее 8%

1.3

Показатель оценки качества капитала

процентное отношение  дополнительного капитала к основному  капиталу

Не более 60%

II Показатели ликвидности  активов

2.1

Показатель соотноше-ния высоколиквидных активов и привлечен-ных средств

процентное отношение  высоколиквидных активов к привлеченным средствам 

Не менее 7%

2.2

Показатель структуры  привлеченных средств 

процентное отношение  обязательств до востребования и  привлеченных средств 

Не более 40%

2.3

Показатель зависимости  
от межбанковского рынка

процентное отношение  разницы привлеченных и размещенных  межбанковских кредитов (депози-тов) и привлеченных средств

Не более 18%

2.4

Показатель риска собственных  вексель-ных обязательств

процентное отношение  суммы выпущенных банком векселей и  банковских акцептов к собственным  средствам (капиталу)

Не более 75%

III Показатели рентабельности  и доходности

3.1

Показатель рентабельности активов 

процентное отношение (в  про-центах годовых) финансового результата к средней величине активов

Не менее 0,8%

3.2

Показатель рентабельности капитала

процентное (в процентах  годовых) отношение финансового  результата к средней величине капитала

Не менее 4%

3.3

Показатель структуры  
расходов

процентное отношение  админи-стративно-управленческих расходов к чистым операционным доходам

Не более 60%

3.4

Показатель чистой процентной маржи 

процентное отношение (в  про-центах годовых) чистого про-центного дохода к средней величине активов

Не менее 3%

3.5

Показатель чистого спреда от кредитных операций

разница между процентными (в процентах годовых) отношениями  процентных доходов по ссудам к средней  величине ссуд и процентов уплаченных и аналогичных расходов к средней  величине обязательств, генерирующих процентные выплаты 

Не менее 8%