История банковской деятельности

   В отдельные германские княжества и королевства после войны 1618—1648 гг. Были приглашены гугеноты, элита французского купечества, мастера вексельного и безналичного денежного оборотов. Они имели большой опыт ведения денежных операций, держали денежный капитал постоянно в движении, вели банковские книги. С их помощью был создан первый ремесленный банк «Гемайн-Кредит».

   В Германии ко времени объединения германских земель (70-е гг. XIX в.) действовали 33 эмиссионных банка, в 1848 г. были изданы общие правила, разрешавшие их открытие (например, сумма эмиссии банкнот не обязана была превосходить основной капитал). С 1875 г. расширение эмиссионного права стало прерогативой государства. Равномерно количество особых правил по ограничению эмиссии росло. Скоро значимая часть банков отказалась от собственного права эмиссии в пользу имперского (Прусского, образованного в 1846 г.) банка. Их доля в случае добровольного отказа в контингенте свободных от налога банкнот, не обеспеченных металлическими средствами, переходила на долю имперского банка. Первая часть банков была ликвидирована, вторая – потеряла право эмиссии вследствие истечения срока, на который они это право получили, а третья – обязана была подчиняться требованиям имперского банка (помещать свои средства в строго разрешенные операции, инвестировать не более половины основного и запасного капиталов в ценные бумаги, обеспечивать находившиеся в обращении банкноты на 1/3 металлическими деньгами, на 2/3 учетными векселями с тремя подписями на срок не свыше трех месяцев).

   Расширение операций разрешалось тем банкам, которые могли доказать, что их банкнотная эмиссия не превосходила размеров основного капитала. Ломбардные ссуды могли выдаваться лишь под определенные виды обеспечения и покрытием для банкнот не могли служить. Но последующее ограничение ломбардных операций побудило оставшиеся эмиссионные банки отрешиться от выпуска банкнот к началу XX в. В 1909 г. имперским банкнотам была придана сила государственного платежного средства.

   В ФРГ после Второй мировой войны была создана двухуровневая банковская система, где на верхнем уровне находится центральный банк страны – Немецкий федеральный банк, а на втором – коммерческие, или кредитные, банки, а также специализированные кредитные учреждения.

   Немецкий федеральный банк (Дойче Бундесбанк) является преемником Центрального банка Германии – Рейхсбанка. Закон о кредитной системе 1934 г. предоставил Рейхсбанку исключительные права по отношению к кредитной системе, а закон о Рейхсбанке 1939 г. полностью подчинил его фюреру. 
   После капитуляции Германии в 1945 г. в советской зоне оккупации все отделения Рейхсбанка были закрыты, в то время как в западных зонах они продолжали свою деятельность. В феврале 1948 г. на их базе был создан Банк немецких земель, а в 1957 г. произошли его слияние с центральными банками земель и образование Немецкого федерального банка.

   В соответствии с законом о Немецком федеральном банке 1957 г. и в новой редакции 1992 г. он являлся независимым от правительства. Однако с учетом выполнения поставленных перед ним задач он был обязан оказывать поддержку правительству в области общей экономической политики. 
До создания Европейского валютного союза и образования Европейской системы центральных банков Бундесбанк выполнял следующие важные народнохозяйственные функции:

1. Эмиссионного центра страны.
2. Валютного центра страны.
3. «Кассира правительства», т.е. Бундесбанк проводит через текущие счета правительства исполнение федерального бюджета.
4. «Банка банков», т.е. обслуживание кредитных учреждений по пассивам и активам.
5. Расчетного центра страны.
6. Субъекта денежно-кредитного регулирования экономики страны.

   Второе звено банковской системы представлено в первую очередь коммерческими, или кредитными банками, среди которых можно выделить гроссбанки, провинциальные коммерческие банки, отделения иностранных банков и частные банкирские дома.

   Ведущая роль в банковской системе ФРГ принадлежит гроссбанкам. После мирового экономического кризиса 1929—1933 гг. из восьми крупнейших осталось три гроссбанка, получивших название «большой тройки»: Немецкий, Дрезденский и Коммерческий. Каждый гроссбанк возглавляет финансово-промышленную группу, возникшую на основе их сращивания с промышленными концернами страны. Главной среди «большой тройки» является Дойчебанк, или Немецкий банк, который возглавляет ведущую в стране финансово-промышленную группу.

   «Большая тройка» в целом оказывает сильное влияние на рынок капиталов, она фактически хозяйничает на бирже. Усиление влияния гроссбанков в экономике происходит путем их дальнейшего сращивания с промышленными концернами и государством.

   К коммерческим банкам относятся также провинциальные банки, которые по своим активам превосходят активы гроссбанков (соответственно), но уступают им по роли в экономике, концентрации и централизации капитала. 
   Первоначально деятельность провинциальных банков была ограничена определенным районом или отраслью, но в настоящее время она распространяется на всю территорию ФРГ и за ее пределы. Крупнейшими среди провинциальных банков являются Баварский ипотечный и вексельный банк, а также Баварский объединенный банк.

   Именно в Германии впервые получили свое развитие ипотечные банки. Первым из них был государственный ипотечный банк в Силезии, основанный в 1770 г. Он оказывал финансовую помощь крупным помещичьим хозяйствам. В XIX в. ипотечные банки стали обслуживать мелкие помещичьи владения и крестьянские хозяйства. Во второй половине XIX в. создавались ипотечные банки для кредитования городской недвижимости. Первый частный ипотечный банк (акционерный) был создан в 1862 г. во Франкфурте-на-Майне.

   Первая мировая война, гиперинфляция 20-х годов и мировой экономический кризис привели к сокращению количества ипотечных банков с 39 в 1914 г. до 30 в 1930 г.¹⁴ В период Второй мировой войны ипотечные банки находились на грани банкротства, но после денежной реформы 1948 г.

20 банков возобновили  свою деятельность.

   Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости за счет средств от эмиссии и реализации именных закладных (крупные купюры) и на предъявителя (мелкокупюрные). 
Контрольный пакет акций многих частных ипотечных банков ФРГ принадлежит гроссбанкам, которые захватывают также руководящие посты в государственных ипотечных банках.

   Крупнейшими частными ипотечными банками являются Немецкий центральный земельный банк, Франкфуртский ипотечный банк, Рейнский ипотечный банк и Немецкий ипотечный банк в Бремене. В настоящее время в ФРГ имеется 13 государственных и 25 частных земельных банков.¹⁵

   К коммерческим, или кредитным, банкам относятся и отделения иностранных банков. Они обслуживают торгово-промышленную деятельность этих стран в ФРГ. К группе коммерческих банков относятся также частные банкиры, которые проводят операции по коммерческому обслуживанию промышленности и сферы услуг избранного круга клиентов. В целом для коммерческих или кредитных банков ФРГ характерным является усиление процессов универсализации в их деятельности. Это означает, что они занимаются почти всеми видами деятельности, кроме выдачи ипотечных ссуд, но включая операции с ценными бумагами.

   Система сберегательных касс Германии практически полностью состоит из государственных касс. Их количество и объем активов во много раз превышают аналогичные показатели коммерческих банков. Основу пассивов сберкасс, как очевидно, составляют вклады населения; акционерный капитал в них отсутствует. Также кассы занимаются выдачей коммунальных и ипотечных займов. Особенность пассивов сберкасс заключается в том, что у них отсутствует акционерный капитал, а собственный капитал состоит из резервов. Прочные и солидные гарантии вкладов в сберкассы предоставляют местные органы власти. Сберкассы занимаются привлечением вкладов населения.

   Сберегательные кассы возникли в Германии во второй половине XVIII в. Первые частные сберкассы были созданы в Гамбурге в 1778 г., а затем созданием сберкасс стали заниматься местные органы власти. Таким образом, в настоящее время почти все сберкассы в ФРГ являются государственными. 
   На сегодняшний день в Германии 700 сберегательных касс и 17 тысяч отделений. Сберкассы регионов управляются 12 жироцентралями (по одной на каждый регион), а жироцентрали находятся под управлением Немецкого Коммунального Банка. В системе сберегательных банков находятся примерно 50% всех активов банковской системы Германии.¹⁶

   Приватизации сберегательных касс с нетерпением ждут немецкие частные банки – от самых крупных до небольших. Так, гамбургский частный банк Haspa уже сделал предложения о покупке сберегательных банков в нескольких городах на севере Германии. В его планах – создание сильного регионального банка, действующих в нескольких землях на севере страны. Правда, для этого потребуется ещё какое-то время, ведь во многих федеральных землях для проведения приватизации придётся вносить изменения в законодательство.

Если (или, как полагают многие аналитики, когда) эти реформы осуществятся, то традиционная структура банковского  сектора Германии, основанная на разделении на три типа банков, станет достоянием истории. Впрочем, финансисты во Франкфурте, Мюнхене и Берлине полагают, что если это приведет к повышению эффективности банковского сектора, то перемены того стоят.¹⁷

   Таким образом, можно сделать вывод, что в истории развития банковской системы Германии характерным является создание крупного государственного сектора, в который входят Немецкий федеральный банк, государственные банки с особыми задачами, сберегательные кассы, жироцентрали и ипотечные банки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Особенности  развития банков в России

2.1. История развития и процессы формирования банковской системы в России с XVII в. до 1917 г.

   Банковское дело во всем мире первоначально осуществлялось на неспециализированной основе, т. е. еще не банками как особыми экономическими институтами (таковые появились несколько позднее, на определенном этапе развития банковского дела). Эта закономерность была характерна и для России, о чем свидетельствует, к примеру, следующий исторический факт. Чрезвычайно дорого стоили первые кредиты, выдававшиеся на Руси.

   Во времена Ярослава Мудрого была установлена предельная ставка не свыше 20% годовых. Однако эта ставка могла возрастать до 40% годовых, если ссуда выдавалась на короткое время. Наказание за чрезмерно высокий процент полагалось лишь в том случае, если его размер доходил до 60% годовых.¹⁸ Впервые попытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665 г. в Пскове, фактически одновременно с формированием банковской системы в Англии.

   Ее инициатором был А. Л. Ордин-Нащекин, бывший в то время псковским воеводой. Роль ссудного банка для “маломочных” купцов должна была исполнять городская управа при поддержке крупных торговцев. К сожалению, эта попытка закончилась неудачно. Нащекин был отозван из Пскова, а новый воевода ликвидировал все его нововведения.

   Банки как особые экономические институты начали создаваться в России лишь через 100 лет. Их предшественницей стала учрежденная в 1733 г. в Петербурге Монетная канцелярия. Ее назначение состояло в выдаче ссуд всем людям под залог золота и серебра из расчета 8% годовых.

   Дальнейшее развитие банковского дела наблюдается при Елизавете Петровне, по указанию которой в 1754 г. были учреждены первые Дворянские Заемные Банки в Санкт-Петербурге и Москве, а также «Купеческий Банк» в Санкт-Петербурге, специально организованный для торговых людей. Одной из главных функций «Дворянского Заемного Банка» была выдача ссуд дворянам под залог движимого и недвижимого имущества, в размере 500-10000 рублей одному лицу. По указу 1766 г. банк стал выдавать ссуду и крестьянам в размере 20 рублей на душу под 6% годовых.  
   Плодотворная деятельность этих банков видна из того, что их основной капитал, состоявший из 750 тыс. руб., в царствование Екатерины II достиг 6 млн. рублей. Но, несмотря на важное значение существования этих банков и на ту их роль, которую они должны были играть, при отсутствии правильного ведения книг и без строго установленных начал деятельности, дела банков стали падать и в 1786 г. они были закрыты, а их капиталы переданы «Государственному Заемному Банку».

   Правительство создает в 1758 г. – «Банковскую контору для обращения внутри России медных средств» (Медный банк) и в 1760 г. – "Банк Артиллерийских и Инженерных корпусов" (Артиллерийский банк).

   В уставе Медного банка впервые разрешалось отдавать средства "в заем на векселя" купечеству, коммерсантам, фабрикантам и владельцам заводов (заводчикам). Самый большой куш сорвали екатеринбургские заводчики, присвоившие практически весь капитал. По восшествии на престол Екатерина II издала особый указ о взыскании с заводчиков ссуд, но бoльшую часть средств вернуть так и не удалось.¹⁹

   В 1760 г. по инициативе Шувалова на казенные средства создается Артиллерийский банк. Целью сотворения банка явилось желание Шувалова «помочь» государству, «чтобы впредь схожих прежним в деньгах недостатков последовать не могло» – перечеканить в монету старые медные пушки и на созданный капитал открыть банк. ²⁰ Доход банка предполагалось пустить на усовершенствование артиллерии.