Коммерческие банки в Российской Федерации

 В Российской Федерации кредитная организация действует на основании специального разрешения – лицензии. В лицензии указываются банковские операции, на осуществлении которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданной кредитной  организации могут быть выданы следующие лицензии:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
2. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
3. лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком России одновременно с документами на предоставление валютной лицензии. Разрешение на право совершения сделок с драгоценными металлами выдается Центральным банком РФ по согласованию с Министерством финансов РФ.

Кредитная организация  может расширить круг выполняемых  операций путем получения следующих  видов банковских лицензий:

1. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении 2 лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
2. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая может быть выдана по истечении 2 лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
3. Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.

Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями, в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории РФ, утвержденными Центральным банков РФ 08 апреля 1993г., понимаются:

• банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;
• иностранные банки – банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов;
• филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии банка  с участием иностранных инвестиций принимается Центральным аппаратом  Банка России. Банк России устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследует цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.

Увеличение уставного  фонда может осуществляться как  за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и  размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.

Акционерные банки могут  быть закрытого и открытого типов.

Акции банков закрытого  типа могут переходить из рук в  руки только при согласии большинства  акционеров. Акции банков открытого  типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой подписки.

Подписка на ценные бумаги банка считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации или ликвидации. Реорганизация – достаточно широкое понятие, которое может означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

 При реорганизации банка права и обязанности переходят к правопреемникам. В этом случае в Устав банка и Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносят необходимые уточнения. Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке правопреемнику.

Ликвидация коммерческого банка  может происходить как в добровольном, так и в принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может  быть осуществлена только по решению Общего собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами. Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является неплатежеспособным.

Принудительная ликвидация коммерческого  банка может осуществлять по решению  ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии:

• за нарушения коммерческим банком банковского законодательства;
• в связи с неплатежеспособностью коммерческого банка и решением арбитражного суда о признании его банкротом.

Правовой основой прекращения  деятельности банка в связи с  его неплатежеспособностью являются Федеральные законы «О Центральном  банке РФ (Банке России)» и «О банкротстве (несостоятельности)».[4]

1.3 Организационное устройство коммерческого банка.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерным  обществом (Прил. 2).

Высшим органом акционерного коммерческого банка является Общее  собрание акционеров, которое должно проходить не реже 1 раза в год. На нем присутствуют акционеры и представители акционеров банка на основании доверенностей. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если участники обеспечивают необходимый кворум.

Вопросы, отнесенные к  исключительной компетенции собрания:

• внесение изменений и дополнений в Устав общества;
• реорганизация;
• определение количественного состава директоров;
• увеличение уставного капитала;
• образование исполнительного органа;
• утверждение аудитора и др.

Эти вопросы не могут  быть преданы на решение Совету банка. Общее руководство деятельностью  банка осуществляет Совет банка, который:

• определяет приоритетные направления деятельности банка;
• рассматривает проекты кредитных и других планов банка;
• утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка;
• рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка;
• формирует состав Правления банка;
• контролирует работу Правления банка и др.

Непосредственное руководство  текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет Правление. Оно несет ответственность перед Общим собранием акционеров и других членов.

Заседания Правления  банка проводятся регулярно. Решения  принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос  Председателя является решающим. Решения Правления оформляются в форме приказа Председателя Правления банка. При Правлении банка создается Кредитный комитет.

В функции кредитного комитета входят:

• разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;
• подготовка заключений по предоставлению ссуд;
• рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров. Порядок  деятельности комиссии определяется внутренними документами общества, утверждается общим собранием собственников банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета банка и Правления банка. Правление банка представляет в распоряжении ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Ревизионная комиссия подотчетна Общему собранию акционеров.

Для обеспечения гласности  в работе коммерческих банков и доступности  информации об их финансовом положении  годовые балансы банков, утвержденные Общим собранием  акционеров, а  также отчет о прибылях и убытках должны (после подтверждения достоверности предоставленных в них сведений аудиторской организацией) публиковаться в печати.

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий  и организаций – клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства.

Вопрос об открытии филиала  или представительства коммерческого  банка должен быть согласован с Главным  территориальным управлением Банка России по месту нахождения банка и месту открытия филиала или представительства.

Филиалами банка считаются  обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его  нахождения и осуществляющие все  или часть его функций.

Филиал не является юридическим  лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией Банка России. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего (Прил. 3).

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, которое расположено вне места нахождения банка, не обладает правами юридического лица и не имеет самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительных функций банка, совершения сделок и иных правовых действий.

Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием  клиентов. Для осуществления хозяйственных расчетов ему открывается текущий счет.

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Ресурсы коммерческого банка.

Для осуществления своей  деятельности коммерческие банки должны иметь в своем распоряжении определенные ресурсы. До недавнего времени в России ресурсной базе банка не придавалось серьезного значения. Ее объем и особенно структура были фактически не важны для банка. У последнего отсутствовала заинтересованность в привлечении на свои счета свободных денежных средств.

Это объяснялось существованием при  административно-командной экономике  государственной монополии на банковские ресурсы, которая выражалась в жестком  распределении клиентуры между  банками, обязательном хранении всеми предприятиями и организациями своих денежных средств в конкретных банках и проведении своих расчетов только через них, наличием лимитов кредитных вложений, определявших размеры активных операций банка.  

Переход к рыночным условиям хозяйствования, возникновение экономически самостоятельных коммерческих банков и предприятий способствовали созданию рынка банковских ресурсов. Наличие конкуренции обостряет борьбу между банками за привлеченные ресурсы.

2.1 Ресурсная база коммерческого  банка.

В рыночной экономике  ресурсы коммерческих банков имеют  первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой – размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности.

При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции в  пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от качественного состава ресурсной базы банка.

Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения.

Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности становятся весьма актуальными в работе банка.

Ресурсы коммерческого  банка – это его собственный  капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических  и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных  операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.

Ресурсы коммерческого  банка можно разделить на две  основные группы: собственный капитал  и привлеченные средства.

Собственный капитал  представляет собой средства, принадлежащие  непосредственно коммерческому банку в период его деятельности. Привлеченные средства носят для банка временный характер.

По коммерческим банкам России на 1 декабря 2001 г. собственные  средства составляли 14.2, а привлеченные – 85.8%. Переход на рыночные отношения  качественно изменил структуры как собственных, так и привлеченных ресурсов коммерческого банка.[2]