Коммерческий банк, его структура, функции

 

Министерство  образования и науки Российской Федерации

 

           НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ И  УПРАВЛЕНИЯ – «НИНХ»

 

Кафедра банковского  дела

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по теме №6 «Коммерческий банк, его структура, функции»

 

 

 

                                                                                 Выполнил студент

                                                                                 группы №8045

                                                                                 Суриков Константин

Александрович

                                                                                зачётная книжка №080693

                                                                                 Руководитель: Тян Н.С.

 

 

 

 

 

Новосибирск 2011

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение………………………………………………………………………….3

Глава 1. Понятие коммерческого  банка………………………………………..5

1.1. Сущность коммерческого  банка, правовые основы его  деятельности….5

1.2. Структура коммерческого  банка…………………………………………..7

1.3. Функции коммерческого банка……………………………………………9

Глава 2. Анализ деятельности коммерческого банка на примере Газпромбанка……………………………………………………………………12

2.1. Основные показатели  деятельности Газпромбанка за 2010 г…………...12

2.2. Анализ основных услуг  Газпромбанка……………………………………15

Глава 3. Проблемы и перспективы развития коммерческих банков в 2012-2015 гг……………………………………………………………………………19

Заключение………………………………………………………………………24

Список использованной литературы…………………………………………..26

Приложения……………………………………………………………………...27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                 

Введение

В соответствии с законодательством РФ, банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций.[1]

Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Коммерческие  банки в современной России начали возникать в 1988 г. и за этот период прошли все фазы экономической жизни  коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономический нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие  предприятия и организации, а  также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции  и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств  как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование  ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Вопросы совершенствования  банковской деятельности и определения  основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлеченных средств, а также от размера собственных средств банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.

Комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих содержание ресурсов коммерческого  банка, процесс формирования, распределения и использования ресурсной базы является важной и актуальной проблемой в современной банковской системе России.

Тема курсовой работы является актуальной, так как  в современной России нет, пожалуй, ни одного человека, который бы в своей жизни не обращался за теми или иными услугами в коммерческий банк.

При написании  данной курсовой работы используются труды таких авторов, как Г.Н. Белоглазова, Л.Г. Батракова, Е.Б. Стародубцева и др.

Работа состоит  из трёх глав. В первой главе рассматриваются основные теоретические понятия деятельности коммерческих банков. Во второй главе проводится анализ деятельности всем известного «Газпромбанка». Третья глава посвящена выявлению проблем и перспектив развития коммерческих банков на современном этапе.

Основная цель написания  данной курсовой работы – изучить сущность коммерческого банка. Для достижения этой цели, необходимо выполнить следующие задачи:

-  определить понятие коммерческого банка;

-  рассмотреть структуру  коммерческого банка, его функции;

- проанализировать современное состояние ресурсов коммерческого банка на примере Газпромбанка;

- рассмотреть проблемы и перспективы развития коммерческих банков в 2012-2015гг.

 

 

 

 

1. Понятие коммерческого  банка

1.1. Сущность  коммерческого банка, правовые основы его деятельности

 

По Закону РФ "О банках и банковской деятельности в РФ", банк - это коммерческое учреждение, являющееся юридическим  лицом, которому в соответствии с  настоящим Законом и на основании  лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции. [1]

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для  банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и др.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки  отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

В Российской Федерации  создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ "О  банках и банковской деятельности в  РФ". В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц;
• размещение средств от своего имени и за свой счёт;
• открытие и ведение счетов юр. и физ. лиц;
• осуществление расчётов по поручению юр. и физ. Лиц и банков-корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей и других платёжных документов и кассовое обслуживание физ. И юр. лиц;
• купля-продажа иностранной валюты как в наличной, так и в безналичной форме;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физ. Лиц без открытия банковских счетов.

      Коммерческие банки осуществляют следующие сделки:

• выдача поручительств за третьих лиц, предполагающих исполнение в денежной форме;
• приобретение прав требования от третьих лиц;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору;
• предоставление в аренду сейфов, ячеек для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

       Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг:

1) операции, выполняемые  на основе лицензии Банка России: выпуск, покупка, продажа, учёт, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платёжного документа;

2) брокерская, дилерская,  депозитарная, клиринговая деятельность  и доверительное управление на  основании лицензии ФСФР, как  «профессионального участника рынка  ценных бумаг».

       К особенностям деятельности коммерческих банков можно отнести следующее:

- отношения  с клиентами осуществляются на  основе договоров;

- кредиты, предоставляемые  банком, могут обеспечиваться залогом,  банковскими гарантиями и иными  способами;

- в целях обеспечения финансовой надёжности, кредитная организация обязана создавать резервные фонды и соблюдать обязательные экономические нормативы;

- кредитная  организация обязана вступить  в государственную систему страхования  вкладов;

- кредитная  организация гарантирует тайну об операциях, вкладах, счетах клиентов и банков-корреспондентов

- деятельность  кредитных организация подлежит  ежегодной проверке аудиторской  организацией;

- кредитная  организация публикует в открытой  печати годовой отчёт (баланс  и отчёт о прибылях и убытках) после подтверждения его аудиторской организацией.

        Коммерческим банкам запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. [9, с.256]

 

1.2. Структура  коммерческого банка

 

Организационная структура коммерческого банка определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банком, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Она соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества.

Главным органом  управления коммерческим банком является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка. Оно принимает следующие решения: утверждает и изменяет Устав, выбирает Совет директоров, определяет его количественный состав, утверждает годовой отчет, распределяет доходы банка, принимает решения о формировании его фондов, реорганизации банка, увеличении уставного капитала, создании и ликвидации филиальной сети, а также, решает и другие важнейшие вопросы деятельности банка.

На общем собрании акционеров из числа Совета банка назначается Президент, который и руководит исполнительным органом банка — Советом директоров. Совет директоров состоит из вице-президентов и осуществляет руководство за деятельностью банка. Вице-президенты (их число зависит от размеров и специфики деятельности банка) контролируют соответствующие подразделения и отделы банка.

Совет директоров формирует высшие управленческие органы банка, которые ведут практическую деятельность в соответствии с его  указаниями и рекомендациями. Основными функциями Совета являются: определение стратегических целей банка и формирование его политики по ссудным, инвестиционным, расчетным, валютным и другим операциям; укрепление конкурентных позиций банка на рынке; установление деловых связей с другими организациями; выполнение консультативных услуг; периодическая проверка деятельности банка; подбор, обучение и использование кадров. Директора банка заслушивают отчеты руководителей отделов, обсуждают положение дел банка и принимают решения о его структуре (отделах, подразделениях).