Коммерческий банк, его структура, функции

Непосредственно деятельностью коммерческого банка  руководит правление. Оно несет  ответственность перед общим  собранием акционеров и советом  банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Заседания правления  банка проводятся регулярно. Решения  принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос  председателя является решающим. Решения  правления проводятся в жизнь  приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной  политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых им операций. Подразделения (отделы) банка формируются по функциональному назначению. Так, операции банка по аккумуляции свободных денежных средств юридических и физических лиц выполняются отделом депозитных операций, учетно-ссудные операции — кредитным отделом, доверительные операции — трастовым отделом и т.д. Большое внимание коммерческие банки уделяют вопросам организации хозрасчета, рентабельности и ликвидности. С этой целью создаются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующее воздействие на его работу в целом. В их числе отдел разработки коммерческой деятельности банка; отдел организации хозрасчетной деятельности и отдел по управлению ликвидностью банка. Примерная структура управления деятельностью коммерческого банка представлена в Приложении 1.

Деятельность  коммерческих банков в России расширяется, они начинают выполнять новые функции. Теперь банки не только организуют кредитные отношения и опосредствуют расчеты, они также выдают средства на финансирование хозяйства, производят куплю-продажу ценных бумаг, выполняют посреднические и трастовые сделки, консультируют предприятия о порядке осуществления кредитных и расчетных операций и т.д. В этих условиях меняется организационная структура банков.

 

 

                            1.3. Функции коммерческого банка

 

Сущность коммерческого  банка проявляется так же в его функциях:

          1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

2. Посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем.

3. Создание кредитных денег. Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении.

4. Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней.

6. Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

7. Стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. [11, с.157]

Деятельность  коммерческих банков в России расширяется, они начинают выполнять новые  функции. Теперь банки не только организуют кредитные отношения и опосредствуют  расчеты, они также выдают средства на финансирование хозяйства, производят куплю-продажу ценных бумаг, выполняют посреднические и трастовые сделки, консультируют предприятия о порядке осуществления кредитных и расчетных операций и т.д.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ деятельности коммерческого банка на примере Газпромбанка.

2.1. Основные  показатели деятельности Газпромбанка  за 2010 г

 

"Газпромбанк" (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных  финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала.

Банк обслуживает  ключевые отрасли российской экономики  – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную  металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и  его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции,  электронные банковские карты и др.

Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном  и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

В числе клиентов Газпромбанка – около 3 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.

В составе разветвленной  региональной сети Газпромбанка  43 филиала и три  дочерних и зависимых  российских банка. Газпромбанк участвует  в капитале  трех зарубежных банков – Белгазпромбанка (Белоруссия),  Арэксимбанка (Армения) и  Gazprombank (Switzerland) Ltd, г.Цюрих (Швейцария). ГПБ (ОАО) также открыты представительства в Пекине (Китай), Улан-Баторе (Монголия) и Нью-Дели (Индия).

Газпромбанк является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.

Деятельность  Группы Газпромбанка осуществляется в  рамках операционных бизнес-сегментов, основные из которых — банковские и нефинансовые активы, консолидируемые в финансовой отчетности Группы.

Консолидированные активы Группы Газпромбанка по итогам года увеличились на 12% и составили 1 951,6 млрд руб. В 2010 году Газпромбанк продолжал развивать кредитные операции как за счет существующих, так и за счет новых клиентов, представляющих стратегические секторы национальной экономики. Кредитный портфель до вычета резервов увеличился на 34,7% по сравнению с 2009 годом и составил 1 084,0 млрд руб. При этом объем корпоративных кредитов вырос на 36,6% и достиг 988,2 млрд руб. Объем розничного кредитования также вырос — с 81,3 млрд руб. на конец 2009 года до 95,8 млрд руб. по состоянию на 01.01.2011.

Наиболее существенные темпы  прироста корпоративных кредитов были характерны для портфелей кредитования предприятий металлургии, телекоммуникаций, нефтегазовой отрасли, агропромышленных холдингов, транспорта и пищевой промышленности.

На конец 2010 года уровень  необслуживаемой задолженности (совокупный объем задолженности по ссудам, по которым допущена просрочка более 90 дней) снизился как в абсолютном выражении, так и в отношении к размеру кредитного портфеля (2,1% по сравнению с 3,9% на конец 2009 года). Улучшение качества кредитного портфеля Газпромбанка привело к сокращению уровня созданных резервов на возможные потери по ссудам с 6,9% от совокупного кредитного портфеля на конец 2009 года до 4,7% по состоянию на 01.01.2011. На конец 2010 года резервы на возможные потери по ссудам покрывают необслуживаемую задолженность более чем в 2,2 раза.

Группа Газпромбанка увеличила портфель ценных бумаг на 27,9% — до 233,6 млрд руб., в основном за счет увеличения вложений в корпоративные облигации российских эмитентов (+31%) и государственные облигации (+79%). В 2010 году доля средств клиентов в структуре обязательств выросла с 57,0 до 68,5%. На конец 2010 года средства клиентов составили 1 185,4 млрд руб., увеличившись на 34,6% по сравнению с концом 2009 года. При этом средства корпоративных клиентов выросли за 2010 год на 33,3% — до 947 млрд руб., средства физических лиц увеличились на 39,8% — до 238,4 млрд руб. Отношение кредитов до вычета резервов к средствам клиентов на 01.01.2011 составило 91,5% по сравнению с 91,3% на конец 2009 года.

Капитал Группы увеличился по сравнению с концом 2009 года на 13,2% — до 221,9 млрд руб. Показатель достаточности капитала, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I), на 01.01.2011 составил 16,8% по сравнению с 14,8% на конец 2009 года, достаточность капитала 1-го уровня составила 10,6% по сравнению с 9,7% за 2009 год. Таким образом, показатели достаточности капитала существенно превышают минимальный уровень, установленный Базельским соглашением, и свидетельствуют о достаточном уровне капитала, в том числе для покрытия неожидаемых потерь.

Чистая прибыль  Группы Газпромбанка за 2010 год составила 66,3 млрд руб. против 58,8 млрд руб. за 2009 год. Совокупный доход за 2010 год составил 76,6 млрд руб. по сравнению с 65,1 млрд руб. в 2009 году. Рентабельность капитала за 2010 год составила 29,6%, рентабельность активов — 3,7%. В 2010 году на рынке наблюдалась общая тенденция снижения процентных ставок, в связи с чем стабильные банковские доходы от кредитования и комиссионного бизнеса в 2010 году сохранились на уровне 2009 года и составили 40,1 млрд руб.

В целом за 2010 год уровень чистой процентной маржи  составил 2,5%, что приблизительно соответствует уровню 2009 года (2,6%). В то же время во втором полугодии 2010 года обозначилась тенденция роста чистой процентной маржи за счет снижения стоимости ресурсной базы.

 Расходы по созданию резервов по ссудам в 2010 году были связаны исключительно с ростом объема кредитования и составили 1,7 млрд руб. Прибыль от остальных операций  с ценными бумагами в 2010 году составила 4,6 млрд руб. Результат от операций с ценными бумагами в 2009 году составлял 34,3 млрд руб.

Чистый результат  от прироста стоимости промышленных активов Группы в 2010 году составил 37,7 млрд руб. по сравнению с 11,8 млрд руб. в 2009 году. Промышленные активы в 2010 году включали нефтехимический сегмент (Группа СИБУР Холдинг), машиностроительный сегмент (ОАО «ОМЗ» и ряд других активов), медийный бизнес (Группа Газпром-Медиа), а также ряд других инвестиций.