Кредит как экономическая категория

     Назначение  кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения.

     Данная  функция связана со спецификой современной  организации денежного оборота – с осуществлением расчетов и платежей в основном в безналичной форме. Известно, что расчеты между экономическими субъектами и предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.

     Помимо указанных в качестве главных функций кредита, ряд авторов выделяет и другие его функции. Например, контрольно-стимулирующую. Эта функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются как кредитором, так и заемщиком. Кредит стимулирует экономное использование ссуженной стоимости заемщиком. При этом кредит должен соответствовать сроку, в течение которого окупятся произведенные затраты, а полученный доход позволит выплатить проценты. В качестве функций кредита также называют экономию издержек обращения, концентрацию и накопление капитала [14, с. 158].

     Представление о кредите не может быть полным без раскрытия законов его движения.

     Законы  кредита – это экономические законы и представляют собой объективно существующие, необходимые, устойчивые причинно-следственные связи и взаимозависимости кредита и других экономических категорий. В них раскрываются наиболее типичные, существенные черты функционирования кредитных отношений.

     Обычно  в экономической литературе выделяют следующие законы кредита: закон возвратности кредита; закон сохранения ссуженной стоимости; закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами; закон срочности кредита.

     Закон возвратности кредита многие экономисты рассматривают как основной закон кредита. Содержание этого закона выражается в возвращении ссуженной стоимости к первоначальному пункту движения, то есть передаче ее от заемщика к кредитору.

     Важно отметить, что в данном случае происходит возврат той же стоимости, что  ссужалась первоначально, с теми же потребительскими свойствами.

     Закон сохранения ссуженной  стоимости связан с сущностью кредита как стоимостного отношения, базирующегося на эквивалентности обмена. Содержание этого закона выражается в том, что на всех этапах возвратного движения ссуженной стоимости она сохраняет свою ценность, равнозначна количественно.

     На  практике реализация закона сохранения ссуженной стоимости зависит  от характера использования полученного  кредита заемщиком, а также от устойчивости покупательной способности денежных единиц (уровня инфляции), поскольку ссуженная стоимость возвращается кредитору, как правило, в денежной форме.

     Закон равновесия между  высвобождаемыми  и перераспределяемыми  на началах возвратности ресурсами выявляет устойчивую связь ссуженной стоимости с ее источниками. Его содержание показывает зависимость движения кредита от источников образования кредитных ресурсов.

     Вместе  с тем рассматриваемый закон  выражает связь между высвобождаемыми  и перераспределяемыми на началах  возвратности ресурсами как равновесие между ними, но не равенство.

     Закон срочности кредита тесно взаимодействует с законом возвратности кредита. Содержание этого закона отражает временный характер кредитного отношения, то есть существование временных границ его функционирования [5, с. 218].  

     Следует отметить, что в отечественной  экономической литературе до настоящего времени сформулирован целый  ряд законов кредита, например, закон  эффективности кредита, закон обеспечения непрерывности и эффективности воспроизводства на основе кредита, закон экономического предела кредитования предприятий, закон выделения и функционирования ссудного процента и т.д. При этом подходы к исследованию законов кредита у разных авторов весьма существенно отличаются, что отражает дискуссионность и недостаточную разработанность данной проблематики.

     В частности, экономисты, трактующие кредитные  отношения как форму финансовых отношений, рассматривают специфические  законы кредита как форму проявления общеэкономических законов, действующих  в рамках финансовых отношений. С этих позиций законы кредита, с одной стороны, отражают специфику кредитных отношений, а с другой стороны являются формой реализации финансовых законов.

     Ряд авторов рассматривают сущность и закон функционирования экономической категории как однородные, тождественные понятия и соответственно не видят необходимости в формулировке законов кредита.

     Предметом дискуссии среди экономистов, признающих существование собственных законов  кредита, является ряд фундаментальных  проблем, в том числе:

• соотношение, соподчиненность сущности и закона. Здесь можно выделить следующие позиции: закон отражает сущность кредита, является проявлением одной из сторон сущности; закон являет собой более глубокую степень познания кредита, чем сущность, последняя отражает лишь одну из сторон закона;
• отнесение законов кредита к воспроизводству в целом или к отдельным его фазам, в частности, к фазе обмена;
• место законов кредита в системе экономических законов общества и их субординация;
• существование одного общего закона функционирования кредитных отношений или системы законов кредита (в последнем случае их соподчиненность).

     Нерешенность  этих и других основополагающих вопросов, а также дискуссионность сущности кредита и обусловливают многообразие формулировок законов кредита, существенное различие мнений по трактовке их содержания. 

3. границы и роль кредита

     Под ролью кредита как экономической категории обычно понимают результат функционирования кредитных отношений. Она характеризует конкретное проявление функций кредита в данных социально-экономических условиях.

     Роль кредита в экономике весьма значительна и многогранна и проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов (рис. 3.1). 

Рисунок 3.1 – Роль кредита в экономическом и социальном развитии общества [8, с. 209] 

     Роль  кредита в содействии непрерывности воспроизводственного процесса, ускорении оборота капитала весьма существенна. Такое содействие составляет основную цель кредитного перераспределения временно свободных денежных ресурсов тем предприятиям, которые испытывают временную нехватку средств. При этом в результате перераспределения на основе кредита происходит ускорение оборота средств в общественном хозяйстве.

     Участие кредита в регулировании  процесса воспроизводства имеет большое значение для функционирования экономики. Однако масштабы, степень и характер воздействия регулирующей роли кредита на экономические процессы в национальном хозяйстве во многом определяются способом производства, уровнем развития рыночных отношений и т.п.

     При рассмотрении регулирующей роли кредита  следует выделить то, что она:

     - охватывает не только стадию перераспределения, но и весь воспроизводственный процесс;

     - реализуется во взаимосвязи со сбалансированностью экономики.

     Регулирующая  роль кредита проявляется не только на стадии перераспределения, но и на всех остальных стадиях воспроизводственного процесса. Воздействие кредита на воспроизводство проявляется также  в содействии концентрации и централизации производства.

     Кредит способствует повышению технического уровня воспроизводственного процесса, выступает фактором обеспечения научно-технического прогресса. Эта роль кредита реализуется прежде всего косвенным путем: через обеспечение непрерывности производства, стимулирование увеличения выпуска продукции, укрепление хозрасчета.

     Вместе  с тем кредит прямо выступает  фактором, обеспечивающим НТП, так как  он является важнейшим источником капитальных  вложений. Однако эффективность кредитных  рычагов развития НТП определяется проводимой кредитной политикой.

     Как отмечалось, регулирующая роль кредита реализуется в его взаимосвязи со сбалансированностью экономики, которая является важнейшим условием эффективности общественного производства. При этом данная взаимосвязь проявляется во взаимном влиянии кредита и сбалансированности экономики друг на друга.

     Активному участию кредита в регулировании  отраслевых и других воспроизводственных  пропорций в Республике Беларусь препятствует недостаточность развития рыночных отношений. В частности, в стадии формирования находятся финансовые рынки, не закончено создание кредитной системы, адекватной рыночным отношениям, не завершен процесс демонополизации и децентрализации экономики, деятельность коммерческих банков по кредитованию народного хозяйства еще не полностью соответствует принципам рыночного хозяйства. Положительный эффект воздействия кредита на воспроизводственные пропорции ослабляется также из-за высоких темпов инфляции. Более того, в этих условиях кредитное перераспределение нередко препятствует оптимизации структуры производства, содействует переливу ресурсов из сферы производства в сферу обращения. Тем самым оно способствует нарушению макроэкономической сбалансированности.

     Кредит  прямо влияет на товарно-денежную сбалансированность экономики. Причем кредитные отношения воздействуют как на предложение товаров, так и на совокупный платежеспособный спрос.

     Влияние кредита на предложение товаров заключается в том, что использование кредитных ресурсов в общественном хозяйстве с соблюдением всех принципов кредитования ведет к увеличению производства товаров.

     Влияние кредитных отношений на совокупный платежеспособный спрос проявляется в том, что кредит является одним из основных инструментов регулирования совокупного денежного оборота, а посредством последнего — внутрихозяйственного оборота каждого субъекта экономической деятельности и оборота денежных доходов населения.

     Следует отметить, что реализация регулирующей роли кредита зависит от развития форм кредитных отношений.

     Таким образом, регулирующая роль кредита велика и многообразна. Децентрализация экономики и переход к рыночным отношениям значительно повышает роль кредита в этом качестве: кредит начинает выступать одним из важнейших инструментов регулирования совокупного денежного оборота. Наряду с этим кредит является особой формой регулирования кругооборота и оборота фондов хозяйствующих субъектов. Его воздействие реализуется через порядок кредитования, то есть условия предоставления и погашения ссуд. Поэтому экономические институты, организующие кредитные отношения, в силу субъективности своей деятельности могут оказывать как положительное, так и отрицательное регулирующие воздействие [1, с. 185].