Кредит в рыночной экономике

Государственные      ценные     бумаги    предоставляют     их   держателям      определенные преимущества.  Так,  облигация  дает  право  на  получение  фиксированного  в  ней  процента номинальной стоимости либо иные имущественные права. Государственные ценные бумаги имеют льготы по налогообложению на доход. По государственным ценным бумагам доход кредиторы   государства   получают   в   виде   либо   дисконта   от  номинальной   цены,   либо купонных выплат, либо того и другого (государственные долгосрочные облигации).

Местные органы власти, являющиеся юридическими лицами, могут выпускать местные займы   для   развития   социальной   и   производственной   инфраструктуры    Государство  выступает  не  только  как  должник,  но  и  как  активный  кредитор.   Государство  направляет  свои кредиты    в  такие   отрасли   хозяйства,   которые   с  точки   зрения   частного   капитала малоприбыльны,   -   сельское  хозяйство,  жилищное  строительство,  экспортные  операции, объекты экономической и социальной инфраструктуры. Условия кредитования у государства - более льготные, чем у частных кредиторов, - низкий процент, длительные сроки.

3.3.Кредиты страховых  компаний¹ - коммерческие кредиты, предоставляемые поставщиком покупателю, банковские ссуды поставщику или покупателю, обязательства и поручительства по кредиту, долгосрочные инвестиции и др. Особо выделяется страхование экспортных кредитов, страхование валютных рисков, от инфляции, расходов по вступлению экспортера на новый рынок и т.д. Страховой кредит  защищает интересы продавца или банка-кредитора в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по иным причинам

3.4.Кредиты частных  лиц¹ выдаются населению на личные нужды. Это может быть путешествие, ремонт, получение образования, покупка бытовой техники, квартиры или автомобиля. Это самый часто востребованный вид кредитования.

3.5.Консорциальный кредит2 – представляется банковскими объединениями, консорциумов; в кредитных отношениях выступают 2 и более банков; международная практика знает до 40 консорциумов.

4.По видам  заемщиков:

4.1.Сельскохозяйственный  кредит³ - обнимает все виды кредита, необходимого для владения и пользования землей. Насколько речь идет о кредите для покупки имения или раздела наследства, а также о прочных улучшениях, кредит носит название поземельного, реального, мелиоративного, ипотечного или долгосрочного; насколько он относится к сельскохозяйственному производству, к ведению хозяйства, он известен под названием личного, сельского, сельскохозяйственного  или краткосрочного кредита. В том и в другом случае сельскохозяйственный  кредит обладает некоторыми отличительными чертами, вытекающими из основных требований землевладения и сельского хозяйства. Поэтому для сельскохозяйственного  кредита существуют самостоятельные кредитные учреждения, по организации отличающиеся от коммерческих или торговых банков.

4.2.Промышленный  кредит¹ - это направление деятельности кредитных организаций, предполагающее предоставление промышленным предприятиям долгосрочных займов. Как правило, такие кредиты предполагают предоставление заемщикам особенно крупных сумм. При этом промышленные займы чаще всего выдаются на особых, достаточно мягких условиях.

4.3.Персональный кредит- может быть предоставлен работникам предприятий, обслуживающихся в Банке в рамках зарплатного проекта. 

4.4.Государственный кредит (заемщик –государство).

5.По использованию:

5.1. Потребительский   кредит².   Данная   форма   кредита   заключается   в предоставлении     рассрочки   платежа    населению     при   покупке   товаров    длительного пользования.    Она    предоставляется    торговыми     фирмами     и   специализированными финансовыми компаниями. В некоторых странах к потребительским относят ссуды в форме рассрочки    за   оплату   жилых    домов    и   квартир,   предоставляемые      специальными организациями. Потребительский кредит имеет товарную форму. В кредитных отношениях между гражданами и торговыми фирмами банки непосредственного участия не принимают. Этим потребительский кредит отличается от  банковского,  который  выдается  населению  в  денежной  форме. Однако потребительский кредит  тесно  связан  с  банковским,  поскольку  торговые  фирмы  и  финансовые  компании, предоставляющие рассрочку платежа, используют долговые обязательства потребителей для получения банковских ссуд. Общее  целевое  направление  собственно  потребительского  и  банковского  кредитов населению  -  служить  источником  финансирования  конечного  потребителя  -  послужило основанием  для  возникновения  расширительной  трактовки  потребительского  кредита  как совокупности    товарных    и   денежных    ссуд,  предоставляемых     фирмами,    банками    и государством  населению.   Специфика  потребительского  кредита  заключается  в  том,  что заемщиками в данном случае являются физические лица, берущие ссуду на удовлетворение своих личных потребностей.  В  России  кредиты  населению  предоставляются  как  в  товарной,  так  и  в  денежной форме.  Товарную  форму  имеет  кредит  с  рассрочкой  платежа,  оформляемый  на  покупку товаров  длительного  пользования,  жилищное  строительство  и  приобретение  квартир.  В денежной   форме   кредит   выдается   на   строительство   и   ремонт   индивидуальных   домов, садовых    домиков,    неотложные     нужды,    хозяйственное     обзаведение    и   др.

Потребительский  кредит  может  быть  направлен  на  инвестиционные  цели.  Это  имеет место, когда заем идет на улучшение  жилищных  условий, создание подсобного домашнего хозяйства, кооперативное и индивидуальное жилищное строительство, строительство жилых домов     для    переселенцев,     приобретение      или     строительство     садовых     домиков, благоустройство   садовых   участков,   капитальный   ремонт   жилых   домов,   хозяйственное обзаведение, покупку скота. Потребительский   кредит   может   быть   использован   на   текущие   потребности.   Он предоставляется в виде рассрочек платежей за товары, денежных ссуд на их приобретение и неотложные  нужды,  ссуд  под  залог  имущества  в  ломбардах  и т. д.  Размеры  этих  кредитов определяются стоимостью товаров, продаваемых в кредит, товаров, сдаваемых в ломбард, а также реальными доходами заемщика (физического лица). Кредитование потребительских нужд населения осуществляется на тех же принципах, что и  кредитование  юридических  лиц,  -  возвратности,  срочности, целевой направленности, платности,      обеспеченности.      Важным       условием      при     выдаче     ссуд     является платежеспособность заемщика. Кредит на текущие нужды, как правило, бывает краткосрочным (до двух лет). Кредит на инвестиционные цели - долгосрочный, в отличие от кредита на текущие потребления при его  предоставлении  от  населения  требуются  оформление  отчета  об  использовании  денег  и документы о целевом направлении полученных в банке сумм.

5.2.Инвестиционный  кредит¹ представляет собой один из способов финансирования долгосрочных проектов по приобретению (обновлению) основных средств, модернизации или реконструкции технологических линий, созданию новых производственных мощностей. Проект, под который запрашивается инвестиционный кредит, может и не обладать достаточной финансовой привлекательностью (финансируемые объекты могут вообще не приносить доход или влиять на него косвенно) или финансовые потоки в рамках проекта могут быть недостаточными для обслуживания инвестиционного кредита. Поэтому, в отличие от проектного финансирования (где возврат кредита осуществляется за счет средств, поступающих от самого проекта), при привлечении инвестиционного кредита источником возврата кредитных средств служит весь поток существующего бизнеса.

5.3.Сезонный  кредит²-кредит на покрытие потребностей, вызванных сезонными причинами.

5.4. Международный кредит³    -  это   кредит,   предоставляемый       государствами,    банками,    юридическими       и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам  других  стран  на  условиях  срочности,  возвратности  и  уплаты  процентов.  Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников, так и   без   их   участия.  В   качестве   посредника   могут   выступать   крупные   национальные   и транснациональные       банки,    международные       и   региональные      валютно-кредитные       и финансовые организации.

По   формам     собственности      все  международные       кредиты    делятся   на   частные, государственные,     смешанные.      Основной     формой    собственности      при   осуществлении современных международных кредитных сделок являются частные кредиты.

По  валюте  займа  международные  кредиты  могут  осуществляться  в  валютах  страны заемщика,  третьей  страны,  международной  счетной валютной  единице,  европейской валюте (евро). Международный   кредит,   действуя   во   внешнеэкономическом   обороте   государства, может    выступать     как   коммерческий,      или    фирменный,      финансовый      (банковский), промежуточный и межгосударственный. Финансовый (банковский) кредит позволяет закупать товары на любом рынке. Часто он не связан с торговыми операциями и предполагает использование средств на другие цели  - инвестиции,  погашение  сальдо  платежного  баланса,  покупку  ценных  бумаг,  наращивание валютных резервов, поддержание валютного курса и т. д. Промежуточный  кредит  предназначен  для  обслуживания  смешанных  форм  вывоза капиталов, товаров, услуг (например, в виде выполнения подрядных работ). Коммерческий,       или    фирменный       кредит.     Он    является    старейшей     формой внешнеторгового       кредита,    обслуживает      международную        торговлю     и    услуги    и предоставляется  в  виде  отсрочки  платежа  за  проданный  товар  одной  страны  импортеру другого государства. Наиболее распространенным инструментом фирменного кредитования является   вексельный   кредит.   Он   означает,   что   экспортер,   отгрузив   товар,   выставляет переводной  вексель  (тратту)  на  импортера,  который,  получив  коммерческие  документы, акцептует его, т. е. дает согласие на оплату в определенный срок. Последний зависит от вида товара. Если идут поставки машин и оборудования, то они обычно кредитуются на срок до 3 -  7 лет.  При  экспорте  сырья  и  материалов  предоставляются  краткосрочные  вексельные кредиты. В целом срок фирменного кредита зависит от конъюнктуры мировых рынков, вида товаров, фирм-экспортеров и т. д.

Различают кредитования экспорта и импорта.

Экспортный   кредит¹   -   это   кредит,   выдаваемый   банком   страны-экспортера   банку страны-импортера  для  кредитования  поставок  машин  и  оборудования. Банковский  кредит выдается в денежной форме и носит обязательный характер, который выражается в том, что заемщик должен использовать ссуду исключительно для закупок в стране-кредиторе.

  6.По размерам²: мелкий, средний и крупный кредит (каждый банк для себя решает сам, какие кредиты относить к этим разрядам).

7.По целевому  назначению³:

7.1.Общего характера - не указываются цели на которые берутся средства;

7.2.Целевого  характера - направленные на решение задач определенными условиями договора; в  договоре  устанавливаются санкции за нарушение целевого характера.

Можно сделать вывод, что форма кредита отражает структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы не менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженой стоимости, форма кредита выражает в целом его содержание как экономической категории.

 

 

 

 

• 2.МЕХАНИЗМ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

 

2.1.Основные этапы кредитования

 

Кредитование¹ - предоставление средств в кредит физическим и юридическим лицам на определенных условиях.

К основным этапам кредитования относятся:

1.Рассмотрение  заявки на кредит и личные  контакты специалистов банка  с предполагаемым заемщиком. 
2.Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки. 
3.Подготовка кредитного договора, оформление кредита. 
4. Погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора. 
 Первый этап:² составление кредитной заявки. Для получения кредитной заявки, необходимо обратиться в выбранный банк к кредитному эксперту. Многие банки размещают образец кредитной заявки на сайте, в том числе перечень необходимых документов для оформления кредита. Внимательно ознакомьтесь и подготовьте необходимую информацию для встречи с кредитным экспертом.  Кредитная заявка должна содержать исходные сведения о требуемом кредите:

- цель привлечения  кредита, которая не противоречит  уставной цели заемщика;

- сумма и  валюта кредита;

- вид и срок погашения кредита;

- порядок погашения  кредита и уплаты процентов;

- предлагаемое  обеспечение (залог имущества;  гарантии физических, юридических  лиц, располагающих денежными  средствами для погашения кредита;  поручительство; депозиты; ликвидные  ценные бумаги и пр.).

Пример перечня  основных документов, необходимых для  получения кредита (для юридических  лиц):¹

1.Заявление-анкета  на предоставление кредита, анкеты  поручителей.

2.Финансовые  документы:

- Финансовая  отчетность (баланс, форма №2) на  две последних отчетных даты, с приложениями (расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности) и с отметкой ИМНС/ Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на вмененный доход) за последний отчетный период.

- Список основных  средств (наименование, модель, год  выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость).

- Складская  справка о размере ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, полуфабрикаты) в ценах приобретения.

- Выручка по  отгрузке, помесячно (по направлениям  деятельности).

- Выручка по  оплате, помесячно.

- Свернутая  оборотно-сальдовая ведомость.

- Список дебиторов  и кредиторов с указанием наименования  контрагента, суммы, даты возникновения и даты погашения.

- Справка о  наличии денежных средств на  расчетном счете и в кассе,  включая векселя и прочие ценные  бумаги.

- Документы  о накладных (постоянных) расходах  предприятия: заработная плата,  аренда, коммунальные услуги, налоги, транспортные расходы, связь, реклама, представительские расходы.

- Копии договоров  с основными покупателями и  поставщиками (3"4 договора).

- Копии иных  договоров, существенно затрагивающих  финансовое состояние заемщика (долевого  участия в строительстве, подряда, кредита, займа, простого товарищества и т. д.)

3.Информация  об обслуживающих банках и  платежной дисциплине:

- Информация  об открытых расчетных/текущих  счетах, открытых в банках на  территории РФ (приложение к Балансу).

- Справка из  обслуживающих банков об отсутствии/наличии ссудной задолженности.

- Справки из  обслуживающих банков о движении  средств по расчетным счетам.

4.Учредительные,  правоустанавливающие документы:

- Копии учредительных  документов, документов о регистрации,  перерегистрации с отметкой регистрирующего органа.