Кредит в современных условиях

ВВЕДЕНИЕ

 

В настоящее  время трудно себе представить, что  еще есть кто-нибудь, кто не знает  или хотя бы не слышал о таком  понятии - как кредит. Кредитом запугивают – говорят: «только возьми его и век не расплатишься», с другой стороны обещают, что все желания можно реализовать – будь то покупка долгожданных вещей или открытие своего бизнеса и т.д.

Мнений  по этому поводу существует великое  множество. Каждый имеет свое представление  о кредите. Что же такое кредит с научной точки зрения?

Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической науки. На сегодняшний день эта тема очень  актуальна, поскольку кредитные  отношения в современных условиях достигли наибольшего развития и представить экономику развитых стран без их наличия невозможно.

Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные  предприятия и объединения, так  и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные  граждане.

Если  сказать простыми словами, то кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, всевозможные машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают всевозможные вещи, товары.

Задачей работы является рассмотреть сущность, функции и виды кредита.

Целью данной работы является раскрытие понятия  кредита, а также сравнение процентов по кредитам различных банков.

 

ГЛАВА 1. КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

 

1.1.Сущность и основные принципы кредита

 

В современной экономической литературе существует две основные трактовки  происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие  берет начало от латинского слова  credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

На практике кредитные отношения  представляют собой передачу в пользование  материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

Сущность же кредита всегда устойчива  и неизменна: кредит – это экономические  отношения между кредитором и  заемщиком по поводу возвратного  движения стоимости в товарной или  денежной форме.

Субъектами кредитных отношений  являются кредитор и заемщик. Ими  могут быть любые юридически самостоятельные  лица и дееспособные граждане, которые  в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.

Кредитор — это субъект кредитных  отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик  – субъект, получающий кредит и обязанный  возвратить его в установленный  срок. В рамках кредитных отношений  они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик  — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений  характерно также одновременное  функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.

Объектом кредитной сделки выступает  ссуженная стоимость, то есть стоимость  в денежной или товарной форме, которую  кредитор передает во временное пользование  заемщику.

Две стороны кредитор и заемщик  между ними на начале возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение порождает отношение  доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя  предоставит кредит в необходимом  размере и ссудодателем, который  верит, что заемщик правильно  использует заемные средства, в срок и с уплатой процентов, возвратит  ему ранее предоставленную ссуду.

В конечном счете, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитных отношений, с другой стороны, как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенные экономические основания.

 

 

1.2. Функции кредита

 

При рассмотрении функций кредита  следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция - есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций. Но, несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

Сущность кредита выступает  в его трех функциях:

1) Распределительная – функция  распределения денежных средств  на возвратной основе.

2) Эмиссионная - функция создания  кредитных средств обращения  и замещения наличных денег  (то есть замена действительных денег, кредитными).

3) Контрольная функция - осуществление  контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов.

Распределительная функция кредита  обнаруживается как при аккумуляции  средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств  на возвратной основе. Эта функция  четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям, так же как сбережений населения, для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Важная функция кредита - создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита - категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их, дело не только техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности.

Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений  строится наблюдение за деятельностью  заемщиков и кредиторов, оцениваются  кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор - будь то банк, предприниматель или частное лицо - своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые при посредстве денежных операций. Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. В гражданском законодательстве предусмотрено обязательство предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором должны быть определены обязанности банка или иного лица, занимающегося предпринимательской деятельностью, предоставить кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами. В то же время кредитор вправе впоследствии отказаться от кредитования, если должник признается неплатежеспособным, не выполняет обязанностей по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотренных договором. По кредитному договору (договору займа) кредитор, передает заемщику в полное хозяйственное ведение и оперативное управление деньги или вещи. Со своей стороны заемщик обязуется в оговоренный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается плата - процент, если иное не предусмотрено договором. Размер процентов определяется соглашением сторон с соблюдением требований к процентным ставкам по кредитам, установленным в соответствии с законодательными актами, а при отсутствии такого соглашения - в размере средней ставки банковского процента, существующей в месте нахождения кредитора.

 

 

1.3. Особенности системы кредитования

 

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Современная кредитная система, которая  является основным элементом рынка  ссудных капиталов, состоит из следующих  основных институциональных звеньев, или ярусов:

I. Центральный  банк, государственные и полугосударственные  банки.

II. Банковский  сектор:

• коммерческие банки,
• сберегательные банки,
• инвестиционные банки,
• ипотечные банки,
• специализированные торговые банки, банкирские дома.

III. Страховой  сектор;

• страховые компании,
• пенсионные фонды.

IV. Специализированные  небанковские кредитно-финансовые  институты:

• инвестиционные компании,
• финансовые компании,
• благотворительные фонды,
• трастовые отделы коммерческих банков,
• ссудо-сберегательные ассоциации,
• кредитные союзы.

Такая схема является типичной для  большинства промышленно развитых стран - в основном для США, государств Западной Европы, Японии. Ее обычно называют четырехъярусной или трехъярусной (в ряде случаев страховой сектор объединяют с четвертым ярусом, который идет под общим названием специализированных небанковских кредитно-финансовых учреждений).

Однако по степени развитости тех  или иных звеньев отдельные страны существенно отличаются друг от друга. Наиболее развита кредитная система  США, Поэтому на нее ориентировались  все промышленно развитые страны Запада при формировании кредитной  системы в послевоенный период.

В кредитной системе стран Западной Европы получили широкое развитие банковский и страховой секторы и в меньшей степени - специализированный сектор в виде инвестиционных и финансовых компаний, трастовых отделов, благотворительных фондов. Здесь сформировалась широкая сеть полугосударственных или государственных кредитных институтов, включая коммерческие и сберегательные банки, страховые компании и др. (Франция, Италия, Испания, Скандинавские страны).

Кредитная система стран Западной Европы по своей структуре приближается к кредитной системе США, однако каждая страна имеет свои особенности. Так, в Германии банковский сектор базируется в основном на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках. Причем в отличие  от других стран институт ипотечных  банков здесь (хотя и действует как  анахронизм XIX в.) очень развит и занимает большой удельный вес в кредитной  системе и на рынке ссудных  капиталов. В то же время система  инвестиционных банков в Германии менее  развита, чем в США, Англии, Канаде. Это объясняется отчасти тем, что ее коммерческие банки выполняют  функции инвестиционных.

Для Франции характерно разделение банковского звена в основном на депозитные (коммерческие) банки, деловые  банки, выполняющие функции инвестиционных, и сберегательные.

В настоящее время кредитная  система России также имеет три  яруса: центральный банк; банковская система (коммерческие банки, сберегательные банки, ипотечные банки); специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (страховые компании, инвестиционные фонды, пенсионные фонды, финансово-строительные компании, прочие организации).

Многие новосозданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, т.е. выполняют функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств

Современная кредитная система  включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

Современная кредитная система капиталистических стран в послевоенные годы претерпела серьезные структурные изменения: снизилась роль банков, и возросло влияние других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это выразилось как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых институтов. Такие эволюционные процессы коснулись и многих развивающихся стран.