Кредитная политика коммерческого банка: проблемы разработки и пути реализации

Стратегические направления  деятельности банка предполагают выбор  рынка, нормы риска (как отношение  размера страховых фондов на покрытие рисков к общему объёму выданных ссуд, например), увеличение оборота банка, размера чистой (балансовой) прибыли.

Определение стратегических направлений деятельности банка  позволяет сформулировать ближайшие (тактические) цели, задачи его развития.

Конкретные, частные  цели развития банка – это расширение спектра услуг, предоставляемых клиентам, улучшение работы с состоятельными клиентами, «очистка» картотеки и т.д.

На микроуровне (на уровне конкретного коммерческого  банка) кредитная политика представляет собой политику банка по реализации его кредитной функции. Поэтому кредитная политика в узком смысле – это система мер банка в области кредитования клиентов, осуществляемых для реализации стратегии и тактики банка в данном регионе в определённый период времени.

Кредитная политика определяет:

• объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за оформление займов и управления ими;
• основу действий совета директоров, лиц, принимающих стратегические решения;
• возможность оценки внешними и внутренними аудиторами степени и качества управления кредитами в банке.

Кредитная политика базируется  на умении работников банка  правильно  и обоснованно выбрать: сектор экономики, на котором целесообразно проводить  кредитные операции в данный момент времени; «своего клиента» исходя из его кредитоспособности и других факторов, имеющих первостепенное значение для банка при решении вопроса о возможности предоставления ссуды. Кредитная политика определяется также теми кредитными продуктами, которыми располагает банк сегодня и которые предполагает внедрить завтра. Например, применительно к индивидуальным заёмщикам это могут быть потребительские ссуды – долгосрочные (на приобретение дома, квартиры) и краткосрочные (на покупку автомобиля, мебели, ювелирных изделий, организацию отдыха и т.д.).

Важным элементом кредитной политики является и организация контроля в банке: контроль за правильным применением критериев при решении вопроса о возможности кредитования потенциального заёмщика; контроль за соблюдением полномочий отдельными кредитными работниками; общий контроль за состоянием кредитного портфеля банка, в частности за проблемными ссудами.

Необходимо  подчеркнуть, что не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.

При разработке кредитной  политики банки анализируют множество факторов, непосредственно влияющих на их деятельность. Среди них можно выделить макроэкономические факторы, воздействующие на все банки, и микроэкономические факторы, влияющие на работу конкретного банка. Некоторое представление о факторах, под воздействием которых принимаются управленческие решения в процессе разработки и утверждения кредитной политики банка, можно получить из таблицы 1.

Таблица 1. Факторы, определяющие кредитную политику банка.

Внешние факторы	Внутренние  факторы
Общее состояние экономики страны, инфляция, темпы роста ВВП, бюджетный дефицит и т.д.	Кредитный потенциал банка
Уровень независимости ЦБ, вовлечённость  банков в политическую жизнь страны пр.	Стабильность депозитов
Уровень доходов населения, способность  потреблять банковские услуги, наличие социальных льгот и т.п.	Профессиональная подготовленность, уровень квалификации и уровень персонала
Влияние денежно – кредитной  политики ЦБ	Спектр выполняемых операций и  услуг
Сфера деятельности, регион	Обеспечение ссуд
Уровень конкуренции	Клиентура банка
Уровень цен на банковские продукты и услуги на рынке	Качество кредитного портфеля Ценовая политика банка Уровень риск - менеждмента

 

Важными элементами банковской политики помимо депозитной, кредитной, процентной политики являются политика в области организации расчётно – кассового обслуживания клиентов, валютная политика, полиика по проведению отдельных банковских операций и оказанию услуг (консалтинговых, трастовых, фондовых, электронных пр.). Особое место в составе банковской политики занимает политика в области управления рисками, рентабельностью, персоналом банка, поскольку наряду со стратегической ориентацией банка, определяющей успех банковской деятельности, важно выделить качество и квалификацию менеджмента, его маркетинговую активность. Известно, что западные банки смогли сделать качественный скачок в развитии прежде всего благодаря прекрасно налаженному менеджменту и маркетингу. Акцент на современные методы управления, технологию, широкие связи с внешними структурами, бесспорно, может дать и банкам России мощный импульс к развитию. Недостатки культуры предпринимательства, подчас неэффективная система управления являются в настоящее время тормозом в банковском обслуживании россиян.

В целом банковская политика приобретает исключительную важность в условиях современного рынка, когда деятельность банка невозможна без научно обоснованного планирования и прогнозирования, управления, финансового анализа и инноваций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Виды кредитов, предлагаемых коммерческими банками юридическим лицам.

 

В современной российской практике кредитования не выделяются ссуды под конкретный объект кредитования, в том числе под определённые виды товарно – материальных ценностей и затрат. Поэтому кредиты, предоставляемые на производственные, торговые или посреднические цели, на распределительные и перераспределительные операции, не выделяются. Однако это не означает, что такого рода кредиты не предоставляются вовсе. Ссуды на производственные и непроизводственные потребности выдавались ранее и предоставляются в настоящее время, но классифицируются они не по объёму, а по способу выдачи, а также в зависимости от срока кредитования.

В соответствии с требованиями Банка России предоставление кредита  на разные потребности заёмщиков  может осуществляться несколькими способами:

• в разовом порядке;
• многоразовым образом в меру потребности в пределах открываемой заёмщику линии  и срока кредитования, установленного в кредитном соглашении;
• посредством оплаты разрыва в платёжном обороте организации в виде дебетового сальдо на его расчётном (текущем, корреспондентском) счёте.
• на базе объединения кредитного потенциала ряда банков (консорциального кредита);
• другими способами.

Кредит может выдаваться как путём оплаты за счёт него различного рода платёжных документов, так и путём зачисления денежных средств на расчётный (текущий, корреспондентский) счёт. Кредиты юридическим лицам предоставляются только в безналичном порядке, физическим лицам – в безналичной и наличной форме через кассу банка. При измененииусловий кредитования банк – кредитор и клиент составляют дополнительное соглашение.

Задолженность по кредиту  погашается путём списания денежных средств с расчётного счёта заёмщика либо по платёжному требованию банка-кредитора (если клиент обслуживается в другом банке). Если речь идёт о кредите физическому лицу, то погашение осуществляется согласно письменному распоряжению физического лица, путём почтового перевода, взноса в кассу банка наличных денег, удержание из заработной платы заёмщика, являющегося сотрудником данного кредитного учреждения.

В современных условиях сроки кредитования организаций  устанавливаются банками в следующих  пределах: до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до 1 года, от 1 года до 3 лет, свыше 3 лет.

Как мы уже говорили, в  современной системе кредитования различаются две категории кредитов:

• кредиты, предоставляемые юридическим лицам;
• кредиты, предоставляемые физическим лицам.

К категории кредитов, выдаваемых юридическим лицам, относятся:

• кредиты по контокорренту;
• кредиты по овердрафту;
• кредиты по укрупнённому объекту в пределах кредитной линии;
• синдицированные кредиты;
• целевые кредиты.

 

Кредитование  по контокорренту

Контокоррент – это единый активно-пассивный счет. С него про изводятся практически все платежи (по дебету), включая оплату расчетных документов за различные виды товарно-материальных ценностей и услуг, чеков на заработную плату, поручений по платежам в бюджет и др. В кредит счета зачисляется вся причитающаяся предприятию выручка от реализации продукции и оказанных услуг. В кредит также поступают другие платежи, включая погашение задолженности по товарным и нетоварным операциям, пени, штрафы, неустойки, возврат излишне перечисленных сумм в бюджет и др. Поскольку весь платежный оборот кон центрируется на контокорренте, расчетный счет заемщика закрывается.

Сальдо на контокорренте может быть дебетовым  и кредитовым. Дебетовое сальдо свидетельствует о том, что у заемщика временно отсутствуют собственные денежные средства для осуществления текущих платежей и ему выдан кредит. Кредитовое сальдо, напротив, показывает, что поступление собственных денежных средств превышает потребность в текущих платежах, клиент не нуждается в кредите и, по существу, прокредитовал банк. Кредитовое сальдо дает основание для уплаты процентов в пользу клиента. Плата за данное сальдо практически соответствует размеру процентов по счетам до востребования.

Пределом оплаты обязательств клиента по контокорренту является кредитная линия. В каждом отдельном случае ре жим ее превышения может быть различным. Каждый банк самостоятельно регулирует свои взаимоотношения с клиентом, дифференцирует кредитные отношения в зависимости от кредитоспособности заемщика, прежнего опыта работы с ним, степени доверия, качества форм обеспечения возвратности кредита, объема превышения кредитной линии.

В отношении клиента  первого класса кредитоспособности, при отсутствии у него в прошлом систематической потребности в сверхплановом кредите, банк может ограничиться наблюдением за кредитной линией. Последняя превращается в своеобразную контрольную цифру, которую можно превышать.

Возможен и второй вариант, когда банк также жестко не ограничивает платежи за счет кредита, допускает превышение кредитной линии, но до определенного уровня. Чаще всего допускается 10%-ное превышение кредитной линии, хотя следует принимать во внимание и индивидуальный уровень, учитывающий специфику колебаний потребности в оборотных средствах.

Если банк не уверен в  сохранении высокого уровня кредитоспособности заемщика, то может быть использована схема кредитования, при которой погашение долга производится на основании векселей до востребования, дающих право банку в любое время ограничить право клиента на получение кредита.

Кредитование по контокорренту  является достаточно рискованной формой кредитования. В условиях экономического кризиса его объемы резко сокращаются, большинство банков отказывается от этой формы, предпочитая разовые выдачи кредитов. В условиях экономической не стабильности контокоррент используется только первоклассными клиентами, имеющими высокую степень доверия.

Плата за пользование  кредитом по контокорренту в силу более высокого долгового риска несколько выше, чем по другим краткосрочным кредитам. Ссудный процент устанавливается индивидуально для каждого заемщика и является договорным.

В современных российских условиях выдача кредита по контокорренту приостановлена, так как по действующим нормативным положениям вся выручка, причитающаяся предприятию, должна концентрироваться на его расчетном счете. Основную нагрузку совокупного кредитования, таким образом, несет кредит по овердрафту.

Как известно, люди делятся  на две категории: на тех, кто умеет  тщательно планировать свои расходы, и на тех, у кого это никогда  не получается. И, как правило, принадлежащих  ко второй группе все-таки больше. Поэтому  ситуация, когда деньги закончились за неделю до зарплаты, знакома многим не понаслышке и повторяется иногда с завидной постоянностью. Что же мы обычно делаем в таких случаях? Обращаемся к друзьям или родственникам, пытаемся взять аванс и т.д., в общем, к процедурам, не всегда и не для всех приятным. А ведь в то же время есть современный, удобный и быстрый способ решения подобных трудностей – обратиться в банк и оформить себе «микрокредит» - овердрафт. 

Овердрафт (в переводе с англ. «over» - сверх, «draft» - счет) представляет собой особую форму кредитования, при которой заемщик может потратить сумму больше имеющейся у него на счету. Эта процедура приобретает сегодня все большую актуальность в связи с переходом многих организаций на перечисление зарплаты сотрудникам через банки посредством пластиковых карт.